لدي حاليًا معاشان تقاعديان، معاش شخصي ذو مساهمة محددة وSipp.
كنت سأحصل على مبلغ الـ 25 في المائة المعفى من الضرائب من كليهما، ثم أترك الباقي مستثمرا دون أخذ أي أموال منهما لعدد من السنوات وأستمر في المساهمة.
بمجرد السحب، هل يجب علي أخذ أموال من هذا (الجزء الخاضع للضريبة) خلال أي فترة زمنية؟
مالية التقاعد: ما هي القواعد بعد أن تأخذ 25٪ مبالغ مقطوعة معفاة من الضرائب من المعاشات التقاعدية؟
بناءً على أخذ عنصر الإعفاء من الضرائب فقط، هل هناك أي قيود على الاستمرار في إيداع الأموال في المعاش التقاعدي على أساس الاستمرار في العمل. أنا على علم بالقيود إذا لم أكن أعمل بدوام كامل.
بالنسبة للأموال التي أدفعها، هل ما زالت الحكومة تقابلها؟ هل تحتوي أي مدفوعات مستقبلية على أي عنصر معفى من الضرائب أم أنها مفقودة بعد ذلك؟
قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية سؤال ستيف لك سؤال المعاش التقاعدي
يجيب ستيف ويب: تتضمن حقيبتي البريدية الكثير من الأسئلة كل أسبوع حول القواعد المتعلقة بالحصول على إعفاء من الضرائب بنسبة 25 في المائة من المعاش التقاعدي، لذا آمل أن يكون ردي على سؤالك مفيدًا للكثيرين الآخرين.
مع بعض الاستثناءات (التي سأغطيها أدناه)، عندما يتعلق الأمر بالحصول على معاشاتك التقاعدية، يمكنك التفكير في كل معاش تقاعدي على حدة.
وهذا يعني أنه يمكنك، على سبيل المثال، الحصول على مبلغ مقطوع معفى من الضرائب من معاش تقاعدي واحد الآن والحصول على مبلغ مقطوع معفى من الضرائب من معاش تقاعدي آخر لاحقًا – وليس من الضروري أن يحدث كل ذلك في نفس الوقت.
هل لديك سؤال لستيف ويب؟ قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية الاتصال به
أو يمكنك الحصول على أموال نقدية معفاة من الضرائب من أحد المعاشات التقاعدية مع الاستمرار في الادخار في معاش آخر (مع مراعاة حدود معينة أصفها أدناه).
إذا حصلت على 25 في المائة من الضرائب معفاة من الضرائب وتركت الباقي في السحب، فإن هذا ما يسمى السحب “الوصول المرن”. يتم فرض ضريبة على جميع عمليات السحب اللاحقة بالكامل.
يُطلق على البديل الرئيسي الآخر أحيانًا اسم “السحب المرحلي”، وفي هذه الحالة تحصل على معاشك التقاعدي على أجزاء، حيث يكون كل سحب 25 في المائة معفيًا من الضرائب و75 في المائة خاضعًا للضريبة.
إذا سلكت أول هذه الطرق (السحب المرن)، فطالما أنك لا تلمس نسبة الـ 75 في المائة المتبقية، فلن تفرض أي حدود على ادخار المعاشات التقاعدية في المستقبل.
ولكن بمجرد البدء في الاستفادة من بقية المبلغ، أو إذا اخترت الخيار الثاني وبدأت في أخذ بعض الأموال النقدية الخاضعة للضريبة على شكل قطع، فستخضع بعد ذلك إلى “المخصص السنوي لشراء الأموال” (MPAA).
وهذا يحد من مدخراتك التقاعدية الإضافية بمبلغ 10000 جنيه إسترليني سنويًا، وحتى هذا المستوى ستظل تحصل على إعفاء ضريبي على مساهمات المعاشات التقاعدية.
ويهدف هذا الحد إلى منع الناس من “التلاعب” بنظام الإعفاء الضريبي من خلال عمليات الدفع والسحب المتكررة من أجل الاستفادة من مبالغ كبيرة من النقود المعفاة من الضرائب.
على افتراض أنك لست ضد قانون MPAA، يمكنك الاستمرار في الادخار للحصول على معاش تقاعدي (جديد) وتستمر مساهماتك في جذب الإعفاء الضريبي، على الأقل حتى تصل إلى سن 75 عامًا.
وهذا يعني، على سبيل المثال، أنك إذا دفعت 800 جنيه إسترليني في معاش تقاعدي شخصي، فسيتم إضافة 200 جنيه إسترليني من الحكومة مما يمنحك 1000 جنيه إسترليني بالكامل في وعاء معاش التقاعد الخاص بك.
يتصرف وعاء التقاعد هذا بنفس الطريقة التي يتصرف بها معاشاتك التقاعدية الشخصية الحالية/Sipp، وستظل قادرًا على الحصول على 25 في المائة من وعاء التقاعد معفاة من الضرائب عندما ترغب في ذلك.
على افتراض أنك قررت السحب المرن، فليس هناك حد زمني للوصول إلى نسبة الـ 75 في المائة الأخرى من معاشك التقاعدي.
قد يرغب بعض الأشخاص أو يحتاجون إلى الوصول إلى الأموال بسرعة كبيرة، وقد يقوم آخرون بتوزيع سحوباتهم (ربما لتقليل فواتير الضرائب الخاصة بهم) وقد يحاول آخرون تركها دون مساس لتوفير ميراث لورثتهم.
الاعتبار الأخير – والذي لن يؤثر إلا على القلة المحظوظة – هو أن هناك الآن حدًا لمدى الحياة للمبلغ النقدي المعفي من الضرائب الذي يمكنك الحصول عليه، وهو حاليًا 268.275 جنيهًا إسترلينيًا.
في حين أنه من الممكن الحصول على مبالغ مقطوعة أكبر من هذا الرقم، إلا أن معظم الأشخاص لن يتمتعوا إلا بوضع الإعفاء من الضرائب على عمليات السحب الخاصة بهم حتى هذا الحد الإجمالي.