أملك 874000 جنيه إسترليني – كيف يمكنني حماية ميراث ابنتي؟

أملك ممتلكاتي الخاصة وأعيش بمفردي. تبلغ قيمة العقار حوالي 325.000 جنيه إسترليني.

من المقرر أن أرث حوالي 250 ألف جنيه إسترليني من والدي، ولدي حاليًا معاش تقاعدي بقيمة 113 ألف جنيه إسترليني في صندوق تراكم و186 ألف جنيه إسترليني في صندوق السحب.

من ما أفهمه، يمكنني وضع أموال في صناديق ائتمانية، لكني لا أعرف الكثير عنها. أعتقد أنه يمكنني أيضًا الحصول على تأمين لمساعدة عائلتي في سداد أي فواتير ضرائب على الميراث قد تكون لديهم عند وفاتي.

أنا بصحة جيدة حاليًا، لذا آمل ألا يكون هذا في المستقبل المنظور، ولكنني أرغب في التخطيط للمستقبل.

هل يمكن أن تنصحني كيف يمكنني حماية ميراث ابنتي من فضلك؟ دي، عبر البريد الإلكتروني

قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية السؤال لك سؤال التخطيط المالي

يجيب هارفي دورست من هذا هو المال: عند التفكير في ما يمكنك تركه لعائلتك، فإن أخذ اللدغة المحتملة لضريبة الميراث في الاعتبار أمر ضروري.

عندما تخلط بين الممتلكات والمعاشات التقاعدية والمدخرات والتوقعات حول ما قد يحدث في المستقبل، يمكن أن يصبح الأمر بمثابة حقل ألغام تحاول تجنب فاتورة ضريبية ضخمة محتملة.

ما يزيد الأمور تعقيدًا هو أن المبلغ الذي يمكنك نقله بدون ضريبة الميراث يعتمد على ما إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية وما إذا كنت تمتلك منزلك الخاص.

يمكنك نقل ما يصل إلى 325000 جنيه إسترليني إذا كنت أعزبًا، أو 650000 جنيه إسترليني بشكل مشترك إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، معفاة من ضريبة الميراث. وفوق هذه المستويات يتم فرض رسوم بنسبة 40 في المائة.

ولكن هناك بدل إضافي قدره 175000 جنيه إسترليني إذا كنت ستنتقل من منزلك إلى سليل مباشر. مرة أخرى، يمكن للأزواج مضاعفة هذا المبلغ حتى 350 ألف جنيه إسترليني.

وهذا يعني أنه يمكن للزوجين أو الشركاء المدنيين أن ينقلوا بشكل مشترك عقارات تصل قيمتها إلى مليون جنيه إسترليني معفاة من الضرائب.

يمكنك نقل مبلغ غير محدود إلى الزوج المعفي من الضرائب ويمكن استخدام بدله غير المستخدم في الوفاة الثانية.

أنت تقول أنك تعيش بمفردك، وبالتالي فإن مزايا IHT المقدمة للمتزوجين لا تبدو كما لو أنها تنطبق، وبدلاً من ذلك ستحصل على إعفاءات ضريبة الميراث للفرد.

تحدثت شركة This is Money مع اثنين من المستشارين الماليين لمعرفة ما يعتقدون أنه أفضل طريقة لحماية ميراث ابنتك.

يجيب لويس أماتو، مستشار العملاء الخاص في HFMC Wealth: نقطة البداية الجيدة في تخطيطك هي أن تفهم أولاً ما إذا كنت قادرًا على دعم نمط حياتك الخاص في المستقبل، باستخدام خطة التدفق النقدي.

خطة التدفق النقدي هي عبارة عن إسقاط لأصولك ودخلك ونفقاتك على مدى حياتك وتهدف إلى تقييم احتمالية تلبية نمط حياتك المرغوب فيه كل عام مع الأخذ في الاعتبار التضخم.

قد يوضح لك هذا أن لديك مشكلة تتعلق بضريبة الميراث (IHT) الآن، ولكن في المستقبل عندما تنفق المزيد من أموالك، قد تكون قد انخفضت إلى ما دون الحد الأدنى.

لا تعتبر صناديق التقاعد الخاصة بك عادةً جزءًا من ممتلكاتك وعادةً ما تكون خارج نطاق ضريبة الميراث.

يجب عليك التأكد من أن لديك ترشيحات لاستحقاقات الوفاة لمعاشك التقاعدي لصالح ابنتك، حتى تتمكن من الحصول على المزايا كمبلغ مقطوع بعد وفاتك.

عند الوفاة، تُدفع ضريبة الميراث بمعدل 40 في المائة على القيمة المحملة لعقارك فوق البدلات المتاحة، والمعروفة باسم نطاق معدل الصفر (حاليًا 325000 جنيه إسترليني).

يتوفر لك بدل ثانٍ، يُعرف باسم نطاق سعر الإقامة الصفري والذي تم تحديده حاليًا بمبلغ 175000 جنيه إسترليني ليصل المجموع إلى 500000 جنيه إسترليني.

فيما يلي حساب للمبلغ الذي من المحتمل أن تدفعه بناءً على ظروفك الحالية.

إذا أظهرت خطة التدفق النقدي الخاصة بك أنك لا تحتاج إلى تلقي بعض أو كل الميراث من والدك، فإن استخدام صك التغيير لتغيير وصية والدك قد يكون مناسبًا.

سيسمح لك هذا بتمرير بعض أو كل إرث والدك مباشرةً إلى ابنتك أو إلى مؤسسة تقديرية.

عند النظر في استخدام الثقة في التخطيط، فإنك تحتاج إلى الموازنة بين فوائد زيادة السيطرة على رأس المال والدخل مقابل الجوانب السلبية لرسوم الضرائب المستقبلية المحتملة في كل ذكرى مرور عشر سنوات وعلى التوزيعات من الثقة، اعتمادًا على قيمة الثقة في مستقبل.

يمكن أن يكون تخطيط الثقة فعالاً للغاية، ولكنه يزيد من التعقيد ويمكن أن يتطلب مشورة مهنية على أساس مستمر مما يزيد من التكاليف الإدارية.

إذا كنت تحتاج إلى الميراث من والدك وتريد الوصول إليه لتلبية احتياجات إنفاقك، ففكر في المكان الأفضل لتلبية نفقاتك المستقبلية.

قد يكون من الأفضل بالنسبة لك إنفاق الأصول الموروثة عن والدك، بدلاً من الحصول على مزايا إضافية من نظام التقاعد الخاص بك، حيث أن صناديق التقاعد لا تخضع لـ IHT.

يمكن أن تكون الإستراتيجية البديلة هي استخدام التأمين على الحياة لدفع أي IHT مستحق، بدلاً من إهداء رأس المال.

على سبيل المثال، قد تدفع امرأة تبلغ من العمر 65 عامًا تتمتع بصحة جيدة حوالي 38 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا مقابل بوليصة تدفع 30 ألف جنيه إسترليني عند الوفاة قبل سن 90 عامًا.

سيسمح لك هذا النوع من التخطيط بالوصول إلى ميراث والدك واستخدامه وتوفير راحة البال بأن متطلباتك الخاصة يتم الاهتمام بها، دون الحاجة إلى تقديم هدايا مدى الحياة ويمنحك قدرًا أكبر من الأمان بعدم نفاد أموالك.

يجب كتابة بوليصة التأمين على الحياة مع ابنتك كمستفيد للحفاظ على العائدات خارج ممتلكاتك عند الوفاة.

لن تحتاج ابنتك أيضًا إلى انتظار الوصية قبل أن تتمكن من الوصول إلى المزايا.

قد يكون هذا خيارًا جيدًا إذا كنت تعتقد أنه سيكون لديك التزام IHT الآن، ولكن ليس في المستقبل، خاصة وأن الخطة قد يتم إلغاؤها عندما لا تكون بحاجة إليها، على الرغم من أنها لن يكون لها قيمة نقدية في ذلك الوقت.

لا ينبغي أبدًا أن يتم التخطيط للميراث بشكل منعزل، ويجب عليك إلقاء نظرة واسعة على وضعك العام قبل اتخاذ أي إجراء.

تجيب ناتالي دونيل، المستشارة المالية المستقلة في Flying Colours: التخطيط المسبق لضريبة الميراث هو النهج الأفضل والوحيد.

مع وجود جدول زمني أطول، سيكون هناك المزيد من الحلول المتاحة لك للاستفادة منها، وغالباً ما يؤدي ذلك إلى تحسين فعالية التخطيط.

من خلال هيكلة ممتلكاتك بالطريقة الصحيحة، يمكنك تقليل التزامات IHT الخاصة بك بشكل كبير، وحتى تقليل ممتلكاتك إلى ما دون عتبة IHT، مع عدم دفع IHT عند وفاتك.

في المملكة المتحدة، يتمتع كل شخص بنطاق معدل صفر قدره 325000 جنيه إسترليني، مما يسمح بتمرير جزء من ممتلكاتك مجانًا من IHT.

أنت تمتلك الممتلكات الخاصة بك وتنوي نقل ممتلكاتك إلى ابنتك عند الوفاة، مما يعني أنه من المحتمل أن تستفيد من نطاق معدل الإقامة الصفري البالغ 175000 جنيه إسترليني، مما يسمح لك بتمرير 500000 جنيه إسترليني عند وفاتك، دون دفع IHT.

هناك استراتيجيات تخطيط مختلفة، وسيعتمد النهج الأنسب لك على مجموعة متنوعة من العوامل. من المهم أن تفكر في نواياك فيما يتعلق بأصولك – على سبيل المثال، ما إذا كنت ترغب في الاحتفاظ بالسيطرة على الأصول، ومستوى المخاطرة التي ترغب في تحملها – أو التي يمكنك تحملها – والجدول الزمني المتاح للتخطيط.

من الصعب بالطبع تحديد الجدول الزمني للتخطيط في حالتك، ومع ذلك، من المهم أن تأخذ في الاعتبار صحتك الحالية ومتوسط ​​العمر المتوقع المحتمل عند التفكير في النهج الأكثر ملاءمة.

ستوضع المعاشات التقاعدية الحديثة خارج عقارك لأغراض IHT، مما يعني أن القيمة غير مدرجة في نطاقات معدلات الصفر المجمعة البالغة 500000 جنيه إسترليني. سيكون من المفيد التحقق من أن هذا هو الحال مع ترتيبات التقاعد الحالية الخاصة بك.

نظرًا لوجود 186000 جنيه إسترليني في تسهيلات السحب، فمن المحتمل أن يستفيد هذا الوعاء من ميزات المعاشات التقاعدية الحديثة ولن يتم تضمينه في عقارك لأغراض IHT.

ومع ذلك، دون تقييم المبلغ المتراكم البالغ 113 ألف جنيه إسترليني، لا يمكنني تقييم ما إذا كان هذا سيستفيد أيضًا من كونه خارج أي حساب IHT.

من خلال تغيير هيكل دخلك، يمكنك استخدام الأصول الموجودة داخل ممتلكاتك للإنفاق على التقاعد واستنفاد هذه الأموال قبل السحب الإضافي من معاشك التقاعدي.

في هذا السيناريو، ستحتفظ بالسيطرة على أصولك وستظل قادرًا على نقل المزيد من ثروتك إلى ابنتك، وهذا خالٍ من IHT.

إذا كان الأمر ميسور التكلفة، ولم تكن بحاجة إلى الأصول طوال حياتك، فيمكنك أيضًا التفكير في تقديم هدية صريحة لابنتك، وتقليل ممتلكاتك إلى ما دون عتبة IHT.

هذا حل بسيط وغير مكلف؛ ومع ذلك، فإن ذلك يعني التخلي عن السيطرة الكاملة على الأصل.

إذا بقيت على قيد الحياة لمدة سبع سنوات، فستكون هذه الهدية خارج ممتلكاتك ولن تخضع لـ IHT.

إذا كانت وفاة والدك خلال العامين الماضيين، فيمكنك أيضًا إجراء تغيير على الوصية باستخدام صك التغيير، مما يقلل من استحقاقك وتمرير جزء من ميراثك إلى ابنتك.

سيؤدي هذا إلى إزالته من ممتلكاتك على الفور وتخفيف مسؤولية IHT الخاصة بك.

هناك العديد من حلول تخطيط ضرائب الميراث الأخرى المتاحة، بما في ذلك استخدام إعفاءات الإهداء السنوية، وبوليصة تأمين على الحياة بأكملها لتغطية التزامات IHT، والهبة إلى الثقة للاحتفاظ ببعض السيطرة على الأصول وتحديد متى يمكن للمستفيد الوصول إلى المال ولأي غرض.

هناك أيضًا خيار الاستثمار في أصول معينة مما يجذب راحة الأعمال، وإزالة القيمة من عقارك في غضون عامين.

ومع ذلك، فإن مثل هذه الترتيبات تنطوي على مخاطر أعلى وقد لا تكون مناسبة لظروفك.

سيعتمد الحل الأنسب على آرائك واحتياجاتك وظروفك الشخصية، وبالتالي فإن المفتاح هو الحصول على مشورة التخطيط المالي لتحديد الخيارات المناسبة لك.