تجدد الجدل حول ما إذا كان ينبغي أن يكون هناك حد أقصى لمدى الحياة قدره 100 ألف جنيه إسترليني على مدخرات عيسى خلال عطلة نهاية الأسبوع.
فكرة وضع حد على المبلغ الذي يمكن للناس أن يستثمروه في صناديق الاستثمار المحمية الشعبية المحمية من الضرائب – والتي من المحتمل أن تجمع مليار جنيه إسترليني سنويا لمساعدة المدخرين الأقل ثراء – تم طرحها في وقت سابق من هذا العام من قبل مؤسسة القرار.
لقد أدى ذلك إلى معارضة في ذلك الوقت، بما في ذلك من محرر This is Money، لي بويس، على أساس أن Isas هي طريقة بسيطة ومفهومة جيدًا وناجحة للادخار.
عاد الاقتراح للتدقيق مرة أخرى بعد أن تم اعتماد رئيس مركز الأبحاث، تورستن بيل، كمرشح حزب العمال عن سوانزي ويست، وقام بحذف منشور تم نشره على X حول هذا الموضوع.
عيسى الضغط؟ ما مدى احتمالية قيام الحكومة بالتلاعب بنظام عيسى؟
ليس هناك ما يشير إلى أن حزب العمال يعتزم تبني هذه الفكرة كسياسة (يشير ما بعد الحذف إلى عدم وجود ذلك) لذلك يبدو من غير المرجح أن يكون ذلك في البيان المرتقب.
ومع ذلك، فإن الحكومة المستقبلية لأي من الطرفين سوف تتطلع إلى جمع أموال إضافية دون الإخلال بالوعود بعدم رفع معدلات الضرائب الرئيسية في المملكة المتحدة – ضريبة الدخل والتأمين الوطني وضريبة القيمة المضافة.
لقد بحثنا سابقًا في كيفية قيام الحكومة الجديدة بإلقاء نظرة على خفض الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية، على الأقل لأصحاب الدخل الأعلى.
فيما يلي ملخص لما اقترحته مؤسسة القرار في وقت سابق من هذا العام، ويشرح الخبراء الماليون ويليام ستيفنز من شركة Killik and Co وراشيل غريفين من شركة Quilter كيف يمكن أن يعمل هذا الاقتراح على أرض الواقع.
وأوضح الحد الأقصى لمدى الحياة بقيمة 100000 جنيه إسترليني على مدخرات عيسى
والحد الحالي للادخار المعفى من الضرائب في حساب عيسى هو 20 ألف جنيه إسترليني سنويا، ويستخدمه عشرات الملايين من الناس لتخزين وبناء ثرواتهم من خلال أسعار الفائدة ونمو الاستثمار.
في الأسبوع الماضي، كشفنا كيف تم تجميع مبلغ قياسي قدره 11.7 مليار جنيه إسترليني في سيولة نقدية في أبريل، مما يدل على استمرار نمو شعبية الحسابات المعفاة من الضرائب.
وتقول مؤسسة القرار إن مبلغ 20 ألف جنيه إسترليني مرتفع، أي أكثر من أربعة أضعاف المستوى المتوسط لإجمالي المدخرات – بما في ذلك الحسابات الجارية ومنتجات الادخار الأخرى – لكل شخص بالغ.
يقول مركز الأبحاث في إيجازه الصادر في شهر يناير حول مدخرات الأسر: “إن الأشخاص ذوي الدخل المرتفع إلى حد كبير هم الذين يستفيدون أكثر من غيرهم من صناديق الاستثمار الدولية، حيث يميلون إلى امتلاك أوعية أكبر من هذه المدخرات”.
“على سبيل المثال، بالنسبة للبالغين في سن العمل، فإن حوالي 3 جنيهات إسترلينية من كل 10 جنيهات إسترلينية مدخرة في إيساس (29 في المائة) يحتفظ بها أولئك الذين ينتمون إلى أعلى شريحة دخل، وأقل بقليل من ثلاثة أرباع (74 في المائة) يحتفظ بها أولئك الموجودون في الشريحة العشرية العليا من الدخل”. النصف الأعلى من توزيع الدخل.
وتقول إن حوالي 1.5 مليون شخص يعيشون في عائلات تبلغ قيمة عيسى أكثر من 100 ألف جنيه إسترليني لكل شخص بالغ، ومعظمهم يبلغ من العمر 60 عامًا فما فوق.
“المشكلة ليست فقط من يستفيد من عيسى، ولكن أيضا من لا يستفيد منه. إن الشباب والنساء وأولئك الذين يعيشون خارج جنوب إنجلترا – وجميعهم سمات مرتبطة بانخفاض مستويات الدخل والثروة – هم أقل عرضة للاستفادة من دعم الادخار المعفي من الضرائب الذي يقدمه عيسى.
وتقول مؤسسة القرار إن هناك مشكلة متوطنة وطويلة الأمد تتمثل في أن الكثير من الأسر لديها القليل من المدخرات، وتؤكد أنه يمكن تمويل دعم أكثر فعالية من خلال الحد من المزايا الضريبية غير الفعالة التي يتمتع بها الأثرياء.
ويضيف التقرير: “يميل صناع السياسات إلى التركيز أكثر من اللازم على رفع مستويات الادخار الإجمالي – وهو هدف نبيل، حتى لو كان النجاح محدودا حتى الآن – والتركيز قليلا على ضمان حصول المزيد من الأسر على مستوى لائق من المدخرات”.
يقترح مركز الأبحاث تحديد سقف لمبالغ عيسى، ربما على النحو التالي.
– يوجد حاليًا حد أقصى سنوي قدره 20.000 جنيه إسترليني للمبلغ الذي يمكن إضافته إلى حساب عيسى في أي سنة ضريبية معينة ولكن لا يوجد حد أقصى للقيمة الإجمالية المسموح بالاحتفاظ بها في حسابات حساب عيسى، ولا على الدخل.
– سيكون من الصعب إداريًا تحديد سقف للعائدات أو الدخل، لذا فإن النهج الأبسط هو تحديد سقف للقيمة الإجمالية التي يُسمح للفرد بالاحتفاظ بها عبر أي معيار مستقل.
– عند الوصول إلى هذا الحد، نتيجة الادخار النشط أو دخل الادخار أو مكاسب رأس المال، لن يتمكن الفرد من إضافة أموال إلى أي حساب من حسابات عيسى.
– يمكن استخدام الإيرادات الإضافية المتولدة لتمويل زيادة سخاء برنامج المساعدة على الادخار، الذي يشجع الأشخاص ذوي الدخل المنخفض على الادخار، وكسب مكافآت على أموالهم النقدية.
ويقدر الجدول أدناه الإيرادات التي يمكن جمعها عن طريق وضع حد أقصى لممتلكات الأفراد الحاليين في ISA بمبلغ 100000 جنيه إسترليني.
ويستند هذا إلى فرض الضرائب على العائدات النقدية كدخل، وفرض الضرائب على العائدات على الأسهم والأسهم كأرباح رأسمالية، كما توضح مؤسسة القرار.
ومن الممكن أن يؤدي تحديد سقف لقيمة عيسى إلى 100 ألف جنيه إسترليني إلى جمع مليار جنيه إسترليني سنويًا
المصدر: تحليل مؤسسة القرار التابع لإدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، إحصاءات الادخار السنوية 2022؛ مكتب مسؤولية الميزانية، التوقعات الاقتصادية والمالية – نوفمبر 2023؛ بنك إنجلترا، Bankstats؛ ONS، مسح الثروة والأصول. (اقرأ المزيد في الصفحة 36 من تقريرهار)
كيف يمكن أن يعمل سقف الادخار مدى الحياة الذي حدده عيسى بقيمة 100000 جنيه إسترليني؟
يشرح ويليام ستيفنز، رئيس قسم التخطيط المالي في شركة Killik & Co، كيف يمكن أن يؤثر ذلك على المدخرين والمستثمرين في الممارسة العملية.
لدينا سابقة قوية حول كيفية عمل الحدود المفروضة على الأغلفة ذات الكفاءة الضريبية مع بدل الحياة الذي لم يعد موجودًا الآن. (موضح بدل المعاشات مدى الحياة هنا)
ومع ذلك، يجب النظر في أولئك الذين تجاوزوا هذا المبلغ بالفعل، حيث أن الضرائب بأثر رجعي على أولئك الذين لديهم معايير تعريف كبيرة تراكمت خلال فترة عندما لم تكن هناك حدود من المرجح أن تواجه تحديات قانونية.
(وهذا) كان الحال بالنسبة للحماية الانتقالية لمدخري المعاشات التقاعدية.
سيكون واقع تنفيذ النظام معقدًا مع وجود عدد لا بأس به من الأسئلة لمقدمي خدمات عيسى والمزيد من الإدارة المطلوبة، مما قد يؤدي إلى ارتفاع تكاليف الأعمال التي توفرهم – والتي من المحتمل أن تنتقل إلى المستثمرين.
حصلت على سؤال الضرائب؟
هيذر روجرز، مؤسسة ومالكة شركة Aston Accountancy، هي كاتبة عمود الضرائب في مجلة This is Money.
إنها تجيب على أسئلتك حول أي موضوع ضريبي – رموز الضرائب، وضريبة الميراث، وضريبة الدخل، وضريبة الأرباح الرأسمالية، وأكثر من ذلك بكثير.
تحقق من أعمدتها السابقة لمعرفة ما إذا كانت قد قامت بالفعل بحل معضلة الضرائب الخاصة بك.
أو يمكنك الكتابة إلى هيذر على [email protected].
وينبغي النظر بعناية في التأثير الذي قد يحدثه ذلك على المدخرين، لأن عدم اليقين بشأن معايير التصنيف الدولي قد يمنع الأفراد من استخدامها للادخار والاستثمار من أجل مستقبلهم.
من شأن الغطاء أن يضيف تعقيدًا إلى منتج بسيط
راشيل جريفين، خبيرة التخطيط الضريبي والمالي في شركة Quilter، تعطيها رأيها.
لقد تم تقديم معايير المحاسبة الدولية كوسيلة لتشجيع الادخار، وبما أن مستوى المساهمة قد تم تجميده خلال السنوات القليلة الماضية، فقد أصبح هناك بالفعل حد أقصى.
من خلال وضع حد أقصى للمبلغ، يمكنك الادخار في عيسى، ولا سيما الأسهم والأسهم، ثم ينتهي بك الأمر إلى فرض ضرائب على أداء الأموال وليس “المدخلات” حقًا.
قد يكون من المستحيل تقريبًا مراقبة من قام بانتهاك الحد الأقصى من منظور مقدم الخدمة نظرًا لأنك قادر على الاحتفاظ بالعديد من IAs عبر مقدمي خدمات مختلفين.
من شأن الحد الأقصى أن يضيف تعقيدًا إلى منتج بسيط، وينتج سلوكيات غريبة حيث ينتهي الأمر بالأشخاص بالانتقال إلى محفظة تتعارض مع ملف المخاطر الخاص بهم للتخفيف من نمو الصندوق.
وبالمثل، قد تعمل هذه الأنواع من الحدود القصوى على إبعاد الناس عن الاستثمار، الأمر الذي قد يمثل ضربة قاصمة للاستثمار في سوق الأسهم في المملكة المتحدة، ومن المحتمل أن يسبب مشاكل لهيئة التمويل الدولية المقترحة في المملكة المتحدة.
قد يتم دفع الناس مرة أخرى إلى شراء المزيد من العقارات بدلاً من ذلك، وهو ما قد لا يكون نتيجة جيدة نظرًا لأن تضخم أسعار المنازل قد أدى بالفعل إلى تسعير العديد من المشترين لأول مرة.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.