خطأ ضريبة الميراث البريء الذي يمكن أن يكلف عائلتك غالياً

يتم ضرب المئات من العائلات الثكلى بفواتير ضريبة الميراث غير المتوقعة بعد أن سقطوا على قواعد حول تقديم الهدايا.

تلقى حوالي 220 عقارًا في العام الماضي فاتورة ضريبية بمقدار 61 مليون جنيه إسترليني من الهدايا المقدمة بشكل غير صحيح ، وفقًا لبيانات HMRC التي حصل عليها محامون حرية المعلومات من قبل TWM.

يمكن للعائلات المزيد من العائلات خرق القواعد عن غير قصد وتضرب بتهم غير مرحب بها لأنها تحاول تجنب ضريبة الميراث.

ينزلق الأشخاص الذين يصنعون الهدايا عندما يقومون بتسليم أصول أحبائهم ، مثل الممتلكات أو الأعمال الفنية القيمة أو النبيذ الناعم ، ولكن لا يزال لديهم استخدامها. يُعرف هذا باسم الهدايا مع حجز المنفعة – ويعاملهم رجل الضرائب كما لو لم يتم موهوبهم على الإطلاق.

على سبيل المثال ، قد يعطي أحد الوالدين العائلة للطفل ، والذي يمكن القيام به معفاة من الضرائب طالما أنه يعيش لمدة سبع سنوات بعد ذلك. ومع ذلك ، إذا استمر الوالد في العيش في العقار ، فيجب عليهم دفع الإيجار بسعر السوق ، أو سيُعتبر هدية مع حجز الفائدة لأنهم يواصلون استخدام الأصل كما لو كان خاصًا بهم. إذا فشلوا في القيام بذلك ، فإن HMRC لا يعتبره هدية مناسبة ، وعندما يموتون ، سيتم فرض ضرائب عليه كما لو أنه لا يزال جزءًا من الحوزة.

قد يكون مثال آخر هو التخلي عن سيارة كلاسيكية ، ولكن بعد ذلك استمر في الاحتفاظ بها في المرآب الخاص بك ، أو هدية منزل عطلة ولكن لا يزال يستفيد منها بشكل منتظم دون دفع سعر السوق.

يقول Duncan Mitchell-innes ، شريك في TWM Solicitors: “إن تقديم الهدايا أصبح الآن أحد أبسط الطرق للحد من فاتورة IHT ، ولكن العديد من الأشخاص يرتكبون أخطاء في هذه العملية. يجب أن يدرك دافعو الضرائب أن ببساطة تسليم الملكية القانونية للأصل لا يكفي لإرضاء HMRC.

دفع دافعو الضرائب رقما قياسيا 8.5 مليار جنيه إسترليني في ضريبة الميراث في 2024-25 و 1.5 مليار جنيه إسترليني في الشهرين الأولين من هذه السنة الضريبية وحدها.

في الوقت الحالي ، تكون حوالي 5 في المائة من العقارات مسؤولة عن ضريبة الميراث ، لكن يتم اكتشاف المزيد في الشبكة حيث أن العتبات التي يركل فيها IHT لا تزال مجمدة ولكن التضخم يدفع قيمة الاستثمارات والممتلكات والأصول.

من المتوقع أن ترتفع نسبة العقارات المسؤولة عن IHT إلى 8 في المائة من عام 2027 ، عندما يتم إحضار المعاشات التقاعدية إلى شبكة ضريبة الميراث. بالنسبة لكثير من الناس ، فإن المعاش التقاعدي هو أصولهم الأكثر قيمة ، وهذا التغيير في القواعد يمكن أن يرفعهم على عتبة ضريبة الميراث.

يقول Kirsty Stone ، المخطط المالي القانوني في المكتب الخاص: “لقد رأينا تدفقًا هائلاً للتحقيقات حول ضريبة الميراث وهدته منذ الإعلان عن تغييرات التقاعد. “قد يعتقد الكثير من الناس أن التخلي عن منزلهم يبدو بمثابة حل سريع ، دون إدراك تعقيدات القواعد”.

تأمل شين فان روسوم ، وهي مسجلة في المدرسة المتقاعدة ، أن تنقل وعاء المعاشات التقاعدية إلى ابنتها بعد وفاتها ، لكنها اضطرت إلى تغيير خططها منذ ميزانية الخريف.

نظرًا لأن الإعلان بأن المعاشات التقاعدية ستكون مسؤولة عن ضريبة الميراث ، فقد بدأت في أخذ مبالغ منتظمة من قدرها لتقليل قيمتها وتخفيف أي فاتورة ضريبة الميراث في المستقبل.

تقول السيدة فان روسوم ، التي تقاعدت قبل عشر سنوات ويعيش في فولهام ، غرب لندن: “أشعر أنني عملت بجد لتوفير المال ولا أريد كل شيء.” “لا أحاول تجنب ضريبة الميراث ، لكنني أريد أن أكون ذكيًا بشأن ما أفعله.” إنها تستخدم بدلها السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني ، كما أنها تعطي مبالغ منتظمة لعائلتها من فائض دخلها.

وتقول: “لقد قمت حقًا بحثي أولاً وأتأكد من الاحتفاظ بسجلات دقيقة لأي هدايا”. “إذا كنت ترغب في ترك أموال ، فيجب أن تكون متأكدًا حقًا مما تفعله ، وبذل قصارى جهدك للتأكد من أن عائلتك ستحصل على أفضل فائدة منه.”

يمكنك تقديم هدايا من الدخل التي لا تحتاجها طالما أنها منتظمة وتأتي من الدخل بدلاً من الأصول.

منصات الاستثمار DIY

AJ بيل

AJ بيل

سهولة الاستثمار ومحافظ جاهزة

Hargreaves Lansdown

Hargreaves Lansdown

أفكار التعامل مع الأموال المجانية والأفكار الاستثمارية

المستثمر التفاعلي

المستثمر التفاعلي

الاستثمار المسطح من 4.99 جنيه إسترليني شهريًا

الاستثمار

الاستثمار

استثمار ETF الخالي من الرسوم والتداول

تداول 212

تداول 212

تعامل حرة الأسهم ولا رسوم حساب

الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.

قارن لك أفضل حساب استثمار بالنسبة لك