لقد تضاعف عدد العائلات الثكلى التي تنتظر ستة أشهر أو أكثر للحصول على الوصية، لكن الحكومة وعدت بتدريب موظفين إضافيين لزيادة معالجة الطلبات بسرعة.
يعد التقدم بطلب للحصول على الوصية خطوة مهمة للسيطرة على التركة بعد وفاة شخص ما، مما يسمح للمنفذين بالوصول إلى الحسابات المصرفية وتسوية الديون وفرز الوصايا.
وقفز عدد العائلات التي اضطرت إلى الانتظار لمدة ستة أشهر على الأقل من أكثر من 5000 إلى 10100 في العام حتى عام 2023، وتشير أحدث الأرقام التي يرجع تاريخها إلى أوائل عام 2024 إلى أنها كانت على مسار مماثل مرة أخرى في العام الماضي.
ارتفع العدد الذي شهد تأخيرًا لمدة عام أو أكثر إلى ما يقرب من 1400 في عام 2023 وكان أيضًا في طريقه للتغلب على هذا الرقم في عام 2024، وفقًا لبيانات وزارة العدل التي تم الحصول عليها بموجب طلب حرية المعلومات الذي قدمته شركة كويلتر.
تحذر شركة الخدمات المالية من أن خطط جعل المعاشات التقاعدية خاضعة لضريبة الميراث اعتبارًا من ربيع عام 2027 من المرجح أن تؤدي إلى تفاقم التأخير في الحصول على الوصية.
ويقول ستيف ويب، وزير المعاشات السابق وكاتب عمود التقاعد في مجلة This is Money، إن التغيير يمكن أن يخلق “كابوسًا بيروقراطيًا” للعائلات الحزينة التي سيتعين عليها جمع المعلومات من شركات التقاعد، مما يؤخر بدء عملية الوصية.
> كيفية تجنب تأخير الوصية: يقدم المحامي نصائح حول استباق المشكلات الشائعة أدناه
تُدفع ضريبة الميراث على العقار إذا كانت تبلغ قيمته 325000 جنيه إسترليني على الأقل، ولكن هناك عتبات أعلى متاحة خاصة إذا كنت متزوجًا وتركت منزلك لأحفادك المباشرين – اقرأ دليلنا لضريبة الميراث.
يتعين على العائلات معرفة ما إذا كانت ضريبة الميراث مستحقة الدفع، وإذا كان الأمر كذلك، قم بتسوية الفاتورة مع إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، قبل منح الوصية ويمكنهم الوصول إلى أموال المتوفى – يتم شرح طرق دفع ضريبة الميراث مقدمًا هنا.
وقال ويب ردا على أرقام تأخير الوصية المذكورة أعلاه أن اقتراح إدراج المعاشات التقاعدية في شبكة ضريبة الميراث سيجعل الأمور أسوأ بكثير.
وقال: “قد يعني هذا أن عددًا أكبر بكثير من الأشخاص ما زالوا يحاولون إنهاء الشؤون المالية لشخص ما بعد مرور أكثر من عام على وفاته”.
تقول وزارة العدل إن السبب الرئيسي لتأخير الوصية هو فقدان معلومات ضريبة الميراث، حيث يتم تقديم طلبات الوصية قبل حل ضريبة الميراث مع إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. تشمل الأسباب الأخرى للتأخير المستندات المفقودة والمنفذين المفقودين.
وقال متحدث باسم وزارة العدل: “يتم منح معظم طلبات الوصية في غضون ثمانية أسابيع، ونحن نعمل على تقليل أوقات الانتظار لمقدمي الطلبات”.
“ويشمل ذلك تدريب موظفينا على تقديم المزيد من التحسينات مما أدى إلى إصدار أعداد قياسية من المنح في الأشهر الأخيرة.”- انظر أدناه لمعرفة المزيد حول ما تفعله وزارة العدل لتقليل التأخير.
تقول شركة كويلتر إن الأرقام التي حصلت عليها من وزارة العدل تسلط الضوء على الضغط المستمر على عملية الوصية حتى قبل أن تصبح ثروة التقاعد جزءًا من العملية في أبريل 2027.
ويشير إلى أن منح الوصية، الذي يؤكد سلطة المنفذين لإدارة وتوزيع التركات، مطلوب في كثير من الحالات للوصول إلى أصول المتوفى، مثل الحسابات المصرفية والممتلكات والاستثمارات.
يقول كويلتر إن التأخير يمكن أن يكون له الآثار السلبية التالية.
– لا تزال أصول المتوفى، بما في ذلك الحسابات المصرفية، مجمدة، مما يخلق ضغوطا مالية على المستفيدين.
– لا يمكن بيع العقارات التي تحمل اسم المتوفى أو إدارتها بشكل صحيح، مما يؤدي إلى احتمال انخفاض قيمتها أو إتلافها.
– لا يمكن إعادة تخصيص الاستثمارات أو إدارتها، مما قد يؤدي إلى خسائر مالية.
– يمكن أن تنشأ غرامات ضريبية على التأخر في السداد ويمكن تفويت المواعيد النهائية للمزايا الضريبية.
– قد يواجه المستفيدون صعوبات مالية أو شخصية وضغوط عاطفية في انتظار الميراث، مما يؤدي إلى تفاقم التوترات الأسرية.
يقول جون جرير، رئيس سياسة التقاعد في شركة كويلتر: “مع أن المعاشات التقاعدية ستصبح جزءًا من الممتلكات الخاضعة للضريبة اعتبارًا من أبريل 2027، فمن المرجح أن يزداد الوضع سوءًا”.
غالبًا ما تظل أنظمة التقاعد غير مدركة لوفاة العضو على الفور، مما يؤدي إلى تأخير الإجراءات القانونية والضريبية. وهذا يعني أن الممثلين الشخصيين القانونيين سيواجهون عبئًا أكبر، حيث يقومون بتوحيد المعلومات عبر أنظمة التقاعد المتعددة.
“سيحتاج المنفذون، الذين غالبًا ما يكونون من الأقارب أو الأصدقاء المقربين، إلى إدخال معلومات مفصلة، مما يضيف تعقيدًا إلى مهمة تستغرق وقتًا طويلاً بالفعل.
“سيتعين على أنظمة المعاشات التقاعدية أن تقرر ما إذا كانت ستستمر في العمليات التقديرية لتحديد المستفيدين، الأمر الذي يمكن أن يضيف وقتًا كبيرًا.”
ويشير جرير إلى أن إدارة الإيرادات والجمارك تفرض فائدة على ضريبة الميراث المستحقة بعد ستة أشهر من الوفاة، بمعدل 7.25 في المائة حاليا.
يقول جو سامرز، عضو هيئة Step للمتخصصين في مجال الميراث والشريك في شركة المحاماة Jurit: “من المشجع أن نرى أن طلبات الوصية الرقمية تستغرق وقتًا أقل، ولكنها لا تزال تشعر بالقلق من أن العديد من العائلات لا تزال تنتظر أكثر من عام للحصول على شهادتها”. الوصية التي سيتم منحها.
لا يزال هناك عدد كبير من الطلبات المتراكمة، وهناك خطر حقيقي من زيادة هذا التراكم عندما تصبح المعاشات التقاعدية خاضعة لضريبة الميراث.
“الخطوة تجدد دعوتها لوزارة العدل لمواصلة عمل اللجنة القضائية المختارة السابقة (من النواب) بشأن تأخيرات الوصية”.
تأخير الوصية: قد يواجه المستفيدون صعوبات مالية أو شخصية وضغوطًا عاطفية في انتظار الميراث، كما يقول كويلتر
يقول جايد جاني، مدير رابطة المحامين مدى الحياة: “إن الارتفاع المثير للقلق بنسبة 134 في المائة في قضايا الوصية على مدار عام يظهر الضغط الهائل على نظام مثقل بالفعل بالأعباء.
“مع إدراج المعاشات التقاعدية في العقارات الخاضعة للضريبة اعتبارًا من عام 2027، فإننا نخاطر برؤية تأخيرات أطول، مما يضاعف الضغط على العائلات المكلومة.
“سوف يواجه المنفذون تعقيدًا متزايدًا، خاصة مع وجود خطط معاشات تقاعدية متعددة.”
يقول جاني أنه لتقليل التأخير، من الضروري التخطيط للمستقبل بإرادة جيدة التنظيم وهدايا مدى الحياة، كما أن التوجيه المهني من الخبراء القانونيين يمكن أن يساعد العائلات في مواجهة التحديات.
ماذا تفعل الحكومة لتقليص تأخيرات الوصايا؟
تقول وزارة العدل إنها تتخذ الإجراءات التالية لتقليل الوقت الذي يستغرقه تقديم طلب الحصول على الوصية.
– نحدد بشكل استباقي الحالات القديمة المفتوحة المتوقفة ونتعاون مع الأطراف المعنية لحلها بسرعة.
– نقوم كل يوم بتخصيص مواردنا لكل من الطلبات الجديدة والمتوقفة مؤقتًا، بناءً على تاريخ الطلب الأصلي بدلاً من تاريخ استلام الأدلة.
– تظهر أحدث معلومات إدارة خدمات المحاكم والهيئات القضائية في HM أن الطلبات الورقية تستغرق 12.3 أسبوعًا. تستغرق الطلبات الورقية التي يتم إيقافها في انتظار مزيد من المعلومات 23.2 أسبوعًا في المتوسط.
– تظهر المعلومات أن حوالي 80 في المائة من طلبات الوصية قد تم إكمالها رقميًا، ووقت الانتظار لها هو 2.9 أسبوع، مع التعامل مع الطلبات في يونيو 2024 أسرع بأربعة أسابيع من يونيو 2023 في المتوسط.
– إجمالي عدد القضايا المفتوحة هو 41,000، منها 9,000 حالة قابلة للتنفيذ – مما يعني أنها حالات مفتوحة لم يتم إيقافها أو انتظار التوثيق أو غيرها من المعلومات الإضافية من مقدم الطلب. إجمالي عدد الحالات القابلة للتطبيق هو عند أدنى مستوى له منذ فبراير 2023.
– كما هو الحال مع أي إجراءات قضائية، ستكون هناك حالات تستغرق فيها بعض الطلبات وقتًا أطول من غيرها بسبب تعقيدها أو الحاجة إلى معلومات إضافية من مقدم الطلب.
– نحن نعمل جاهدين لتقليل أوقات الانتظار للمتقدمين، بما في ذلك عن طريق تدريب المزيد من الموظفين لزيادة عدد المنح التي تتم معالجتها بسرعة. ومع ذلك، فإن السبب الرئيسي لتأخير الوصية هو فقدان معلومات ضريبة الميراث حيث يتم تقديم طلبات الوصية قبل حل ضريبة الميراث مع إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. تشمل الأسباب الأخرى للتأخير المستندات المفقودة والمنفذين المفقودين.
كيفية تجنب تأخير الوصية
يمكن أن يواجه الأشخاص أوقات انتظار طويلة إذا تم “إيقاف” طلباتهم لسبب ما، كما يحذر مايكل كولفر، رئيس رابطة المحامين مدى الحياة (محامي المسنين سابقًا).
إذا كنت تتعامل مع عملية الوصية بنفسك، يقترح كولفر النصائح التالية لاستباق بعض المشاكل الشائعة.
مايكل كولفر: بمجرد إيقاف طلب الوصية، فإنه يذهب إلى الجزء الخلفي من قائمة الانتظار وتكون للحالات الجديدة الأولوية
1. إذا كنت في شك، فاطلب محاميًا مدى الحياة لمراجعة طلبك قبل تقديمه. سيسعد العديد من أعضائنا بمراجعة أي تغييرات مطلوبة وتقديم تعليقات بشأنها مقابل رسوم ثابتة متفق عليها.
في حالة التقديم عبر الإنترنت، يمكنك مشاركة كلمة المرور وتفاصيل تسجيل الدخول مع المحامي الخاص بك، ولكن عادةً، سيرسل رمزًا إلى بريدك الإلكتروني لذا فمن الأفضل القيام بذلك في نفس الغرفة حيثما أمكن ذلك، أو عبر الهاتف.
نوصي بالتواصل مع محامٍ لعقد اجتماع برسوم ثابتة في المكتب. نطلب منك إحضار جميع أوراقهم وتفاصيل تسجيل الدخول جاهزة لمراجعة الطلب عبر الإنترنت معًا قبل تقديم الطلب.
في وسط لندن، قد تدفع حوالي 300 جنيه إسترليني مقابل رسم ثابت لاجتماع مدته ساعة واحدة لمراجعة طلب الوصية عبر الإنترنت، ولكن هذا على افتراض عدم وجود ضريبة ميراث مستحقة الدفع.
إذا كانت هناك نماذج ضريبة الميراث للتحقق منها، فلن تكون رسومًا ثابتة، حيث من المحتمل أن يستغرق الأمر من ثلاث إلى أربع ساعات من العمل الإضافي وقد يكون الإجمالي أقرب إلى 1000 جنيه إسترليني.
وسوف يختلف هذا حسب المنطقة ولكل شركة.
2. إذا كانت الضريبة مستحقة الدفع، فأنت بحاجة إلى الحصول على رمز إضافي من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية للتأكد من دفع المبلغ الأولي للضريبة قبل التقدم بطلب للحصول على الوصية.
يؤدي عدم الاستجابة أو التأخير في إصدار هذا الرمز من HMRC إلى تأخير إضافي ولكن انتظار الرمز يمنع أحد الأسباب الرئيسية لإيقاف التطبيق.
3. تأكد من تطابق جميع الأسماء مع تلك الموجودة في الوصية أو اشرح السبب إذا كان هناك اختلاف.
4. اشرح سبب عدم تقدم أحد المنفذين للحصول على المنحة إذا كان ذلك مناسبًا.
5. تأكد من تضمين جميع المستندات بما في ذلك الوصية الأصلية عند إرسال المستندات إلى HMCTS.
6. في حالة عدم وجود وصية، تأكد من توضيح سبب حقك في التقدم بطلب للحصول على المنحة.
7. اشرح أي شذوذ أو أي شيء غير عادي في مربع المعلومات الإضافية في نموذج الطلب.
8. لا تقم بإزالة أي تجليد أو دبابيس من الوصية الأصلية لأن ذلك قد يتسبب في إيقاف التطبيق وطرح أسئلة حول حالة الوصية الأخيرة. على سبيل المثال، إذا تمكن المسجل من رؤية أن العنصر الأساسي قد تمت إزالته، فقد يؤدي ذلك إلى التساؤل عما إذا كان قد استلم جميع صفحات الوصية.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.