توزيعات الأرباح هي في الأساس مكافأة مقابل الاحتفاظ بالأسهم، ويمكنك الحصول عليها نقدًا أو إعادة استثمارها في المزيد من الأسهم
يعتمد العديد من المستثمرين على الدخل من أرباح الأسهم. يمكن أن يحقق عوائد كبيرة، خاصة إذا واصلت إعادة استثمارها في المزيد من الأسهم.
توزيعات الأرباح هي في الأساس مكافأة مقابل الاحتفاظ بالأسهم، ويتم دفعها وفقًا لحجم السهم المعين الذي تمتلكه.
سيتم دفع هذه العوائد على فترات تختارها الشركة، مثل شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية، ويمكنك اختيار استلامها نقدًا أو إعادة استثمارها في المزيد من الأسهم.
ومع ذلك، تريد الحكومة حتمًا حصتها من هذه الثروة، وقد قامت باختراق البدلات وانتزعت كميات متزايدة من ضريبة الأرباح من المستثمرين في السنوات الأخيرة.
إن أغنى المستثمرين وأصحاب الأعمال الصغيرة، الذين يختارون في كثير من الأحيان أن يدفعوا لأنفسهم عن طريق أرباح الأسهم، يتعرضون أكثر من غيرهم لضريبة الأرباح.
لكن النظام البخيل على نحو متزايد يعني أنه يلحق أضرارا أكبر من أي وقت مضى بالمساهمين الأفراد ذوي الدخل المنخفض الذين يمتلكون استثمارات خارج صناديق الاستثمار الدولية والمعاشات التقاعدية.
نحن ننظر إلى القواعد وكيفية حماية نفسك من ضريبة الأرباح أدناه.
كم هي ضريبة الأرباح؟
تم تخفيض المخصص المعفى من الضرائب لدخل توزيعات الأرباح إلى 500 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024، بانخفاض عن 1000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية السابقة.
إذا كان دخل أرباحك أعلى من بدلك الشخصي – والذي يأخذ في الاعتبار جميع دخلك الآخر الخاضع للضريبة أيضًا – بالإضافة إلى بدل أرباحك المعفاة من الضرائب، فسوف تدفع ضريبة أرباح وفقًا لنطاق ضريبة الدخل الخاص بك.
معدلات ضريبة الأرباح حاليا 8.75 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين، و33.75 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، و39.35 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الإضافية.
وتمت زيادة المعدلات من 7.5 في المائة و32.5 في المائة و38.1 في المائة اعتباراً من أبريل 2021 فصاعداً.
وكما أشار الخبراء الماليون في ذلك الوقت، لأن الزيادة بنسبة 1.25 في المائة فُرضت في جميع المجالات بغض النظر عن شريحة ضريبة الدخل، فإن هذا التغيير وقع بشكل أكبر على المساهمين الذين كانوا دافعي الضرائب الأساسيين.
أعلن المستشار السابق كواسي كوارتينج في ميزانيته المصغرة المشؤومة في خريف عام 2022 أن رفع سعر الفائدة بنسبة 1.25% سيتم التراجع عنه اعتبارًا من أبريل 2023، لكن هانت سرعان ما تخلى عن هذه الفكرة مرة أخرى.
وبالانتقال إلى بدل توزيعات الأرباح، تم تقديم هذا بمبلغ 5000 جنيه إسترليني ولكنه شهد تخفيضًا جذريًا بنسبة 60 في المائة في عام 2018 وكما هو مذكور أعلاه تم تمزيقه إلى 500 جنيه إسترليني فقط في ربيع عام 2024.
ومن الجدير بالذكر أن نظام ما قبل أبريل 2016 كان أكثر سخاءً مع دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض، أو دافعي الضرائب الأساسيين، بسبب “الائتمان الضريبي النظري” الذي يعني فعليًا أنهم دفعوا صفرًا من ضريبة الأرباح.
وفي الوقت نفسه، في ظل هذا النظام القديم، كان دافعو الضرائب ذوو المعدلات المرتفعة يدفعون فقط 25 في المائة من ضريبة الأرباح.
تم تقديم البدل البالغ 5000 جنيه إسترليني في البداية لتعويض الأشخاص عن فقدان هذه الميزة القيمة وكان يستهدف بشكل أساسي المستثمرين الشخصيين.
تشرح الحكومة المزيد عن ضريبة الأرباح على موقعها الإلكتروني، بما في ذلك كيفية دفعها.
عندما تبيع أسهمك، قد يتعين عليك دفع الضريبة أيضًا – اقرأ دليلنا لضريبة أرباح رأس المال هنا.
حصلت على سؤال الضرائب؟
هيذر روجرز، مؤسسة ومالكة شركة Aston Accountancy، هي كاتبة عمود الضرائب في مجلة This is Money.
يمكنها الإجابة على أسئلتك حول أي موضوع ضريبي – رموز الضرائب، وضريبة الميراث، وضريبة الدخل، وضريبة الأرباح الرأسمالية، وغير ذلك الكثير.
يمكنك الكتابة إلى هيذر على [email protected].
كيف تحمي نفسك من ضريبة الأرباح
استخدم بدل Isa الخاص بك والذي يصل إلى 20000 جنيه إسترليني سنويًا عن طريق تحويل استثماراتك إلى غلاف معفى من الضرائب لأسهم وأسهم Isa.
يمكن القيام بذلك عن طريق بيع استثماراتك وشرائها مرة أخرى في عملية تُعرف باسم Bed & Isa.
يمكن للأزواج أيضًا نقل الأصول فيما بينهم معفاة من الضرائب لتحقيق أقصى استفادة من ذلك.
يقترح الخبراء الماليون أنك قد تنظر إلى إعطاء الأولوية للاستثمارات ذات الأرباح العالية عند تحديد أي منها تريد التحول إلى Isa الخاص بك.
ومع ذلك، إذا احتفظت بأسهم النمو خارج نطاق ISA الخاص بك، فيجب عليك التفكير في ضريبة أرباح رأس المال أيضًا. قد ترغب في الحصول على نصيحة احترافية حول أفضل طريقة للتعامل مع هذا الأمر. تم تخفيض ضريبة أرباح رأس المال من 12300 جنيه إسترليني إلى 6000 جنيه إسترليني في أبريل 2023، ومرة أخرى إلى 3000 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024.
يمكنك أيضًا استثمار المزيد من خلال معاشك التقاعدي، حيث تتم زيادة المساهمات عن طريق الإعفاء الضريبي من الحكومة ويمكن أن تنمو استثماراتك معفاة من الضرائب.
لكن في المعاش التقاعدي، تظل أموالك محتجزة حتى يبلغ عمرك 55 عاما، وترتفع إلى 57 عاما في عام 2028، وأي عمليات سحب تتجاوز المبلغ الإجمالي المعفى من الضرائب بنسبة 25 في المائة تخضع لضريبة الدخل.
قارن بين أفضل منصات الاستثمار والأسهم والأسهم التي تصنعها بنفسك
الاستثمار عبر الإنترنت بسيط ورخيص ويمكن القيام به من جهاز الكمبيوتر أو الجهاز اللوحي أو الهاتف في الوقت والمكان الذي يناسبك.
عندما يتعلق الأمر باختيار منصة استثمار DIY أو الأسهم والأسهم أو حساب استثمار عام، قد يبدو نطاق الخيارات هائلاً.
كل مزود لديه عرض مختلف قليلاً، حيث يتقاضى رسومًا أكثر أو أقل مقابل التداول أو الاحتفاظ بالأسهم وإتاحة الوصول إلى مجموعة مختلفة من الأسهم والصناديق وصناديق الاستثمار.
عند تحديد الخيار المناسب لك، من المهم النظر إلى الخدمة التي يقدمها، إلى جانب الرسوم الإدارية ورسوم التعامل، بالإضافة إلى أي تكاليف إضافية أخرى.
ولمساعدتك على مقارنة أفضل حسابات الاستثمار، قمنا بتحليل الحقائق وجمعنا دليلاً شاملاً لاختيار أفضل وأرخص حساب استثماري لك.
نسلط الضوء على اللاعبين الرئيسيين في الجدول أدناه ولكننا ننصحك بإجراء البحث الخاص بك والنظر في النقاط الواردة في دليلنا الكامل المرتبط هنا.
>> هذا هو دليل Money الكامل لأفضل منصات الاستثمار وIsas
يتم اختيار المنصات المذكورة أدناه بشكل مستقل من قبل الصحفيين المتخصصين في This is Money. إذا قمت بفتح حساب باستخدام الروابط التي تحتوي على علامة النجمة، فسوف تحصل على عمولة تابعة. نحن لا نسمح لهذا أن يؤثر على استقلالنا التحريري.
| تهمة المشرف | ملاحظات الرسوم | التعامل بالصندوق | الأسهم القياسية، والثقة، والتعامل مع صناديق الاستثمار المتداولة | الاستثمار المنتظم | إعادة استثمار الأرباح | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| أي جي بيل* | 0.25% | بحد أقصى 3.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا للأسهم والصناديق الاستثمارية وصناديق الاستثمار المتداولة. | 1.50 جنيه إسترليني | 5 جنيهات إسترلينية | 1.50 جنيه إسترليني | 1.50 جنيه إسترليني لكل صفقة | المزيد من التفاصيل |
| الاستثمار الأفضل* | 0.40% (0.2% للمحافظ الجاهزة) | تخفيض رسوم الحساب إلى 0.2% للاستثمارات الجاهزة | حر | 4.95 جنيه إسترليني | مجانا للأموال | مجانا لصناديق الدخل | المزيد من التفاصيل |
| تشارلز ستانلي مباشر* | 0.35% | لا توجد رسوم منصة على الأسهم في حالة التداول في ذلك الشهر وبحد أقصى سنوي قدره 240 جنيهًا إسترلينيًا | حر | 11.50 جنيهًا إسترلينيًا | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| الاخلاص* | 0.35% على الأموال | 7.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا حتى 25000 جنيه إسترليني أو 0.35٪ مع خطة الادخار العادية. | حر | 7.50 جنيه إسترليني | أموال مجانية بقيمة 1.50 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم، وتثق في صناديق الاستثمار المتداولة | 1.50 جنيه إسترليني | المزيد من التفاصيل |
| هارجريفز لانسداون* | 0.45% | بحد أقصى 45 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم والصناديق الاستئمانية وصناديق الاستثمار المتداولة | حر | 11.95 جنيهًا إسترلينيًا | 1.50 جنيه إسترليني | 1% (1 جنيه إسترليني للدقيقة، 10 جنيه إسترليني كحد أقصى) | المزيد من التفاصيل |
| المستثمر التفاعلي* | 4.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا أقل من 50 ألف جنيه إسترليني، و11.99 جنيهًا إسترلينيًا أعلاه، و10 جنيهات إسترلينية إضافية لـ Sipp | تجارة مجانية بقيمة 3.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا (لا تنطبق على خطة 4.99 جنيهًا إسترلينيًا) | 3.99 جنيه إسترليني | 3.99 جنيه إسترليني | حر | 0.99 جنيه إسترليني | المزيد من التفاصيل |
| iWeb | رسوم لمرة واحدة بقيمة 100 جنيه إسترليني (تم التنازل عنها حتى يوليو 2024) | 5 جنيهات إسترلينية | 5 جنيهات إسترلينية | غير متوفر | 2% بحد أقصى 5 جنيهات إسترلينية | المزيد من التفاصيل | |
| الحسابات التي لها بعض الحدود ولكن العروض جذابة | |||||||
| إيتورو* لا توجد صناديق استثمارية أو سيب | حر | يقدم الحساب الاستثماري الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة. احذر من عقود الفروقات عالية المخاطر. | غير متاح | حر | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| التداول 212 | حر | يقدم الحساب الاستثماري الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة. احذر من عقود الفروقات عالية المخاطر. | غير متاح | حر | غير متوفر | حر | المزيد من التفاصيل |
| التجارة الحرة* لا توجد صناديق استثمار | الحساب الأساسي مجاني، قياسي مع Isa بسعر 4.99 جنيهًا إسترلينيًا، بالإضافة إلى 9.99 جنيهًا إسترلينيًا | Freetrade Plus مع المزيد من الاستثمارات وSipp هو 9.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا متضمنًا. رسوم عيسى | أي أموال | حر | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| Vanguard فقط منتجات Vanguard الخاصة | 0.15% | أموال الطليعة فقط | حر | صناديق الاستثمار المتداولة الطليعة مجانية فقط | حر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| (المصدر: ThisisMoney.co.uk، مارس 2024. قد يتم فرض الرسوم الإدارية بنسبة شهرية أو ربع سنوية | |||||||