أنفق وعاء التقاعد الخاص بك أخيرًا للدفاع عن مدخراتك من ضرائب الضرائب

قم بتخزين معاشك التقاعدي وأنفق الأموال والاستثمارات الأخرى المتاحة أولاً، لإبعاد أموالك عن براثن ضرائب الضرائب.

هذه هي النصيحة التي يقدمها الخبراء الماليون للمتقاعدين الذين يشعرون بالقلق من أن ورثتهم سيتحملون فاتورة ضرائب كبيرة على الميراث.

ولكن أي شخص يريد خفض ضريبة الدخل السنوية، أو استخدام مخصصات ضريبة الأرباح الرأسمالية بكفاءة، قد يستفيد أيضا من استنزاف الأصول المحتفظ بها خارج المعاش التقاعدي أولا.

الظروف تختلف رغم ذلك، لا بد من التأكيد. لذا، فمن الأفضل أن تأخذ ما يلي في الاعتبار كإرشادات عامة مفيدة، ولكن عليك استشارة أحد المتخصصين بشأن حالتك الخاصة.

كيف يفيد إنفاق معاشك التقاعدي أموالك؟

منذ إصلاحات حرية المعاشات التقاعدية في عام 2015، يختار المزيد من الأشخاص الاحتفاظ بمعاشاتهم التقاعدية المستثمرة في الأسواق المالية في سن الشيخوخة بدلاً من الحصول على دخل مضمون من المعاش السنوي أو نظام الراتب النهائي للعمل.

إذا قمت بوضع مدخرات التقاعد الخاصة بك في خطة سحب الدخل عند التقاعد، فإن أي نمو استثماري سيفيد محفظتك ولكن لن يتم فرض ضريبة عليه ما لم أو حتى تقوم بسحب الأموال كدخل.

يمكنك الحصول على إعفاء من الضرائب بنسبة 25 في المائة من معاشك التقاعدي، ولكن بعد ذلك يتم فرض ضريبة الدخل على عمليات السحب.

إن الاحتفاظ بأموالك في صندوق التقاعد يمكن أن يقلل أيضًا من مبلغ ضريبة الميراث التي يتعين على أحبائك دفعها، إذا كانت ممتلكاتك تتجاوز الحد الأدنى لبدلات السكن الأساسية أو الجديدة – راجع المربع أدناه.

لا يدفع المستفيدون أي ضريبة على ما تبقى في مخطط السحب إذا توفي المالك قبل سن 75 عاما، أو معدل ضريبة الدخل العادي إذا كان عمرهم 75 عاما أو أكثر.

لذلك قد ترغب في استخدام أصول أخرى خارج المعاش التقاعدي أولاً إذا كنت تأمل في توريث أكبر قدر ممكن منها، لأنه ستكون هناك ضريبة ميراث كاملة يجب دفعها على المال بمجرد أخذه من نظام السحب.

ولكن هذا النهج لن يكون مفيدا في كل السيناريوهات، لأنه يعتمد على ظروفك واحتياجات الدخل، وليس فقط على الرغبة في تجنب ضريبة الميراث.

ما هو الترتيب الذي يجب أن تنفق فيه الأصول أثناء التقاعد؟

1) الاستثمارات المحتفظ بها خارج معايير IISA أو غيرها من الأغلفة ذات الكفاءة الضريبية، مثل الأسهم والسندات والصناديق وعقارات الشراء للتأجير، والتي يمكن أن تخضع جميعها لضريبة أرباح رأس المال أو ضريبة الميراث. ويمكن استغلالها تدريجيا، باستخدام مخصصات ضريبة الأرباح الرأسمالية مع مرور الوقت.

2) معايير الاستثمار والنقد، باستثناء تلك المحتفظ بها في محفظة AIM المؤهلة للحصول على إعانة الممتلكات التجارية. انظر المربع أدناه.

3) المنازل إذا كانت تدفع عقارك إلى ما يزيد عن 2 مليون جنيه إسترليني، حيث أن تقليص الحجم والإنفاق أو إهداء الأموال التي تحرر يمكن أن يؤدي إلى خفض فاتورة ضريبة الميراث.

4) الاستثمارات ذات حالة BPR، والتي تكون محمية من ضريبة الميراث إذا كنت قد احتفظت بها لمدة عامين على الأقل بحلول وقت وفاتك.

5) صناديق التقاعد المستثمرة في خطط سحب الدخل، لأنها تظل بمثابة غلاف ضريبي فعال لأموالك، مثل المعاشات التقاعدية في الفترة التي تسبق التقاعد، ولها مزايا ضريبية على الميراث.

تحقق من أن نظام التقاعد الخاص بك يسمح بـ “سحب الخلافة”

يقول غاري سميث، مدير التخطيط المالي في إيفلين بارتنرز: “يواصل معظم المدخرين النظر إلى معاشاتهم التقاعدية كوسيلة لتلبية متطلبات دخلهم عند التقاعد، خاصة بعد إدخال تشريع حريات التقاعد”.

“ومع ذلك، فإن هذه ليست بالضرورة الطريقة الأكثر كفاءة من حيث الضرائب لتوليد متطلبات الدخل، حيث ينبغي أيضًا أخذ الأصول الأخرى – المعايير الدولية للاستثمار والاستثمارات والمدخرات والعقارات الاستثمارية – في الاعتبار عند صياغة استراتيجية فعالة لإنتاج الدخل.

“علاوة على ذلك، من المهم أيضًا مراعاة الوضع المالي الأوسع للأفراد عند إعداد استراتيجية التقاعد، خاصة إذا كانت ضريبة الميراث تمثل مشكلة بالنسبة لهم.”

يشدد سميث على أنه يجب عليك التحقق مرة أخرى من أن نظام التقاعد الخاص بك يسمح “بسحب الخلافة”، حيث أن معاشات أصحاب المصلحة القديمة وقواعد التقاعد الشخصية قد تمنعك من توريثها لأي شخص غير زوجتك.

ويقول إنه عادةً ما يكون تحويل معاش أصحاب المصلحة أمرًا سهلاً ومجانيًا، ولكن بعض المعاشات التقاعدية الشخصية تطبق رسوم خروج، وفي هذه الحالات قد يكون من المفيد الانتظار حتى سن التقاعد في المخطط قبل التحول إلى نظام يقدم سحب الخلافة

ويواصل: “نظرًا لإدخال سحب الخلافة، يمكن للفرد الذي لديه معاش تقاعدي يقدم هذه التسهيلات أن يسلم أصول معاشاته التقاعدية إلى أسرته، معفاة من ضريبة الميراث”.

يقول مارتن بامفورد، المدير والمخطط المالي المعتمد في شركة Informed Choice: يعد أمر سحب المحفظة عاملاً مهمًا في إطالة عمر الثروة عند التقاعد.

“يأتي العملاء إلينا عادةً بمجموعة من الأصول لدعم احتياجاتهم النقدية والدخلية عند التقاعد. وتشمل هذه خطط التقاعد، وISA، والمدخرات النقدية، وصناديق الاستثمار أو الأسهم، والأصول التجارية وشراء العقارات للتأجير.

“لقد وجدنا أن أولئك الذين يعانون من حالات التقاعد الأكثر أمانا من الناحية المالية يميلون إلى امتلاك مجموعة من الأصول، بدلا من الاعتماد على المعاشات التقاعدية وحدها.”

وتابع: “بالنسبة للمستثمرين الذين لديهم محافظ استثمارية “غير مغلفة” خاضعة للضريبة، فإن إنفاقها أولاً يميل إلى أن يكون أكثر منطقية من إنفاق أوعية عيسى ذات الامتيازات الضريبية أو استخدام دخل المعاشات التقاعدية الخاضع للضريبة”.

“إن توفر بدل الادخار الشخصي، وبدل ضريبة الأرباح، والبدل الشخصي، والبدل السنوي لضريبة أرباح رأس المال يوفر مجالًا كبيرًا لكسب الدخل وتحقيق المكاسب دون التعرض للضريبة.

“يميل المستثمرون الأكثر ثراءً إلى إعطاء الأولوية للتخطيط لضرائب الميراث، وهذا يمكن أن يؤدي إلى إنفاق أواني المعاشات التقاعدية أخيرًا.

“يمكن تمرير أواني المعاشات التقاعدية غير المنفقة إلى المستفيدين لإنفاقها معفاة من الضرائب، إذا توفي صاحب المعاشات التقاعدية قبل عيد ميلاده الخامس والسبعين، أو تخضع لمعدل ضريبة الدخل الهامشي في حالة الوفاة بعد سن 75 عامًا”.

“إن الحفاظ على ثروة المعاشات التقاعدية خارج العقارات الخاضعة للضريبة لأغراض ضريبة الميراث، حيث يمكن أن تعاني من رسوم ضريبية بنسبة 40 في المائة، هو احتمال جذاب حيث تكون مصادر الثروة الأخرى متاحة بسهولة لتمويل التقاعد.”