جدتي تبلغ من العمر 95 عامًا ، وتتمتع بصحة جيدة وعقل سليم. للأسف توفيت والدتي ، لذلك تتمنى جدتي ترك 50 في المائة من ممتلكاتها لي ولأخي.
أخي متزوج من زوجته ، لكنها تعاني من مشاكل عقلية كبيرة وغالبًا ما يكون زواجهما صخريًا.
لتجنب احتمال حصول زوجته في المستقبل على جزء من هذا الميراث ، ناقشنا خيار ترك جدتي 100 في المائة لنفسي.
الميراث: هل هناك أي آثار ضريبية على إنفاق مبالغ كبيرة محتملة على “هدايا” لأخي؟
تربطني أنا وأخي علاقة جيدة ووثيقة جدًا. هذا من شأنه أن يبقي المال بأمان تحت سيطرتي. ثم عندما يحين الوقت المناسب ، سأستخدم المال لتوفير الأشياء لأخي مثل السيارة ، والعطلة ، وما إلى ذلك.
سؤالي هل هناك أي آثار ضريبية على إنفاق مبالغ كبيرة على “الهدايا” لأخي؟
المعلومات الأخرى إذا كانت ذات صلة هي أن لدي توكيلًا رسميًا لجدتي. عندما مات جدي ، ترك كل شيء لجدتي ، لذا فهمت أن عتبة ضريبة الميراث الخاصة به ستذهب إليها.
قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية طلب HEATHER لك سؤال ضريبي
ردت هيذر روجرز: يرغب العديد من الأشخاص في حماية الأصول ، سواء المستقبلية أو الحالية ، من المطالبات المحتملة من الزوج.
عندما يطلق الزوجان الطلاق ، فإن الأصول التي تعتبر في تسوية مالية هي عادة تلك الأصول المصنفة على أنها أصول زوجية.
هذه هي الأصول التي تم الحصول عليها أثناء الزواج وتشمل الممتلكات والمصالح التجارية والممتلكات والمعاشات التقاعدية والاستثمارات والنقود.
سأخضع للقواعد المتعلقة بالطلاق والميراث ، ثم أنتقل إلى سؤالك المحدد.
كيف يتم التعامل مع الأصول الموروثة في الطلاق؟
غالبًا ما تكون الميراث مشكلة في إجراءات الطلاق. هل يجب أن يكون الزوج الذي ورث الأصول قادرًا على الاحتفاظ بهذه الأصول لأنفسهم؟ تعتمد إجابة هذا السؤال على مجموعة متنوعة من العوامل:
يجيب هيثر روجرز على أسئلتك الضريبية
– عند استلام الميراث
– هل أنفقت واستعملت أثناء الزواج
– ما هي الأصول الأخرى التي يمتلكها الزوجان
– إذا كان هناك ما يكفي في الإناء ليتم تقاسمها بينهما
– طول مدة الزواج.
اعتمادًا على الظروف ، قد يكون من الممكن القول بأن الأصل ليس أصلًا زوجيًا ؛ بمعنى آخر ، لم يتم امتصاصه في أصول الزوجين ، وبالتالي يبقى خارج القدر ليتم تقسيمه.
ومع ذلك ، إذا كانت الموارد المالية للزوجين في حالة سيئة وكان هناك عدد قليل جدًا من الأصول لتقسيمها ، فقد تعتبر المحكمة أن الميراث يمكن الاستيلاء عليه ، خاصة إذا تم دفعه في حساب مشترك ومتاح لكليهما لاستخدام الأزواج.
وماذا عن الميراث التي لم تنتقل بعد إلى الزوج؟
من غير المحتمل أن تصدر المحكمة حكمًا بشأن الميراث المحتمل. بعد كل شيء ، يمكن أن تتغير الأمور المالية والوصايا.
فقط إذا كان الشخص قد توفي مؤخرًا وكان الميراث محددًا و / أو قريبًا جدًا ، فقد تعتبره المحكمة ذات صلة. يجب الإعلان عنها إذا تم استلامها قبل الاتفاق على تسوية مالية.
كيف تحمي الميراث في حالة الطلاق؟
يمكنك إبرام اتفاقية قبل الزواج أو بعده ، والتي يمكن أن تسجل الأصول ورغبات الأطراف.
على الرغم من أنها ليست ملزمة قانونًا ، إلا أنها عادة ما تؤيدها المحكمة بشرط استيفاء جميع الشروط.
يمكنك أيضًا الاحتفاظ بالميراث منفصلاً عن الأصول الزوجية الأخرى وعدم استخدامه أثناء الزواج.
ومع ذلك ، عليك أن تحرص على وضع الميراث في ائتمان.
إذا تم وضع ممتلكات مثل الميراث المستلم في أمانة واعتبر هذا لتجنب مطالبة الطرف الآخر بها ، يمكن للمحكمة الطعن في هذا بموجب تشريع قانون الأسرة.
يجب التماس المشورة القانونية قبل اتخاذ أي إجراء من هذا القبيل فيما يتعلق بالائتمانات التي يتم النظر فيها.
إذا كنت مطلقًا ، فتأكد دائمًا من حصولك على أمر موافقة من المحكمة بمجرد الاتفاق على التسوية المالية ، لتجنب المطالبات المستقبلية.
كيف يحمي أخوك ميراثه؟
أولاً ، أنت محق في أنه عند وفاة جدك ، فإن أي “نطاقات معدومة” غير مستخدمة فيما يتعلق بضريبة الميراث ستنتقل إلى تركة جدتك. انظر المربع أدناه لمزيد من المعلومات حول كيفية عمل ضريبة الميراث.
في حالة أخيك ، يبدو أن الطلاق محتمل. لم يتم تحديده بعد ، وبالتالي فإن الظروف ستعتمد على الوقت الذي حصل فيه أخيك على الميراث.
قد يطلق هو وزوجته وقد تكون جدتك على قيد الحياة.
إذا كان هذا هو الحال ، فحينئذٍ ينص على أنه قد تم الحصول على أمر موافقة من المحكمة ، فلا يمكن رفع دعوى أخرى على أخيك إذا كان سيرث بعد ذلك.
فيما يتعلق بوراثة القرعة في حالة مطالبة أخت زوجك بها في حالة الطلاق ، يجب عليك مراعاة النقاط التالية.
1. سيكون الميراث في تركتك مما يعني أن جميع الهدايا التي تقدمها لأخيك ستخضع لقاعدة السبع سنوات.
يدخل عمودي السابق حول الهدايا وضريبة الميراث في التفاصيل الكاملة.
ومع ذلك ، فإن القاعدة المهمة التي يجب تذكرها هي أنه إذا قدمت هدايا في حياتك ، فيمكن دفع ضريبة الميراث عليها عند وفاتك ، إذا تم تقديمها قبل أقل من سبع سنوات من تاريخ وفاتك.
2. أي هدايا تقدمها لأخيك ستُعتبر على الأرجح أصولًا زوجية في حالة الطلاق ، لذا إذا أعطيته نقدًا أو اشتريت سيارة ، فإن هذا سيتركه في نفس الموقف كما لو أنه ورث نفسه.
3. يمكن أن يحدث لك شيء ، أو قد تسقط أنت وأخوك.
فيما يتعلق بخياراتك الإضافية إذا تركت جدتك كل شيء لك ، يمكن إجراء صك تغيير لصالح أخيك في غضون عامين من وفاة جدتك.
يشرح العمود السابق كيفية عمل سندات التباين ، ولكن المسألة المهمة هنا هي أن أي تغيير يطرأ على المستفيدين سيعتبر أنه جاء من الوصية الأصلية وليس كهدية منك.
ومع ذلك ، من المهم أن تكون حريصًا على ألا يُنظر إلى صك التغيير على أنه حرمان من الإعفاء المالي لزوجة أخيك.
خيار آخر ، إذا اختارت جدتك القيام بذلك ، هو أن تترك حصة أخيك له في أمانة من خلال إرادتها.
هذا لا يضمن أن زوجته لن تقدم أي مطالبة ، خاصة إذا استفاد من الثقة أثناء زواجهما.
ومع ذلك ، فإن “خطاب الأمنيات” الذي تتركه معها قد يكون محددًا فيما يتعلق بنوايا جدتك في هذا الشأن.
ما إذا كانت مصلحة الائتمان ستعتبر موردًا ماليًا وبالتالي أحد الأصول الزوجية في الطلاق سيعتمد على عدد من العوامل وعادة ما تحدده المحكمة.
يمكن لجدتك أيضًا أن تترك جزءًا من ممتلكاتها لأي أطفال من أخيك وزوجته ، سواء بشكل مباشر أو في أمانة ، أو لديهم الحق في رأس المال ولأخيك في الدخل ، على الرغم من أن الدخل سيؤخذ في الاعتبار على الأرجح في طلاق.
يمكن أن تكون الصناديق الاستئمانية معقدة في إدارتها وهناك حاجة إلى الإقرارات الضريبية. يمكن أن تكون هناك أيضًا رسوم دورية لضريبة الميراث اعتمادًا على المبلغ المستثمر ونوع الثقة المستخدمة.
في الختام ، لا توجد طريقة لضمان الحماية الكاملة للميراث في المستقبل. يجب أن تأخذ المشورة من محام قبل اتخاذ أي قرارات ، وبالتأكيد فيما يتعلق بأي إنشاء ائتمان.
اسأل هيذر روجرز سؤالاً ضريبيًا
تجيب خبيرة الضرائب هيذر روجرز على أسئلة قرائنا
هيذر روجرز ، مؤسس ومالك شركة أستون للمحاسبة ، هي كاتبة عمود الضرائب لدينا. إنها مستعدة للإجابة على أسئلتك حول أي موضوع ضريبي – أكواد الضرائب وضريبة الميراث وضريبة الدخل وضريبة الأرباح الرأسمالية وغير ذلك الكثير.
إذا كنت ترغب في طرح سؤال على هيذر حول الضرائب ، فأرسلها بالبريد الإلكتروني على [email protected].
ستبذل هيذر قصارى جهدها للرد على رسالتك في عمود شهري قادم ، لكنها لن تتمكن من الرد على الجميع أو المراسلة بشكل خاص مع القراء. لا شيء في ردودها يشكل نصيحة مالية منظمة. يتم في بعض الأحيان تحرير الأسئلة المنشورة للإيجاز أو لأسباب أخرى.
يرجى تضمين رقم اتصال أثناء النهار مع رسالتك – سيبقى هذا الرقم سريًا ولن يُستخدم لأغراض التسويق.
إذا لم تتمكن Heather من الإجابة على سؤالك ، يمكنك معرفة المزيد عن الحصول على مساعدة بشأن الضرائب هنا ، بما في ذلك مصادر المشورة المهنية المجانية إذا كنت مسناً و / أو من ذوي الدخل المنخفض.
يمكنك أيضًا الاتصال بـ MoneyHelper ، وهي منظمة مدعومة من الحكومة تقدم مساعدة مجانية في الأمور المالية للجمهور. رقمه 0800011 3797.
تقدم Heather نصائح حول كيفية العثور على محاسب جيد هنا ، بما في ذلك متى تطلب المساعدة ، وتوظيف النوع المناسب من الشركة والتكاليف النموذجية.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر فوقها ، فقد نربح عمولة صغيرة. يساعدنا ذلك في تمويل This Is Money ، وجعله مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.