سيتضرر أكثر من نصف مليون متقاعد من فواتير ضريبة الدخل للمرة الأولى منذ تقاعدهم عندما يرتفع معاش الدولة بنسبة 8.5 في المائة يوم الاثنين.
وعلى مدى السنوات الأربع المقبلة، سيدفع ما يصل إلى 1.6 مليون من المتقاعدين ضريبة الدخل نتيجة لسرقة الحكومة للضرائب، وفقًا لتوقعات قاتمة من مكتبة مجلس العموم.
سيرتفع معاش الدولة الجديد بمقدار 902.20 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا اعتبارًا من 8 أبريل، بموجب تعهد الحكومة “بالقفل الثلاثي”.
وهذا يضمن أن معاش الدولة سيرتفع بأعلى نسبة تضخم أو نمو للأجور أو 2.5 في المائة.
سيكون معاش الدولة الجديد الكامل – المدفوع لأولئك الذين بلغوا سن التقاعد بعد عام 2016 – 11.502.40 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا.
فخ الضرائب: على مدى السنوات الأربع المقبلة، سيدفع ما يصل إلى 1.6 مليون من المتقاعدين ضريبة الدخل نتيجة لسرقة الضرائب الخفية التي قامت بها الحكومة، وفقا لتوقعات رسمية قاتمة
لكن هذا يدفع مئات الآلاف من المتقاعدين إلى الاقتراب من الحد الأعلى لبدلاتهم الشخصية، والذي تم تجميده عند 12570 جنيهًا إسترلينيًا حتى عام 2028.
عندما يتم إضافة دخل التقاعد الآخر، يصبح الكثيرون عرضة لدفع الضرائب لأول مرة.
لكن الخبراء يحذرون من أن المشكلة في طريقة فرض الضرائب تعني أن الآلاف قد يتعرضون للفواتير المتأخرة، مما يسبب ارتباكًا واسع النطاق.
للتنقل في حقل ألغام الضرائب والمساعدة في تحديد ما إذا كنت ستحتاج إلى تخصيص الأموال جانبًا، طلبنا من خبراء المعاشات التقاعدية والضرائب تفصيل ما تحتاج إلى معرفته.
هل سأدين بضريبة على معاش تقاعدي الحكومي؟
أي شخص يحصل على المعدل الثابت الكامل بموجب معاش التقاعد الحكومي الجديد – 11.502.40 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا اعتبارًا من الأسبوع المقبل – لن يضطر إلى دفع أي ضريبة على هذا الدخل.
وذلك لأن دفعاتهم ستظل أقل من العلاوة الشخصية، والتي تم تجميدها عند 12.570 جنيهًا إسترلينيًا حتى عام 2028. وهذا هو المبلغ الذي يمكنك كسبه قبل فرض أي ضريبة.
ومع ذلك، سيحصل بعض الأشخاص الذين لديهم معاشات تقاعدية حكومية قديمة على معاش تقاعدي حكومي يزيد عن 12.570 جنيهًا إسترلينيًا (بما في ذلك الزيادات المرتبطة بالأرباح)، وفي هذه الحالة سيتعين عليهم دفع ضريبة على هذه الأموال.
وهذا يعني أن أصحاب المعاشات لن يحصلوا على الزيادة الكاملة وسيتعين عليهم تسليم 20 في المائة من أي دخل أعلى من الحد الأدنى إلى جابي الضرائب.
يقول ستيف ويب، وزير المعاشات السابق والشريك الآن في شركة LCP الاستشارية، إن HM Revenue & Customs لن تقوم أبدًا بخصم الضرائب مباشرة من مدفوعات المعاشات التقاعدية الحكومية. قد يقع على عاتقك مسؤولية الاحتفاظ بالمال جانبًا ودفع الضرائب في وقت لاحق.
من سيكون الأكثر تضررا؟
يقول ويب إن أي شخص لديه معاش تقاعدي حكومي ولدى شركة صغيرة أو معاش تقاعدي خاص هو الأكثر احتمالا للانجرار إلى دفع الضرائب لأول مرة نتيجة للعتبات المجمدة.
تم تجميد حد العلاوة الشخصية منذ عام 2021، مما يعني أنه اعتبارًا من الأسبوع المقبل، يمكن للمتقاعدين الحصول على دخل قدره 1067.60 جنيهًا إسترلينيًا فقط سنويًا – أو 89 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا – بالإضافة إلى معاشهم التقاعدي الحكومي الكامل قبل بدء ضريبة الدخل. وسيستخدم معاش التقاعد الحكومي نسبة قياسية تبلغ 92 في المائة من مخصصاتهم المعفاة من الضرائب.
سيكون المعاش الحكومي الجديد الكامل هو 11.502.40 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، مما يدفع العديد من المتقاعدين إلى الاقتراب من حد الإعفاء الضريبي الشخصي، والذي تم تجميده عند 12.570 جنيهًا إسترلينيًا حتى عام 2028
يقول روس ألتمان، وهو أيضاً وزير معاشات تقاعد سابق: “معظم أولئك الذين سيتم دفعهم للضرائب سيكونون من المتقاعدين الأكثر فقراً الذين لا يملكون سوى القليل من معاشاتهم التقاعدية الحكومية للعيش عليها”.
كما أن مئات الآلاف من النساء اللاتي يعتمدن على إعانات ضريبة الزواج يمكن أن يتعرضن لفاتورة مفاجئة في العام الضريبي المقبل.
إن الجمع بين العتبات الضريبية المجمدة وارتفاع معاشات التقاعد الحكومية يعني أن العديد من الأزواج لن يتمكنوا بعد الآن من الاستفادة بشكل كامل من الإعفاء الضريبي.
بدل الزواج هو إعفاء ضريبي يسمح للأزواج الذين يكون أحد الزوجين من ذوي الدخل المنخفض بتقاسم مخصصاتهم.
إذا كان أحد الشريكين يكسب ما لا يقل عن 10 في المائة أقل من العلاوة الشخصية – أو ما لا يزيد عن 11310 جنيهات إسترلينية من هذا الشهر – والآخر هو دافع ضرائب أساسي، فيمكن للصاحب الأدنى تسليم 10 في المائة من علاواته الضريبية غير المستخدمة في لا تكلفة إضافية.
وقد تواجه العديد من النساء اللاتي اعتمدن على هذا الإعفاء الضريبي فواتير ضريبية، لأن أرباحهن ستكون قريبة جدا من المخصصات.
كيف يدفع المتقاعدون فواتيرهم؟
سيتعين على أي متقاعد يحصل على أكثر من 242 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع دفع ضريبة، ولكن قد لا يتم بالضرورة خصمها تلقائيًا من معاشه التقاعدي.
تقوم الحكومة عادة بجمع الضرائب من خلال قانون الضرائب المطبق على المعاشات التقاعدية الخاصة، حيث يتم تصنيفها على أنها دخل PAYE.
وهذا يعني أنه مع زيادة معاش الدولة الخاص بك، قد تبدأ في الحصول على مبلغ أقل قليلاً من مكان عملك أو معاشك التقاعدي الخاص.
وذلك لأن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لن تقوم أبدًا بخصم الضرائب من معاش تقاعدك الحكومي، لذلك سيتم فرض أي ضريبة مستحقة على معاشك التقاعدي الشخصي عبر نظام PAYE.
في هذه الحالة، قد لا تحتاج إلى القيام بأي شيء، حيث سيتم تعديل الضرائب الخاصة بك تلقائيًا.
بالنسبة لأولئك الذين ليس لديهم معاش تقاعدي شخصي ويعتمدون فقط على معاش الدولة، لا يمكن تحصيل الضريبة بسهولة. في هذه الحالات، ستستخدم إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية نظامًا يُعرف باسم “التقييم البسيط”، حيث يتم إصدار الفواتير بعد نهاية السنة الضريبية.
يقول السيد ويب: يجب أن يرسل لك موظف الضرائب خطابًا يتضمن المبلغ المحدد الذي تحتاج إلى دفعه والتفاصيل المصرفية التي يمكنك سدادها.
وينبغي أن ينطبق هذا على النساء اللاتي يستخدمن إعانة ضريبة الزواج مع دفع فاتورة.
سيحصل العديد منهم على فاتورة الضرائب الخاصة بهم في العام التالي لحصولهم على معاشهم التقاعدي، وبالتالي سيكونون مسؤولين عن تخصيص الأموال في كل مرة يحصلون فيها على معاشهم التقاعدي الحكومي.
تسليمها مرة أخرى! سيحصل بعض الأشخاص الذين لديهم معاشات تقاعدية حكومية قديمة على معاش تقاعدي يزيد عن 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، وفي هذه الحالة سيتعين عليهم دفع ضريبة على هذه الأموال
على سبيل المثال، إذا أصبح دخلك خاضعًا للضريبة لأول مرة في السنة الضريبية 2024-25، فلن تتلقى خطابًا من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية حتى صيف أو خريف عام 2025.
يجب عليك سداد الدفعة بحلول 31 يناير بعد نهاية السنة الضريبية، أو في غضون ثلاثة أشهر من التقييم البسيط.
يجب أن يتم الدفع إما عبر الإنترنت من خلال حسابك الضريبي الشخصي، أو عن طريق إجراء تحويل مصرفي أو عن طريق إرسال شيك.
تعتمد إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية حساب التقييم البسيط على المعلومات التي تم جمعها من وزارة العمل والمعاشات التقاعدية وأصحاب العمل والمنظمات الأخرى (مثل البنوك وشركات التقاعد).
من المهم التحقق بعناية من الأرقام الخاصة بحساب التقييم البسيط، وفقًا لمجموعة إصلاح ضريبة الدخل المنخفض، وهي شركة استشارية.
يمكنك الاعتراض على مبلغ الضريبة المستحقة خلال 60 يومًا من استلام التقييم البسيط.
إذا كانت لديك شؤون ضريبية أكثر تعقيدًا، فقد يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي للتقييم الذاتي، وفي هذه الحالة ستخطرك إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية، كما يقول روبرت سالتر، من شركة المحاسبة بليك روتنبرغ.
ماذا لو لم أتلق خطابًا؟
وتحذر السيدة ألتمان من أن مئات الآلاف سيكونون “غير مدركين على الإطلاق” لأي مسؤولية.
وتقول: “ربما لن يقوموا أبدًا بملء الإقرار الضريبي في حياتهم. وهم بعد ذلك معرضون لخطر فرض غرامات عليهم لعدم دفع مبلغ ضئيل من الضرائب لم يكونوا على علم بها حتى.
إذا كنت مدينًا بالضريبة لأول مرة، فيجب على HMRC أن تكتب إليك وتخبرك بالضبط بالمبلغ المستحق عليك.
ولكن هناك خطر عدم قدرتهم على الاتصال بك. يقول السيد سالتر إن هناك خطرًا قد يفوتك الرسالة إذا لم تقم بإخطار إدارة الإيرادات والجمارك بالتغيير الأخير في العنوان.
في هذه الحالة، لن يتمكن موظف الضرائب من إخطارك بالتغيير في حالتك الضريبية.
ويقول إن أولئك الذين يفشلون في دفع ضرائبهم في الوقت المحدد قد يواجهون غرامات تلقائية بقيمة 100 جنيه إسترليني، بالإضافة إلى ما يصل إلى 1600 جنيه إسترليني في التأخر في السداد ورسوم الفائدة.
ماذا لو لم أتمكن من الدفع؟
ونظرًا لوجود تأخير مدته عام واحد بين موعد حصول أصحاب المعاشات التقاعدية على معاشاتهم التقاعدية الحكومية وموعد استحقاق فاتورة الضرائب، فهناك خطر من أن يتورط الكثيرون في فواتير ضريبية مفاجئة.
قد تتمكن من إعداد خطة سداد مع HMRC إذا كنت غير قادر على دفع الضريبة دفعة واحدة.
يقول السيد ويب إن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية من المرجح أن تطلب تفصيلاً لميزانيتك لمعرفة مدى ضيق الأموال.
ويقول: “من غير المرجح أن يقوموا بإعداد ترتيب إذا رأوا أنك كنت في إجازة أجنبية، على سبيل المثال”.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.