إذا أعلنت المستشارة راشيل ريفز عن عدد قليل من الزيادات الضريبية التي يشاع أنها قيد النظر في ميزانيتها لشهر نوفمبر، فإن أغنى العائلات في البلاد ستواجه وقتًا عصيبًا.
ودفعت ميزانية العام الماضي العديد من هذه الأسر إلى الفرار إلى وجهات ذات ضرائب أقل مثل دبي وموناكو وميلانو.
إذن، ما الذي يفعلونه هذه المرة لحماية أصولهم من الزيادات الضريبية المحتملة – وهل يمكنك تعلم نصائح حيوية من تخطيطهم الدقيق؟
هنا، يكشف مديرو الثروات للأثرياء عن التحركات التي يقوم بها عملاؤهم الآن.
أولاً، كلمة تحذير: لا أحد يعرف حتى الآن ماذا سيكون في الميزانية والعديد من الاستراتيجيات التالية هي استراتيجيات معقدة. تحدث إلى أحد المستشارين وتجنب اتخاذ قرارات متهورة بناءً على التكهنات – فمن غير المرجح أن تنتهي الأمور بشكل جيد.
الحيلة هي إجراء تغييرات على أموالك الشخصية بحيث تكون سعيدًا سواء تم الإعلان عن التغييرات المشاع عنها في الميزانية أم لا.
حماية ثروتك: الحيلة هي إجراء تغييرات على أموالك الشخصية التي ستكون سعيدًا بها سواء تم الإعلان عن التغييرات المشاع عنها في الميزانية أم لا
تفريغ الأصول لتحقيق المكاسب في وقت مبكر
تقوم العائلات الثرية ببيع الأصول لبلورة مكاسبها قبل 26 تشرين الثاني (نوفمبر) – ولكن ضريبة أرباح رأس المال (CGT) تُدفع عندما تبيع أصولًا مثل المنازل الثانية أو الاستثمارات أو الممتلكات مثل الأعمال الفنية وتحقق ربحًا منها.
وفي العام الماضي، تم رفع أسعار الفائدة الأساسية والعالية من 10 و20 في المائة إلى 18 و24 في المائة على التوالي. الآن تتزايد المخاوف مرة أخرى من أن السيدة ريفز قد تتلاعب بالمعدلات لتتماشى مع ضريبة الدخل أو تخفض البدل المجاني البالغ 3000 جنيه استرليني من CGT. لذا، لتجنب اللدغة الثانية، تقوم الأسر التي لديها كميات كبيرة من الأصول بمراجعة ما إذا كانت ستحقق هذه المكاسب قبل الميزانية.
يقول نيكولاس نيسبيت، الشريك في شركة فورفيس مازارز للضرائب: “كان الكثير من الناس يعتزمون القيام بذلك في العام الماضي قبل الميزانية ولم يفعلوا ذلك، لذلك قد يكون هناك الآن مستثمرون يتطلعون إلى جني بعض الأرباح”.
لكن فكر فقط في بيع استثماراتك وأصولك إذا كنت تخطط للقيام بذلك في مرحلة ما على أي حال. خلاف ذلك، في حالة عدم تغيير أي شيء، قد تندم على البيع.
ولكن هناك خطوة واحدة يمكنك اتخاذها قبل الميزانية والتي يمكن أن تفيدك سواء تغيرت القواعد أم لا. يمكنك بيع الأسهم التي تحقق مكاسب تقل عن البدل السنوي المعفى من الضرائب والذي يبلغ 3000 جنيه إسترليني، ثم شرائها مرة أخرى في حساب التوفير الفردي للأسهم والأسهم (Isa) حيث تكون الأرباح والأرباح المستقبلية معفاة من الضرائب.
يُطلق على هذا اسم “bed and Isa” ويمكن لموفر خدمة Isa الخاص بك تنفيذه نيابةً عنك. ستجذب عملية إعادة الشراء رسوم تداول ورسوم دمغة بنسبة 0.5 في المائة. سيتم احتساب المبلغ الذي يذهب إلى Isa ضمن بدل عيسى السنوي البالغ 20000 جنيه إسترليني.
الحصول على المبلغ المقطوع للمعاش التقاعدي المعفي من الضرائب
أبلغ المستشارون عن عملاء أثرياء يسألون عن سحب المبلغ المقطوع المعفى من الضرائب من معاشاتهم التقاعدية.
إنهم يخشون أن يتم تخفيض الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن الحصول عليه معفى من الضرائب من مستواه الحالي البالغ 268.275 جنيهًا إسترلينيًا.
يقول السيد نيسبيت إن عملائه الذين لديهم مبلغ إجمالي معفى من الضرائب لا يقل عن 150 ألف جنيه إسترليني يأخذون هذه الشائعات على محمل الجد، موضحًا: “إنهم يقولون لي: “سأشعر بالحزن الشديد لخسارة هذا البدل – دفع الضرائب على المال خارج المعاش التقاعدي هو أهون الشرين”. ‘
وقد شهد أيضًا ارتفاعًا في عدد الأطباء – الذين لديهم معاشات تقاعدية محددة أكثر ربحًا – الذين يحاولون الحصول على أموالهم المعفاة من الضرائب.
يقول إيان كوك، من مدير الثروات كويلتر شيفيوت: “إذا كان من المرجح أن يحصل الأفراد على أموال معفاة من الضرائب على أي حال لأنهم بدأوا في سحب معاشاتهم التقاعدية، أو أنها جزء من استراتيجية الهدايا الخاصة بهم لتقليل التزاماتهم الضريبية على الميراث (IHT)، فمن المنطقي القيام بذلك قبل الميزانية”.
لكنه يحذر من أنك قد ترتكب خطأً كبيراً من خلال توقع ما سيكون في خطاب المستشارة، حيث أنك ستخرج أموالك من بيئة معفاة من الضرائب إلى بيئة خاضعة للضريبة.
الاهتمام المتزايد بالاستثمارات الأكثر خطورة
تفكر أعداد متزايدة من الأفراد ذوي الثروات العالية في تحويل أموالهم إلى استثمارات محفوفة بالمخاطر تستفيد من المعاملة الضريبية التفضيلية.
تسمح لك صناديق رأس المال الاستثماري (VCTs) وخطط الاستثمار في المؤسسات (EISs) بالاستثمار في الشركات في مرحلة مبكرة.
ولأن هذه الشركات غير مثبتة إلى حد كبير، فإنها عادة ما تكون محفوفة بالمخاطر ــ فبعضها سوف يفشل ويخسر المستثمرون أموالهم.
ولذلك، هناك امتيازات ضريبية كبيرة لتحمل المخاطر. توفر هذه المخططات إعفاءً من ضريبة الدخل يصل إلى 30% مقدمًا.
بالإضافة إلى ذلك، بالنسبة لـ VCTs، لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال مستحقة أو ضريبة دخل على أرباح الأسهم تصل إلى 200000 جنيه إسترليني.
ومع ذلك، ينصح سايمون باشورون، من شركة Rathbones لإدارة الأصول، بالحذر، قائلاً: “لا يمكن أن تكون الضرائب هي المحرك الوحيد لهذه الاستثمارات”.
تقديم الهدايا من دخلك الفائض
ينصح هاري بيل، من شركة التخطيط المالي تشارلز ستانلي، العملاء بالاستفادة من واحدة من أكثر أساليب التخطيط العقاري سخاءً – تقديم الهدايا من فائض الدخل.
يتم فرض ضريبة IHT بنسبة 40 في المائة على العقارات التي تزيد قيمتها عن 325000 جنيه إسترليني. أولئك الذين يتركون ممتلكاتهم لأحفادهم المباشرين يحصلون على بدل إضافي معفى من الضرائب قدره 175.00 جنيه إسترليني.
هناك بدل إهداء سنوي قياسي قدره 3000 جنيه إسترليني خاليًا من رسوم الوفاة، بالإضافة إلى أن أي هدية تقدمها تكون معفاة من الضرائب إذا بقيت على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد تقديمها.
ولكن لا داعي للقلق بشأن مرور سبع سنوات ــ أو حتى أطول من ذلك إذا قرر وزير المالية تمديدها إلى عشر سنوات، كما يخشى بعض الخبراء من احتمال حدوث ذلك ــ إذا قدمت هدية من فائض الدخل.
هناك قواعد صارمة. يجب أن تكون الهدايا مصنوعة من الدخل وليس من الأصول الموجودة، ويجب أن تكون منتظمة، ويجب ألا تؤثر على مستوى معيشتك.
ولكن الأهم من ذلك، أنه لا يوجد حد لما يمكنك تقديمه كهدية. احتفظ بسجلات لا تشوبها شائبة يمكن عرضها على جابي الضرائب.
استخدم الصناديق للتحكم ولمزيد من الحماية
يمكن للصناديق الاستئمانية مساعدة العائلات على تحويل الأموال بدون IHT مع مزيد من التحكم والحماية.
هذه الترتيبات القانونية هي وسيلة لتقديم الهدايا للأطفال وأفراد الأسرة الآخرين لبدء ساعة السبع سنوات، مع الاحتفاظ ببعض السيطرة على الثروة.
وبما أن الأزواج الأثرياء في منتصف العمر يفكرون بالفعل في التخطيط للخلافة بسبب شائعات واجب الوفاة في الميزانية، فإن عددًا متزايدًا من الأشخاص يستخدمون الصناديق الاستئمانية.
يقول السيد باشورون: “يقترب الناس من التخطيط للخلافة في مرحلة مبكرة مما قد يفعلونه بطريقة أخرى.
“إنهم لا يريدون أن يقع المال في أيدي الأطفال فقط.” مع الثقة، يمكنك التحكم في من يحصل على ماذا ومتى.
لكن صناديق الائتمان معقدة للغاية ويمكن أن يكون إنشاءها مكلفًا – ستحتاج إلى مستشار لمساعدتك.
تأسيس شركات الاستثمار المعقدة
يعد استخدام شركات الاستثمار العائلية (FIC) موضوعًا ساخنًا بين العائلات الثرية، وفقًا لما ذكره المستشارون.
هذه شركات محدودة الغرض منها إدارة الاستثمارات. فهي لا توفر آلية لتقديم الاستثمارات للأطفال مع الاحتفاظ ببعض السيطرة فحسب، بل يتم استلام الأرباح أيضًا من قبل FIC معفاة من الضرائب.
ويتم تحميل الأرباح والمكاسب الرأسمالية الأخرى بمعدل ضريبة الشركات البالغ 25 في المائة.
ولكن هذا مفيد فقط لأولئك الذين لديهم ثروات صافية عالية جدًا. لكي تكون لجنة الاستثمار المالي جديرة بالاهتمام، يقول العديد من المستشارين أنك تحتاج إلى 2 مليون جنيه إسترليني من الأصول، ويقول آخرون ما لا يقل عن 5 ملايين جنيه إسترليني.
…ولكن احذر من إغفال الأساسيات
قبل أن تغوص في هذه الاستراتيجيات المعقدة، ابدأ بأدوات الكفاءة الضريبية الأساسية.
استخدم بدل عيسى الكامل الخاص بك – والذي يبلغ إجماليه 58000 جنيه إسترليني سنويًا لعائلة مكونة من أربعة أفراد، مع طفلين.
بالإضافة إلى ذلك، قم بتحويل أكبر قدر ممكن إلى معاشك التقاعدي. تحصل على إعفاء ضريبي يصل إلى 60 ألف جنيه إسترليني كل عام، أو 120 ألف جنيه إسترليني للزوجين.
ويضيف السيد باشورون: “افعل الأشياء الصغيرة بانتظام. ابدأ في دفع مساهمات التقاعد لأطفالك، على سبيل المثال.
منصات الاستثمار DIY
ايه جي بيل
ايه جي بيل
سهولة الاستثمار والمحافظ الجاهزة
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
تداول مجاني للأموال وأفكار استثمارية
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
استثمار برسوم ثابتة يبدأ من 4.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا
استثمر
استثمر
الاستثمار في صناديق الاستثمار المتداولة (ETF) بدون رسوم على الحساب والتداول
التداول 212
التداول 212
تداول أسهم مجاني وبدون رسوم حساب
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل حساب استثماري بالنسبة لك