ويقول المستشارون إن فرض ضريبة جديدة على المعاشات التقاعدية الموروثة من شأنه أن يعطل الخطط العائلية

يحذر المستشارون الماليون من أن الضريبة الجديدة المقترحة على معاشات الوفاة من شأنها أن تعطل خطط الميراث طويلة الأجل للعديد من الأسر.

تدرس الحكومة البريطانية فرض قواعد ضريبية أكثر صرامة على المعاشات التقاعدية الموروثة من أحبائهم الذين يموتون تحت سن 75 عامًا بدءًا من أبريل 2024، الأمر الذي فاجأ خبراء الصناعة وأثار غضبًا خلال الصيف.

في الوقت الحاضر، لا يدفع المستفيدون أي ضريبة على المعاشات التقاعدية الموروثة حتى حد بدل المتوفى مدى الحياة إذا توفي المالك قبل سن 75 عاما، أو معدل ضريبة الدخل العادي إذا كان عمرهم 75 عاما أو أكثر.

وتجري وزارة الخزانة مشاورات حول ما إذا كان سيتم فرض ضريبة الدخل على عمليات السحب من الصناديق الموروثة من المدخرين الأصغر سنا أيضا.

ومع ذلك، لا يزال من الممكن تجنب الضرائب إذا أخذ المستفيدون الأموال النقدية كمبلغ مقطوع خارج المعاش التقاعدي.

إن إدخال نظام أكثر صرامة يخاطر بإثارة الارتباك وإزعاج خطط العديد من الأشخاص الذين استثمروا في خطط السحب الذين يريدون نقل ثروة المعاشات التقاعدية إلى الجيل القادم، وفقا لنقاد الصناعة.

لقد قام بعض الأشخاص بالتحويل من برامج معاشات التقاعد ذات الراتب النهائي القيمة – والتي توفر فوائد للأزواج الباقين على قيد الحياة ولكن ليس للأطفال – لهذا السبب في المقام الأول منذ إصلاحات حرية المعاشات التقاعدية في عام 2015.

وجدت الأبحاث التي أجريت بين حوالي 200 مستشار مالي أجرتها شركة ستاندرد لايف أن 11 في المائة يؤيدون التغييرات المقترحة، و34 في المائة محايدون، و39 في المائة يعارضون، و16 في المائة غير متأكدين.

لكن 92 في المائة يقولون إن القواعد الضريبية الأكثر صرامة ستؤثر على الخطط المالية للعملاء، ويعتقد 73 في المائة أنه ينبغي تأجيلها إلى ما بعد الانتخابات المقبلة.

أولئك الذين لا يؤيدون يقدمون أسبابًا مثل:

– قد يحصل أصحاب المعاشات التقاعدية على المبلغ الإجمالي النقدي المعفي من الضرائب في وقت أبكر مما يفعلون عادة

– وضع الناس خططًا مالية بناءً على افتراضات حول استحقاقات الوفاة الحالية

— التغييرات من شأنها أن تقوض الثقة في نظام الادخار.

يعتقد المستشارون الذين يدعمون التغييرات ما يلي:

– من شأنها أن تساعد في تنسيق المعاملة الضريبية في أي عمر يموت فيه صاحب المعاش

– سيتم تشجيع المدخرين على النظر إلى معاشاتهم التقاعدية كمصدر للدخل وليس كأصل يمكن نقله إلى أحبائهم.

ويشعر منتقدو الصناعة بالقلق من أن القواعد الجديدة ستخلق حوافز منحرفة يمكن أن تؤدي إلى قرارات سيئة.

على سبيل المثال، قد يختار المستفيدون مبلغا مقطوعا لتجنب الضرائب بدلا من الدخل من المعاش الموروث، أو قد يحصل الناس على معاشات تقاعدية في وقت أقرب لتجنب أحبائهم دفع ضريبة الدخل عليها.

تأتي التغييرات المطروحة بعد التخلي عن بدل مدى الحياة بقيمة 1.073.100 جنيه إسترليني، وهو الحد الإجمالي الذي يمكن للأشخاص الحصول عليه في صندوق معاشاتهم التقاعدية دون مواجهة عقوبات ضريبية، في 6 أبريل.

لقد انتهت بالفعل التهم القديمة المتعلقة بانتهاكها. على الرغم من أن التشريع نفسه لن يتغير حتى أبريل 2024.

ومع ذلك، قال حزب العمال إنه سيعيد العلاوة مدى الحياة إذا فاز في الانتخابات المقبلة.

يقول كريس هدسون، المدير الإداري لمستشاري التجزئة في Standard Life: “كانت هناك بالفعل عدة تغييرات غير متوقعة في قواعد المعاشات التقاعدية في العام الماضي، مما أدى إلى حدوث اضطرابات للمستشارين حيث سعى العملاء للحصول على المشورة حول ما يعنيه ذلك بالنسبة لأموالهم والتخطيط المالي.

“لذلك ليس من المستغرب أن العديد من المستشارين لا يدعمون إجراء المزيد من التغييرات على القواعد الضريبية لاستحقاقات التقاعد بعد الوفاة أيضًا، خاصة وأن ذلك سيؤثر على عدد كبير من خطط عملائهم”.

“بدون التخطيط السليم هناك خطر الإضرار بالعملاء. هذا بالإضافة إلى التكهنات بأن التدابير المتعلقة بإلغاء بدل الحياة يمكن عكسها إذا فقدت هذه الحكومة السلطة، الأمر الذي من المرجح أن يسبب المزيد من الارتباك وعدم اليقين.