كنت الوصي على تركة صديق توفي في مايو 2021 عن عمر يناهز 90 عامًا. وكان جزء من دوري هو بيع منزله.
بسبب النصيحة التي تلقيتها عبر الهاتف من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، انتهى بي الأمر بدفع فائدة باهظة أقدرها بحوالي 10000 جنيه إسترليني على ضريبة الميراث المستحقة، في حين أنه لم يكن من المفترض أن أدفع أي شيء.
لم أتلق حتى تأكيدًا بأن إجمالي مبلغ 145000 جنيه إسترليني الذي سلمته إلى إدارة الإيرادات بحلول أكتوبر من العام الماضي قد تم استلامه بأمان. لقد اتصلت بهم عدة مرات لمحاولة حل هذه المشكلة ولكن لم أتلق ردًا مرضيًا. أنا قلقة وأشعر أن يتم تجاهلي. إس إتش، ستوربريدج، وست ميدلاندز
يقول أحد القراء: “بسبب النصيحة التي تلقيتها عبر الهاتف من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، انتهى بي الأمر إلى دفع فائدة باهظة”. هل هناك أي شيء أستطيع القيام به؟
تجيب سالي هاميلتون: كنت حريصًا على القيام بكل شيء بالكتاب ودفع جميع ضريبة الميراث المستحقة ضمن القواعد. يتم فرض هذه الضريبة بنسبة 40 في المائة على ممتلكات الفرد التي تتجاوز بدل الميراث البالغ 325 ألف جنيه إسترليني.
وتنص القواعد على وجوب دفع الفاتورة الضريبية بحلول نهاية الشهر السادس بعد الوفاة، إذا أردنا تجنب رسوم الفائدة.
يمكن أن تكون المعاملات العقارية بطيئة للغاية، وإذا استغرق الأمر أكثر من ستة أشهر للعثور على مشتري، فقد يتم تفويت الموعد النهائي للدفع وتبدأ الفائدة في التزايد.
نظرًا لأنك لا تعرف المدة التي ستستغرقها عملية البيع، فقد قررت دفع الضريبة على ممتلكات صديقك على أقساط. يسمح هذا الترتيب، الذي تم إعداده من خلال استكمال نموذج IHT400، بتقسيم المدفوعات على مدى عشر سنوات – على الرغم من تكبد الفوائد على مدار الفترة بأكملها.
يمكن أن يكون هذا الترتيب مفيدًا لشخص ورث عقارًا، ويريد العيش فيه وليس لديه أي مصدر آخر للتمويل للوفاء بفاتورة الضرائب الكاملة على الفور ولكن يمكنه تحمل الأقساط.
لدهشتك، تم بيع منزل صديقك بسرعة أكبر مما كان متوقعًا – حيث اكتملت الصفقة قبل حوالي أربعة أسابيع من انتهاء فترة السماح البالغة ستة أشهر.
لقد قمت بتنبيه إدارة الإيرادات والجمارك في نوفمبر 2021، بعد وقت قصير من إتمام عملية البيع، وأخبرتهم أنك ترغب في دفع فاتورة ضريبة الميراث بالكامل والتي تبلغ حوالي 135000 جنيه إسترليني على الفور لتجنب الفائدة.
كان هذا هو المكان الذي سارت فيه الأمور بشكل خاطئ، حيث أخبرتك المرأة على خط المساعدة بعدم القلق ومواصلة دفع الأقساط السنوية. لقد اعتقدت أن هذا غريبًا، حيث كان لديك الأموال الكاملة المتاحة، لكنك وافقت عليه.
على مدار العامين التاليين، قمت بدفع الأقساط ولكن من المقلق أنك لم تتلق إيصالًا أو بيانًا بالمبلغ المتبقي للدفع. كنت تخشى أن تقع ضحية لعملية احتيال.
عندما اتصلت هاتفيًا بإدارة الإيرادات مرة أخرى للتعبير عن مخاوفك، حصلت أخيرًا على شخص قال لك إنه لم يكن عليك أبدًا الدفع بالتقسيط، حيث تم بيع العقار. لقد طلبت بيانًا ولكن كل ما تلقيته كان عبارة عن رسالة تشير إلى رسوم الفائدة الحالية البالغة 7.75 بالمائة.
قررت في حالة من اليأس أن تسدد فقط ما قدرت أنه رصيد الفاتورة في 25 أكتوبر من العام الماضي، مما جعل المبلغ الإجمالي المدفوع حوالي 145 ألف جنيه إسترليني. مرة أخرى، لا يوجد تأكيد.
بحلول شهر يناير، كنت قد وصلت إلى نهاية الطريق، واتصلت بي.
لقد طلبت من إدارة الإيرادات التحقيق في الخطأ الذي حدث ووضع الأمور في نصابها الصحيح بسرعة. وبعد بضعة أيام أكدت استلام جميع المدفوعات ولكنها أضافت التعليق المقلق: “لقد تم دفع جميع الفوائد المناسبة على التركة”. كان هذا مقلقًا حيث لم تكن هناك فائدة مستحقة. لقد طلبت من موظفي الضرائب أن ينظروا مرة أخرى.
هذه المرة عاد المتحدث الرسمي ليؤكد خطأ الإيرادات بشأن النصيحة التي تلقيتها، وأنه كان يجب إلغاء خطة التقسيط الخاصة بك قبل أن تبدأ ولا ينبغي دفع الفائدة.
لقد استغرق الأمر المزيد من الحث مني، لكن أخيرًا في الأسبوع الماضي استردت الفائدة الزائدة، بالإضافة إلى الفائدة عليها – بإجمالي 10.111 جنيهًا إسترلينيًا – بالإضافة إلى اعتذار وبادرة حسن نية بقيمة 150 جنيهًا إسترلينيًا.
وشكرًا لك على تدخلي، تفضلت بالتبرع بمبلغ 100 جنيه إسترليني لمؤسسة Marfan Trust، وهي مؤسسة خيرية أدعمها.