هل ارتفاع أسعار الفائدة وارتفاع الدخل من المدخرات يعني أن على المزيد من الناس ملء الإقرار الضريبي؟ يرد ستيف ويب

سأبلغ 75 العام المقبل.

إنني قلق من أن المستثمرين الذين يتلقون أي دخل من توزيعات الأرباح و / أو الفوائد من الحسابات المصرفية أو حسابات التوفير قد لا يدركون أنهم سيكونون في خطر متزايد (ومتزايد) بالحاجة إلى دفع ضريبة على هذا الدخل إذا تجاوزت الحدود الجديدة (والمتناقصة) للإعفاء من الضرائب السنوية.

إذا تجاوزوا هذه الحدود ، فهل سيحتاجون إلى إكمال إقرار ضريبي للتقييم الذاتي؟

إذا كان هذا هو الحال ، فيمكنني أن أتوقع الموقف المضحك الذي قد يحتاج حتى من غير دافعي الضرائب إلى إكمال الإقرار الضريبي حتى لو كان دخلهم الإجمالي (بما في ذلك أرباح الأسهم والدخل من الفوائد) سيؤدي إلى استمرار كونهم غير دافعي الضرائب.

الحسابات المصرفية التي دفعت صفرًا أو معدلات فائدة منخفضة جدًا لسنوات عديدة تدفع الآن أسعارًا كبيرة – بحيث يحتفظ المستثمرون بسجل دقيق لجميع مصادر دخلهم.

يمتلك العديد من المستثمرين حسابات متعددة قد تدفع الآن فائدة.

مرر لأسفل لمعرفة كيفية سؤال ستيف لك سؤال المعاش

يرد ستيف ويب: تعتبر المعالجة الضريبية للدخل من المدخرات والأرباح مجالًا معقدًا ، وأنت محق في القول إن الجمع بين الإعفاءات المعفاة من الضرائب وزيادة معدلات الفائدة يمكن أن يؤدي بسهولة إلى تجاوز عدد أكبر من الناس هذه المخصصات.

الميزات الرئيسية للنظام الحالي هي كما يلي:

1. معظم دافعي الضرائب لديهم إعانة شخصية معفاة من الضرائب تبلغ 12570 جنيه إسترليني في السنة ، على الرغم من أنه يمكن تخفيضها لمن لديهم دخل يزيد عن 100000 جنيه إسترليني.

2. هناك تخفيضات ضريبية إضافية ومخصصات لإيرادات الفوائد والدخل من أرباح الأسهم.

– يوجد “معدل بداية للادخار” (حاليًا 0 في المائة) على الشريحة الأولى من دخل الفوائد لذوي الدخل المنخفض نسبيًا ؛ لنكون أكثر دقة ، أولئك الذين لديهم دخل آخر خاضع للضريبة (مثل الأجور أو المعاشات التقاعدية أو دخل الممتلكات) أقل من 17570 جنيهًا إسترلينيًا يمكن أن يحصلوا على ما يصل إلى 5000 جنيه إسترليني سنويًا من دخل الفوائد معفاة من الضرائب ؛ يمكن لأولئك الذين لديهم أقل من 12570 جنيهًا إسترلينيًا من الدخل الآخر الحصول على إجمالي دخل المدخرات البالغ 5000 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب ؛ بالنسبة لأولئك الذين يكسبون ما بين 12570 جنيهًا إسترلينيًا و 17.570 جنيهًا إسترلينيًا ، ينخفض ​​النطاق المعفى من الضرائب بمقدار 1 جنيه إسترليني لكل 1 جنيه إسترليني من الدخل الآخر فوق حد الضريبة ؛ يوجد مثال على كيفية عمل ذلك في ضريبة على فوائد الادخار: مقدار الضريبة التي تدفعها.

– بالإضافة إلى ذلك ، هناك “مخصص ادخار شخصي” منفصل ، يعتمد حجمه على معدل ضريبة الدخل الذي تدفعه ؛ بالنسبة لدافعي الضرائب بالمعدل الأساسي ، يبلغ البدل حاليًا 1000 جنيه إسترليني سنويًا ، ودافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى هو 500 جنيهًا إسترلينيًا ، وبالنسبة لدافعي الضرائب المعدل الإضافي فهو صفر ؛ أولئك الذين لديهم دخل مدخر أقل من هذه المستويات لا يدفعون أي ضريبة عليها.

– هناك أيضًا “مخصص توزيعات أرباح” ينطبق على دخل توزيعات الأرباح (باستثناء الأسهم المملوكة في عيسى والتي هي بالفعل معفاة من الضرائب) ؛ عندما تم تقديمه لأول مرة في عام 2016 ، كان بدل توزيعات الأرباح 5000 جنيه إسترليني سنويًا ، ولكن تم تخفيضه إلى 2000 جنيه إسترليني في عام 2018 وإلى 1000 جنيه إسترليني في بداية السنة المالية الحالية وسوف ينخفض ​​أكثر إلى 500 جنيه إسترليني العام المقبل ؛ هناك أيضًا معدلات خاصة لضريبة الدخل تنطبق على أرباح الأسهم.

هل فاتك مبلغ مقطوع من معاش الدولة إذا كنت أرمل؟

ينادي ستيف ويب ، كاتب العمود في موقع Money ، الأرامل المسنات اللواتي ربما فاتهن دفع مبلغ متأخر عندما مات أزواجهن للتواصل.

إنه يريد مساعدة الناس في الحصول على المال الذي هو حق لهم ، ومعرفة ما إذا كانت هناك مشكلة منهجية لم يتم تناولها في عملية التصحيح الهائلة للحكومة للنساء المسنات اللائي حصلن على أجر منخفض.

اكتشف ما إذا كان من الممكن أن تتأثر ، وكيفية الاتصال بـ Steve هنا.

> هل فاتك معاش الدولة إذا كنت أرمل في التقاعد؟

هل يتعين على دافعي الضرائب وغير دافعي الضرائب اتخاذ إجراءات؟

مزيج من هذه البدلات المختلفة ومعدلات عدم الوجود – بالإضافة إلى الإعفاءات الضريبية لأولئك الذين لديهم مدخرات واستثمارات محتفظ بها في Isas ، حيث تكون العائدات معفاة من الضرائب – يجب أن يعني أن معظم المدخرين لن يواجهوا أي ضريبة على دخل مدخراتهم.

ومع ذلك ، فأنت محق تمامًا في القول إن أولئك الذين لديهم مبالغ أكبر من المدخرات ودخل توزيعات الأرباح قد يواجهون فاتورة ضريبية ، ويصبح هذا أكثر احتمالا لأن المخصصات المذكورة أعلاه يتم تجميدها أو خفضها في نفس الوقت الذي ترتفع فيه أسعار الفائدة.

السؤال الذي يطرح نفسه بعد ذلك هو كيف ستجمع HMRC الضرائب على هذا الدخل المدخرات.

وفقًا لموقع gov.uk الإلكتروني ، ستقدر HMRC دخل مدخراتك في العام الحالي بناءً على ما كانت عليه في العام الماضي.

سيستخدمون بعد ذلك هذا التقدير لتغيير (تقليل) قانون الضرائب الخاص بك على أي رواتب أو دخل معاش تقاعدي. من خلال هذا المسار ، سيقومون بتحصيل الضريبة المستحقة على مدخراتك دون اتخاذ أي إجراء آخر من جانبك.

ومع ذلك ، إذا لم تقم مسبقًا بملء الإقرار الضريبي ، فقد لا تعرف HMRC مقدار دخل المدخرات لديك.

يقترح موقع الويب أنه يجب عليك التسجيل للتقييم الذاتي “إذا كان دخلك من المدخرات والاستثمارات يزيد عن 10000 جنيه إسترليني”.

تمتلك HMRC أيضًا أداة مفيدة يمكنك استخدامها لمساعدتك في تحديد ما إذا كنت بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي أم لا.

يحتوي هذا الموقع على تعليمات إضافية مفادها أنه يجب عليك “إخبار HMRC” إذا كان لديك أكثر من 2000 جنيه إسترليني من أرباح الأسهم.

تقول أنك لست بحاجة إلى ملء الإقرار الضريبي للقيام بذلك ولكن يمكنك إخطارهم إما عن طريق الاتصال بهاتف HMRC أو عن طريق التحقق من موقع ضريبة الدخل الخاص بك.

الشيء الأخير الذي يجب البحث عنه هو الطريقة التي ينخفض ​​بها مخصص المدخرات الشخصية عندما تنتقل من دافع ضرائب بمعدل أساسي إلى دافع ضرائب أعلى (أو من دافع ضرائب ذي معدل أعلى إلى دافع ضرائب بمعدل إضافي).

مع تجميد عتبات الضرائب لعدة سنوات ، فإن الزيادة الروتينية في الأجور أو المعاشات التقاعدية لشخص كان في السابق أقل بقليل من النطاق الضريبي التالي يمكن أن يأخذهم إلى هذا النطاق.

بالإضافة إلى الضريبة الإضافية المستحقة على الدخل الإضافي ، فقد يشهدون انخفاض مخصصات المدخرات الشخصية بمقدار 500 جنيه إسترليني ، مما قد يؤدي إلى زيادة عدة مئات من الجنيهات الاسترلينية في مبلغ ضريبة الادخار المستحقة.