منزلنا باسم زوجي. لقد اشتريت ذلك قبل أن نتزوج قبل 33 عامًا ولم نتجول أبدًا لإضافة اسمي.
عندما يموت أحدنا ، هل ما زلنا وزوجي قادرين على ورث نطاقات السكن التي تبلغ قيمتها 175000 جنيه إسترليني لكل منها لأغراض ضريبة الميراث؟
ما الذي يجب علي فعله للتأكد من الاستفادة من هذا؟ WB ، عبر البريد الإلكتروني
انتقل لأسفل لتسأل لك سؤال التخطيط المالي
على الأفعال؟ لقد تزوج هذا القارئ منذ 33 عامًا ، لكنه لم يسبق له مثيل لإضافة اسمه إلى أفعال منزلهم
يرد هارفي دورست ، من هذا المال: من السهل التغاضي عن القرارات الضريبية المستقبلية في وقت سابق في الحياة.
مرة أخرى في Mists لعام 1992 ، عندما كنت قد تتجه إلى السينما لمشاهدة علاء الدين ، أو دعم نادي كرة القدم المفضل لديك في موسم الدوري الإنجليزي الأول ، من غير المرجح أن تكون التزامات ضريبة الميراث المستقبلية في قمة عقلك.
لكن الوقت يتحرك بسرعة. في غمضة العين ، يكون 2025 ، وكما تقول ، لا يزال اسمك ليس على المنزل.
عادة ما يتم فرض ضريبة الميراث البالغة 40 في المائة على أصول الشخص المتوفى بقيمة 325000 جنيه إسترليني. هذا هو المعروف باسم الفرقة معدل nil.
يُسمح للأشخاص بترك أصول أخرى بقيمة 175000 جنيه إسترليني دون أن يصبحوا مسؤولين عن ضريبة الميراث ، إذا كان منزلهم يشكل جزءًا من ممتلكاتهم ويتركونه لتوجيه أحفاد.
هذا هو النطاق المعدني للإقامة ، ويمكن نقل كل من هذا النطاق المعياري للمعدل إلى الزوج المتبقي على الموت إذا لم يتم استخدامه بواسطة الهدايا للآخرين. يخلق الاثنان المشتركان بدلًا إجماليًا قدره مليون جنيه إسترليني للزوجين المتزوجين.
إذا توفي زوجك أمامك ، فسوف تتلقى فرقة أسعار إقامته عن طريق نقل الزوجين.
ومع ذلك ، إذا كنت ستموت أولاً ، فلن يتلقى زوجك RNRB لأنك لست مالكًا مشتركًا.
هذا هو الأموال التي تحدثت مع اثنين من المستشارين الماليين لمعرفة ما تحتاج إلى القيام به للتأكد من أن منزلك في مأمن من رجل الضرائب.
يرد كريس بيترز ، مستشار مالي مستقل في طيران الألوان ،: إذا كان زوجك يمنعك مسبقًا ، فيجب أن تتلقى العقار دون أي مسؤولية ضريبة الميراث (IHT).
يحق لك الحصول على إعفاء من الزوجين بغض النظر عن كونك مالكًا مشتركًا أم لا.
بمجرد أن تملك العقار ، سيكون لديك أيضًا فرقة أسعار إقامتك الخاصة (RNRB) بقيمة 175،000 جنيه إسترليني ، بالإضافة إلى ورث نفس RNRB من زوجك ، مما يجعل ما مجموعه 350،000 جنيه إسترليني يمكن نقله مباشرة إلى الأطفال أو الأحفاد عند موتك.
تجدر الإشارة إلى أن RNRB قابلة للتطبيق فقط إذا كان أحفاد المباشرين – الأطفال أو الأحفاد – سيرث الممتلكات.
يحذر كريس بيترز من أن القارئ سيتعين عليه أن يمر عبر الوصية إذا كان الزوجان مشتركان مشتركان
ومع ذلك ، إذا توفيت أمام زوجك ، فلن تتمكن من نقل أي RNRB إليه إذا لم يكن اسمك على الفعل ولم تكن مالكًا مشتركًا.
للتأكد من أنك معترف بهما كمالكين لأغراض IHT ، قد ترغب في إضافة اسمك إلى أفعال الملكية. يمكن أن يساعد ذلك في توضيح الملكية وضمان استفادة من أي نقوش IHT محتملة.
أحد الاعتبارات الأخرى هو ما إذا كنت يجب أن تصبح مالكًا مشتركًا وإضافة اسمك إلى أفعال الممتلكات.
هذا لأنه إذا كانت أنت وزوجك ستتوفي في نفس الوقت ، فإن الحوزة ستنتقل مباشرة إلى المستفيدين.
إذا كانت هذه أحفاد مباشرة ، فإن RNRB لزوجك فقط سيكون متاحًا.
ومع ذلك ، إذا كنت تريد تغيير الفعل بحيث تصبح مالكًا مشتركًا ، فإن المبلغ المتاح للانخفاض سيكون 350،000 جنيه إسترليني – وهو RNRB قدره 175،000 جنيه إسترليني لكل منهما ، على Proviso أن إجمالي التركة الخاص بك لا يتجاوز 2 مليون جنيه إسترليني.
إذا كان من الممكن أن تتجاوز مليوني جنيه إسترليني ، فسيتم تخفيض RNRB على أساس مدبب بمقدار 1 جنيه إسترليني مقابل كل 2 جنيه إسترليني ، حيث تتجاوز القيمة الصافية للممتلكات مليوني جنيه إسترليني.
عند امتلاك عقار مشترك ، هناك هيكلين ملكية متاحان.
المستأجرون المشتركون: إذا كنت مستأجرين مشتركين ، فإن العقار يمر إليك تلقائيًا عند وفاة زوجك.
المستأجرين المشتركين: إذا كان العقار مملوكًا كمستأجرين مشتركين ، فإن حصة زوجك سوف تمر وفقًا لإرادته. إذا ورثت حصته ، فأنت بحاجة إلى الذهاب من خلال الوصايا.
يجب عليك أيضًا تحديث إرادتك لتعكس رغباتك. تأكد من أن زوجك سوف ينص بوضوح على أن الممتلكات ستنقل لك عند وفاته وتفكر في تحديد أنه سيذهب في النهاية إلى أطفالك أو أحفادك.
يمكن أن يساعدك هذا الاستفادة الكاملة من RNRB في المستقبل. إذا كان زوجك سيترك العقار لك ، فيمكنك أن ترثها ، ولكن سيتطلب ذلك من عملية الوصية نقل الملكية. يمكن تجنب ذلك إذا كنت مالكًا مشتركًا.
لتجنب المضاعفات ، من المستحسن أن تضاف إلى أفعال الممتلكات بينما زوجك على قيد الحياة. هذا يبسط الميراث ويضمن أن يكون لديك حقوق قانونية. أوصي أن تستشير محاميًا للحصول على المشورة بشأن أفضل نهج.
تقول سامانثا جيبسون إنه من المستحسن الحصول على إرادة محدثة تفاصيل نوايا محددة بعد الموت
تجيب سامانثا جيبسون ، كبير المخططين الماليين في Canaccord Wealth ، ما إذا كان زوجك سيرث فرقة NIL-RATE الخاصة بك يعتمد على عدد من العوامل.
ينص قانون الميراث لعام 1984 على أن كل مقيم في المملكة المتحدة لديه بدل معدل ضريبة الميراث لا يزيد عن 325000 جنيه إسترليني لكل منهما ، وهذا لم يزيد منذ عام 2009.
في أبريل 2017 ، تم تقديم بدل إضافي يسمى Band NIL Rate Band. هذا البدل مخصص لأصحاب المنازل حيث يمكن نقل قيمة العقار إلى المستفيدين دون أن يخضع هذا لـ IHT.
تتضمن متطلبات هذا الوصية أن تكون الممتلكات هي مقر إقامتك الرئيسية ، والتي ستنتقل إلى “أحفاد مباشر” ، والتي تشمل الزوج أو الشريك المدني ، والأطفال وأطفال الأب.
بناءً على ذلك ، باختصار ، الإجابة على سؤال القارئ هي “نعم” ، يمكن للزوج أن يرث فرقة إقامتك ، مما يوفر لك متزوجة في ذلك الوقت ويموت زوجك أمامك.
المستأجرين المشتركين المشتركين
هذا اعتبار مهم في التخطيط العقاري وماذا يعني بالنسبة لفرقة أسعار لا شيء. إذا كان القارئ قلقًا على أن يكون المنزل باسم زوجها فقط ، فقد يرغبون في التفكير في نقل الممتلكات إلى كلا الاسمين. يمكن القيام بذلك بإحدى طريقتين.
“المستأجرون المشتركون” هو عندما يمتلك الناس العقار معًا – عندما يموت شخص ما ، ينتقل حصتهم تلقائيًا إلى الآخر – وهذا ما يسمى “حق البقاء على قيد الحياة” ولا يمر عبر الإرادة أو العقار.
عادة لا يوجد أي IHT في هذه المرحلة إذا كانوا متزوجين أو شركاء مدنيين. لكن حصة الشخص الأول لا تستخدم فرقة الأسعار الخاصة بهم (لأنها لا تدخل في عقاراتهم).
“المستأجرين المشتركين” – هذا هو عندما يمتلك كل شخص حصة محددة (غالبًا 50/50). عندما يموت المرء ، لا ينتقل حصته تلقائيًا إلى الشخص الآخر – بدلاً من ذلك يذهب إلى ممتلكاته ويتم توزيعه وفقًا لإرادتهم.
يمكنهم ترك حصتهم لشخص آخر (مثل الأطفال) ويستخدمون فرقة أسعارها التي قد تقلل من IHT في المستقبل.
لديك إرادة محدثة
بغض النظر عن ما يتم بشأن ملكية المنازل ، يُنصح دائمًا أن يكون لديك إرادة محدثة تفاصيل نوايا محددة بعد الوفاة.
لذلك ، في وضع هذا القارئ ، يمكن أن تحدد الوصية أن المنزل قد ترك لها عند الموت وليس لشخص لا يعتبر سليلًا مباشرًا حيث لن يتم تطبيق بدل معدل الضريبة على عدم وجود.
كزوج ، يتم إعفاء أي أصول تم نقلها بموجب الوصية من IHT بغض النظر عن قيمتها.
عندما لا تنطبق RNRB
هناك مناسبات قد لا تنطبق فيها النطاق الإقامة البالغ 175000 جنيه إسترليني:
لتلخيصه ، لا ينبغي للقارئ أن يقلق بشكل غير مبرر – حيث أن الزوج ، سيتم نقل المنزل إليها تلقائيًا ويجب أن تستفيد من بدل معدل ضريبة الوراثة.
ومع ذلك ، يُنصح دائمًا بالتحدث إلى مستشار مالي يمكنه النظر في جميع المتغيرات ويقترح أذكى طريق للمضي قدمًا.
