لا تيأس إذا كنت أحد العمال “المجتهدين” الذين تبين أنهم الأكثر تضرراً من الغارة الضريبية السرية التي قام بها وزير الخزانة.
سيؤدي التجميد الممتد لمعدلات ضريبة الدخل حتى عام 2031 إلى جر ملايين الأشخاص إلى نطاقات ضريبية أعلى – ولكن هناك طرق لحماية أموالك التي كسبتها بشق الأنفس وخفض فاتورتك الضريبية.
وجد تحليل جديد لإجراءات زيادة الضرائب الكبيرة التي اتخذتها المستشارة راشيل ريفز في الخريف الماضي، أن العمال الذين يكسبون 48 ألف جنيه إسترليني سنويًا – من بينهم ضباط الشرطة وكبار المعلمين والممرضات – سيتعرضون لضربات إضافية قدرها 603.50 جنيه إسترليني سنويًا.
وسيكون الأشخاص من ذوي هذا الدخل أكبر ضحايا الزيادة الضريبية، حيث سيدفعون أكثر من أولئك ذوي الدخول الأعلى.
سيدفع الأشخاص الذين يكسبون 46000 جنيه إسترليني سنويًا مبلغًا إضافيًا قدره 410.46 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا بحلول الوقت الذي ينتهي فيه التجميد خلال خمس سنوات.
لكن في الوقت نفسه، فإن صاحب الدخل الأعلى الذي يبلغ 150 ألف جنيه إسترليني سيدفع فقط 393.59 جنيهًا إسترلينيًا إضافيًا، وفقًا لمعهد الدراسات المالية.
بلغ متوسط إجمالي الأجور السنوية للموظفين بدوام كامل 39.039 جنيهًا إسترلينيًا في أبريل 2025، وفقًا للأرقام الرسمية
كلما زاد دخلك الذي يتم تحصيله بمعدل أعلى، زادت الضرائب التي ستدفعها
بلغ متوسط الأجور السنوية الإجمالية للموظفين بدوام كامل 39.039 جنيهًا إسترلينيًا في أبريل 2025، وفقًا للأرقام الرسمية.
إذن، ما هي الخيارات المتاحة أمامك إذا كنت من بين العمال المجتهدين الأكثر تضرراً – متقدمين قليلاً على المنحنى عندما يتعلق الأمر بالأجور، ولكن بأي حال من الأحوال من ذوي “الأكتاف الأوسع” في بلدنا.
كيفية خفض فاتورة الضرائب الخاصة بك
سيعتمد أعلى معدل لضريبة الدخل التي تدفعها على أرباحك والنطاق الضريبي الذي تندرج فيه.
وتبلغ معدلات الضرائب الرسمية في إنجلترا وويلز وأيرلندا الشمالية 20 في المائة، و40 في المائة، و45 في المائة. (توجد في اسكتلندا معدلات مختلفة تبلغ 19 و20 و21 و42 و45 و48 في المائة).
ويتم تحميلها فوق العلاوة الشخصية البالغة 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، وهو مبلغ الدخل الذي يمكن للأشخاص كسبه معفيًا من الضرائب.
كلما زاد دخلك الذي يتم تحصيله بمعدل أعلى، زادت الضرائب التي ستدفعها.
لذا، لخفض فاتورتك، فإن المفتاح هو تقليل المبلغ الذي تدفعه بمعدلات أعلى حيثما أمكنك ذلك. وإليك كيفية القيام بذلك.
استخدام التضحية بالراتب
وهذا المخطط الأنيق لا يقدر بثمن لجعله يبدو كما لو كنت تكسب أقل – وبالتالي تقليل المبلغ الذي تكسبه بمعدل ضريبة أعلى – ولكن دون خفض دخلك.
سيتم تحديد سقف للمساهمات في إطار خطط التضحية بالراتب الشائعة بمبلغ 2000 جنيه إسترليني كل عام، ولكن ليس حتى أبريل 2029.
لذلك، إذا كان صاحب العمل يقدم أحد هذه المخططات، فلا يزال الأمر يستحق الاشتراك.
يسمح النظام للعمال بالحصول على تخفيض مفترض في الراتب، لكن هذه الأموال تذهب إلى معاشك التقاعدي بدلاً من ذلك (أو يمكنك استخدامه في فوائد أخرى مثل رعاية الأطفال).
أنت لا “تخسر” المال، ولكن نظرًا لانخفاض الرواتب، يقوم كل من الموظفين وأصحاب العمل بتوفير المال على التأمين الوطني.
على سبيل المثال، إذا كنت تكسب ما يزيد قليلاً عن 50.270 جنيهًا إسترلينيًا – وهو المستوى الذي تبدأ فيه دفع ضريبة الدخل بنسبة 40 في المائة – فيمكنك التضحية ببعض أرباحك من الراتب لجعلك أقل من هذا الحد. وهذا يعني أنه لن يتم فرض ضريبة على أي من راتبك بنسبة 40 في المائة – ولكنك لن تفقد أي دخل.
وهذا المخطط مفيد بشكل خاص لدافعي الضرائب الذين قد يفقدون بعض المزايا عندما تتجاوز رواتبهم حدًا معينًا.
على سبيل المثال، يتم تقليص إعانة الطفل عندما يكسب أحد أفراد الأسرة ما بين 60 ألف جنيه إسترليني و80 ألف جنيه إسترليني.
إذا كان أحد الوالدين يكسب أكثر من 60 ألف جنيه إسترليني، فيمكنه استخدام التضحية بالراتب لتقليل راتبه حتى لا يفقد أهليته للحصول على إعانة الطفل.
يبدأ أيضًا التناقص التدريجي للبدل الشخصي البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا إذا كان راتبك 100.000 جنيه إسترليني واختفى تمامًا عند 125.140 جنيهًا إسترلينيًا. يمكن للعمال في هذا المنصب استخدام التضحية بالراتب للحصول على دخلهم أقل من هذه العتبات حتى يحتفظوا بالمزيد من مخصصاتهم الشخصية.
الدفع في المعاش التقاعدي
إن وضع المزيد في معاشاتك التقاعدية يقلل من راتبك وبالتالي العبء الضريبي عليك. بالطبع، بالنسبة للعديد من العمال، فإن قول هذا أسهل من فعله لأنك قد تحتاج إلى الأموال النقدية الآن ولا يمكنك تحمل تكاليف إخفائها في معاش تقاعدي حيث لا يمكنك لمسها حتى تبلغ سن 55 عامًا (أو 57 عامًا من عام 2028).
ومع ذلك، إذا كان بإمكانك دفع المزيد في معاشك التقاعدي، فقد يبقيك ذلك أقل من عتبات ضريبة الدخل، ويعزز صندوق التقاعد الخاص بك أيضًا.
إن دفع المزيد يمنحك إعفاء ضريبيًا إضافيًا، وهو ما يعد حافزًا كبيرًا للدفع في المعاش التقاعدي.
على سبيل المثال، يحصل مدخرو المعاشات التقاعدية على زيادة في الأموال التي يدفعونها لإعادتهم إلى الوضع قبل الضريبة، مما يحول كل 80 جنيهًا إسترلينيًا إلى 100 جنيه إسترليني إذا كنت من دافعي الضرائب الأساسيين.
يحتاج دافعو الضرائب ذوو المعدلات المرتفعة فقط إلى دفع 60 جنيهًا إسترلينيًا، بينما يدفع دافعو الضرائب ذوو المعدلات الإضافية 55 جنيهًا إسترلينيًا فقط للوصول إلى 100 جنيه إسترليني.
إذا كان صاحب العمل الخاص بك “يطابق” المساهمات الأعلى، فسوف تحصل منه أيضًا على المزيد من الأموال المجانية.
إحدى النصائح هي زيادة دفعات التقاعد في كل مرة تحصل فيها على زيادة في الراتب، وذلك باستخدام بعض الأموال الإضافية على الأقل قبل أن يكون لديك الوقت للتعود على إنفاقها.
يعد القيام بذلك ذا قيمة خاصة إذا كنت على وشك دفع معدل أعلى من ضريبة الدخل.
المطالبة ببدل الزواج
هذه ميزة مفيدة للأزواج وأولئك الذين هم في شراكة مدنية، إذا كنت مؤهلاً لذلك.
يمكنك الحصول على ما يصل إلى 252 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، ويمكنك التأريخ بالسنوات الأربع السابقة. راجع https://www.gov.uk/marriage-allowance
يجب أن يكون أحد الشريكين من دافعي الضرائب الأساسيين، أي بمبلغ 50,270 جنيهًا إسترلينيًا أو أقل سنويًا، بينما يكسب الآخر أقل من البدل الشخصي، وهو 12,570 جنيهًا إسترلينيًا.
يتيح لك بدل الزواج تحويل 1260 جنيهًا إسترلينيًا من مخصصاتك الشخصية إلى زوجك أو زوجتك أو شريكك المدني. إذا لم يكن لدى كلا الشريكين دخل غير أجرهما الشهري، فيجب على من يحصل على أقل الدخل أن يقدم المطالبة. يمكنك التقديم عبر الإنترنت على www.gov.uk/apply-marriage-allowance
إن وضع المزيد في معاشاتك التقاعدية للبقاء تحت هذه العتبات يسمح لك بالاستمرار في استخدام بدل الزواج لفترة أطول.