ما هي خطة القفل الثلاثي للمعاشات التقاعدية الحكومية – وكيف ستعمل؟

ووعد المحافظون بعدم فرض ضرائب على المعاشات التقاعدية الحكومية بموجب خطط يطلق عليها اسم “القفل الثلاثي الإضافي”.

سيتم رفع العلاوة الشخصية، وهو المبلغ الذي يمكنك كسبه دون دفع ضريبة الدخل، بمعدل أعلى خاص للمتقاعدين.

وهذا يعني أنه لن يقل أبدًا عن المعاش التقاعدي الحكومي الكامل، كما تعهد الحزب.

تم تجميد البدل الشخصي البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا منذ عام 2021، مما يعني أن العديد من المتقاعدين يتخلصون الآن من ضريبة الدخل إذا حصلوا على معاش تقاعدي حكومي كامل قدره 11.500 جنيه إسترليني سنويًا بالإضافة إلى بعض دخل المعاش التقاعدي الخاص.

ويعني تعهد القفل الثلاثي أن معاش الدولة يزداد كل عام بأعلى نسبة تضخم، أو متوسط ​​نمو الدخل أو 2.5 في المائة.

ويقول المحافظون إن السياسة الجديدة ستوفر لثمانية ملايين من المتقاعدين 100 جنيه إسترليني سنويًا للبدء بها، وستجعلهم أفضل حالًا بمبلغ 275 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا بحلول عام 2030.

لقد كلفتها 2.4 مليار جنيه إسترليني سنويًا بحلول 2029/30، والتي سيتم تمويلها من خلال الخطط الحالية للقضاء على التهرب الضريبي.

نحن ننظر إلى كيفية عمل ذلك والاستجابة من خبراء التقاعد.

ماذا تعني خطة “القفل الثلاثي الإضافي” للمتقاعدين؟

وبموجب هذه السياسة، سيتم رفع المخصص الشخصي البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا بما يتماشى مع القفل الثلاثي من أجل إبقائه أعلى من المعاش التقاعدي الحكومي الكامل.

ومع ذلك، يعد المحافظون بالقيام بذلك فقط للأشخاص الذين تجاوزوا سن التقاعد الحكومي، مما يخلق فعليًا طبقة تفضيلية جديدة من العلاوات الشخصية للجيل الأكبر سناً.

سيحتفظ السكان في سن العمل بقدر أقل من أرباحهم لأن ضريبة الدخل ستبدأ عند حد أدنى من المخصصات الشخصية لهم.

هناك سابقة لذلك لأنه كان هناك علاوة شخصية أعلى للمتقاعدين، لكن الحكومة الائتلافية تخلصت منها.

وبما أنهم يتلقون معاشات تقاعدية خاصة، والعديد منهم لديهم مدخرات خاضعة للضريبة على الفوائد أيضا، فسوف يضطر الملايين من كبار السن إلى الاستمرار في دفع ضريبة الدخل بغض النظر عن خطة المحافظين الجديدة.

ومع ذلك، فإن هذه السياسة تتجنب الوضع الشاذ حيث قد ينتهي الأمر بوزارة العمل والمعاشات في المستقبل إلى دفع معاش تقاعدي حكومي كامل لملايين المتقاعدين، والذي يتم بعد ذلك استرداد بعضه من قبل وزارة الخزانة في ضريبة الدخل.

ولأسباب عملية، فمن المرجح أنه إذا انتخب حزب العمال، فسوف يضطر إلى معالجة هذه المشكلة أيضاً في غضون السنوات القليلة المقبلة، من أجل إبقاء معدل معاشات التقاعد الحكومي الرئيسي أقل من مستوى العلاوة الشخصية.

القفل الثلاثي يسحب المزيد من المتقاعدين إلى النظام الضريبي

يقول مايك أمبيري، مدير مدخرات التقاعد في ستاندرد لايف: “إن الجمع بين ارتفاع الأجور وارتفاع التضخم يعني أن القفل الثلاثي كان ذا قيمة كبيرة للغاية خلال السنوات الأخيرة”.

“لدرجة أنها تقترب بسرعة من حد المخصصات الشخصية المعفاة من الضرائب والذي تم تجميده عند 12.570 جنيهًا إسترلينيًا منذ عام 2021”.

“كان تأثير ذلك هو جر المزيد والمزيد من المتقاعدين إلى النظام الضريبي، وتم تصميم الاقتراح المطروح على الطاولة لضمان الحفاظ دائمًا على الفجوة بين معاشات التقاعد الحكومية والبدلات الشخصية بحيث يظل هذا الدخل معفيًا من الضرائب.

حصلت على سؤال الضرائب؟

هيذر روجرز، مؤسسة ومالكة شركة Aston Accountancy، هي كاتبة عمود الضرائب في مجلة This is Money.

إنها تجيب على أسئلتك حول أي موضوع ضريبي – رموز الضرائب، وضريبة الميراث، وضريبة الدخل، وضريبة الأرباح الرأسمالية، وأكثر من ذلك بكثير.

تحقق من أعمدتها السابقة لمعرفة ما إذا كانت قد قامت بالفعل بحل معضلة الضرائب الخاصة بك.

أو يمكنك الكتابة إلى هيذر على [email protected].

“هناك بعض السوابق لبدلات مختلفة لأصحاب المعاشات لأنهم معفيون حاليًا من مدفوعات التأمين الوطني على الأرباح ولكن هذا سيكون ميزة إضافية.

“السؤال الذي من المحتمل أن يخيم على هذا النهج هو سؤال العدالة بين الأجيال، فبينما هناك مجموعة كبيرة من المتقاعدين يكافحون من أجل العيش، هناك أيضًا الكثير ممن هم في وضع جيد نسبيًا ويبدو أن السياسة ستنطبق على كلا المجموعتين.”

المحافظون يتراجعون عن سياساتهم الضريبية

يقول بول جونسون، مدير معهد الدراسات المالية: “إن اقتراح “القفل الثلاثي” لبدل ضريبة الدخل للمتقاعدين هو مثال آخر على اقتراح المحافظين التراجع عن سياساتهم الضريبية”.

“اعتاد أصحاب المعاشات على الحصول على إعفاء ضريبي أعلى من الأشخاص في سن العمل، ولكن منذ عام 2010، تم تخفيض الإعفاء الضريبي لأصحاب المعاشات بأكثر من 10 في المائة، في حين ارتفع ذلك المخصص للأشخاص في سن العمل بنسبة 30 في المائة”.

“إن المضي قدمًا في ما يقرب من نصف هذا التخفيض الضريبي المقترح لا يمثل ببساطة متابعة لخطط زيادة الضرائب المقررة للسنوات الثلاث المقبلة.”

إن التعهد الجديد سوف يشعل الجدل حول العدالة بين الأجيال

تقول هيلين موريسي، رئيسة قسم تحليل التقاعد في هارجريفز لانسداون: “إن القفل الثلاثي الإضافي هو بمثابة مكافأة لخفض الضرائب للناخبين الذين تجاوزوا سن التقاعد في الولاية”.

“لم يستفيدوا من تخفيضات التأمين الوطني وتضرروا من تجميد عتبات ضريبة الدخل.

“كانت هناك مخاوف متزايدة من أن معاش التقاعد الحكومي نفسه سيصبح خاضعًا للضريبة إذا تجاوز العلاوة الشخصية. يمنحهم هذا التغيير دعوة لكبار الشخصيات لحضور حفل خفض الضرائب، مما يوفر لهم على ما يبدو 275 جنيهًا إسترلينيًا لكل منهم بحلول عام 2030 – بتكلفة 2.4 مليار جنيه إسترليني سنويًا.

“ومع ذلك، فإن التعهد سيعيد إشعال الجدل حول العدالة بين الأجيال. هناك بالفعل بداية كبيرة للدخل مدمجة في القفل الثلاثي، وهذا سيدفع المتقاعدين إلى الأمام.

“من العدل أن نقول إن جميع المتقاعدين لا يعتمدون فقط على معاش الدولة – أولئك الذين ادخروا في معاش تقاعدي أو SIPP لتقاعدهم سيظلون متأثرين بضريبة الدخل.

“سيظل أي شخص في سن العمل يواجه التهديد الذي يشكله تجميد عتبات الضرائب – بما في ذلك العلاوة الشخصية. لقد أدى إلى جر 2.6 مليون شخص إضافي تحت سن 65 عامًا إلى دفع الضرائب منذ السنة الضريبية 2020/21 ومن المقرر أن يظل ساريًا حتى أبريل 2028.

“سيكون هناك الكثير من دافعي الضرائب الجدد في سن العمل الذين يتساءلون عن السبب الذي يدفعهم إلى دفع معدل ضرائب أعلى بسبب أعمارهم فقط.”

انتزاع عارية إلى حد ما لأصوات المتقاعدين

يقول توم سيلبي، مدير السياسة العامة في شركة AJ Bell: “يجب على الحكومة المقبلة أن تقوم بمراجعة نظام المعاشات التقاعدية الثلاثي للدولة وتحديد هدف واضح لهذه السياسة”.

“بدلاً من ذلك، ضاعف ريشي سوناك وعده ليس فقط بالوفاء بالتعهد ولكن بتوسيع نطاقه ليشمل العلاوة الشخصية لمن تجاوزوا سن التقاعد الحكومي.

“إنها عملية انتزاع واضحة إلى حد ما لأصوات المتقاعدين التي يعرف المحافظون أنها ستكون حاسمة إذا أرادوا استعادة تقدم حزب العمال الضخم في استطلاعات الرأي.

“حقيقة أن سوناك لم يعد بزيادة المخصصات الشخصية للناخبين الأصغر سنا في نفس الوقت يعني أنه سيدق إسفينًا بين الأجيال عبر النظام الضريبي.

“إن إنشاء عتبة ضريبية منفصلة لكبار السن من شأنه أن يضيف أيضًا تعقيدًا غير مرحب به إلى إطار ضريبة الدخل.”

“بعيدًا عن التكتيكات الانتخابية البحتة، من الصعب التفكير في سبب وجيه لزيادة العلاوة الشخصية لأصحاب المعاشات فقط.”

سيضطر العمل إلى التصرف بناءً على المخصصات الشخصية أيضًا

تقول كيرستي أندرسون، أخصائية التقاعد في شركة كويلتر: “لقد تطلب الأمر إجراء انتخابات لحزب المحافظين لمعالجة الوضع السيئ حيث سيجد العديد من المتقاعدين أنفسهم قريبًا مضطرين إلى تسديد نسبة من معاشاتهم التقاعدية الحكومية”.

“مع أخذ هذا في الاعتبار، يجب على كلا الطرفين التصرف، وبينما يلبس المحافظون تصرفاتهم على أنها “قفل ثلاثي زائد” إذا كان حزب العمال يخطط للحفاظ على القفل الثلاثي، فسيحتاجون أيضًا إلى رفع المخصصات الشخصية.

“لقد وجد تحليلنا السابق أن المتقاعدين قد يحتاجون إلى سداد نسبة من معاشاتهم التقاعدية الحكومية في ضريبة الدخل في غضون عامين فقط.

“ببساطة من وجهة نظر إدارية، قد يكون هذا صعبًا بالنسبة إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، لذا يبدو من غير المرجح أنه إذا انضم حزب العمال، فلن يضطروا إلى التصرف بطريقة ما.

“تستمر العتبات المجمدة في زيادة عائدات الضرائب من خلال الباب الخلفي بسبب السحب المالي. وما لم يتم تغيير العتبات بشكل ملموس فإن الأمة بأكملها ستعاني من عبء ضريبي متزايد التزايد.

“قد تكون زيادة العلاوة الشخصية لأصحاب المعاشات فقط أمرًا شائعًا لدى أصحاب المعاشات، لكن بقية الجمهور الذي يدفع الضرائب قد يشعر أن القواعد المنفصلة الأكثر فائدة لأصحاب المعاشات تزيد من عدم المساواة بين الأجيال”.