ستقوم راشيل ريفز برفع الضرائب على الأثرياء في الميزانية: إليك كيفية حماية نفسك

أعطت راشيل ريفز أقوى إشارة حتى الآن إلى أنها ستستهدف الأثرياء بضرائب أعلى في ميزانية الخريف.

وقالت إن الضرائب على الأغنياء ستكون “جزءًا من القصة”، حيث حذر معهد الدراسات المالية من أنها قد تحتاج إلى جمع أكثر من 40 مليار جنيه إسترليني.

وفي مقابلة مع صحيفة الغارديان هذا الأسبوع، قالت إن زيادة الضرائب على الأثرياء ستكون جزءًا من الميزانية.

وفي حين استبعد ريفز فرض ضريبة جديدة على الثروة، فمن المرجح أن يتم فرض حزمة من الزيادات الضريبية، خاصة إذا قام مكتب مسؤولية الميزانية بتخفيض توقعات النمو، كما هو متوقع.

نحن ننظر إلى الضرائب الحالية التي قد تزيد لجعل الأثرياء يدفعون أكثر – وكيف يمكنك حماية نفسك.

المعاشات التقاعدية

تعد معاشات التقاعد مصدرًا كبيرًا للثروة، وكان هناك الكثير من التكهنات في الفترة التي سبقت الميزانية الأخيرة بأن الحكومة ستفرض تغييرات.

في حين قامت المستشارة بسحب أصول المعاشات التقاعدية غير المستخدمة إلى شبكة ضريبة الميراث اعتبارًا من أبريل 2027، إلا أنها لم تصل إلى الحد الذي كان يخشى بعض الخبراء، حتى تتمكن من مصادرة المعاشات التقاعدية مرة أخرى هذه المرة.

هناك شائعات مستمرة بأن ريفز سيغير كيفية التعامل مع سحب مبلغ المعاش التقاعدي المقطوع. في الوقت الحالي، يمكن عادة الحصول على ما يصل إلى 25 في المائة من معاشك التقاعدي معفى من الضرائب اعتبارًا من سن 55 عامًا، بحد أقصى 268.275 جنيهًا إسترلينيًا.

يقول جيسون هولاندز من مدير الثروات إيفلين بارتنرز: “لقد كانت منذ فترة طويلة واحدة من أكثر السمات جاذبية للمعاشات التقاعدية، حيث يستخدمها الناس في كثير من الأحيان لتسوية الرهون العقارية والديون قبل التقاعد”.

إن إعادة هذا المبلغ إلى 100 ألف جنيه إسترليني على سبيل المثال لن يحظى بشعبية كبيرة بالنسبة لأولئك الذين لديهم معاشات تقاعدية أكبر، مما يعني أنهم سينتهي بهم الأمر إلى دفع المزيد من ضريبة الدخل عند الوصول إلى معاشاتهم التقاعدية عند التقاعد.

“كما أنه سيجعل من الصعب على الناس استنزاف المعاشات التقاعدية لتقليل الالتزام الضريبي على الميراث”.

إذا خفضت الحكومة المبلغ المقطوع المعفى من الضرائب، فهناك بعض الخيارات لأولئك الذين لديهم معاشات تقاعدية كبيرة.

يقول إيان فوتشر، المخطط المالي في شركة Quilter: “إن نقلها إلى صندوق ائتمان مناسب، أو إهدائها بطريقة منظمة، يمكن أن يساعد في نقل الأموال خارج العقار وبدء ساعة السبع سنوات لأغراض IHT”.

“قد يكون أيضًا أكثر كفاءة من تقديم هدايا أصغر بمرور الوقت من العنصر الخاضع للضريبة في المعاش التقاعدي. ومع ذلك، لا ينبغي أن يتم ذلك إلا كجزء من خطة مدروسة جيدًا، وليس كرد فعل غير محسوب، لأنه بمجرد خروج المال من المعاش التقاعدي فإنه يفقد ملاذه الضريبي الفعال.

هناك أيضًا خطر أن تخضع صناديق التقاعد غير المستخدمة في نهاية المطاف لكل من IHT وضريبة الدخل، خاصة إذا حدثت الوفاة بعد سن 75 عامًا أو عند الوفاة الثانية للزوجين.

يقول فوتشر: “بالنسبة للبعض، قد يكون من المنطقي البدء في السحب بشكل متواضع من معاشاتهم التقاعدية في وقت مبكر من التقاعد، وإدارة التعرض لضريبة الدخل سنة بعد سنة وتقليل حجم العقارات الخاضعة للضريبة”.

ومع ذلك، لا يوجد حل واحد يناسب الجميع، وستعتمد الخطوة الأفضل على حجم معاشك التقاعدي واحتياجات الدخل والأسرة والأهداف طويلة المدى.

ويضيف: “لكن بالنسبة لأولئك الذين لديهم أصول معاشات تقاعدية كبيرة، فإن النصيحة القديمة بترك المعاشات التقاعدية دون المساس بها ربما لم تعد الأمثل”. “إن التخطيط المبكر ومشورة الخبراء والرغبة في إعادة التفكير في الافتراضات القائمة منذ فترة طويلة سيكون مفتاحًا للتنقل في هذا المشهد المتغير.

“لقد رأينا العديد من الأشخاص يأخذون ميزانيتهم ​​الأخيرة المعفاة من الضرائب في محاولة للتخفيف من التغييرات التي ترددت شائعات والتي لم تتحقق أبدًا. لسوء الحظ، بمجرد إخراجها، لا يمكنك إعادتها مرة أخرى، لذا يجب على الناس مرة أخرى التفكير مرتين قبل اتخاذ قرارات مالية مهمة بناءً على الإشاعات.

ضريبة أرباح رأس المال

وضعت المستشارة الأثرياء نصب أعينها عندما رفعت معدلات ضريبة أرباح رأس المال في ميزانية عام 2024.

وزادت الضريبة، التي يتم فرضها على الأرباح من الأصول التي تتراوح بين الأسهم والمنازل الثانية، من 10 إلى 18 في المائة على دافعي الضرائب بالسعر الأساسي. ويدفع دافعو الضرائب ذوو المعدلات المرتفعة الآن 24 في المائة، مقارنة بـ 20 في المائة في السابق.

وعلى الرغم من أنها كانت زيادة كبيرة، إلا أنها كانت أقل مما كان يخشاه الكثيرون، حيث يخشى البعض من أنها قد تقوم بمواءمة معدلات CGT مع ضريبة الدخل. يظهر تحليل إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية أن الزيادات الكبيرة في CGT ستكون غير بديهية وتقلل من الضرائب بسبب التغيرات في سلوك الاستثمار.

يقول هولاندز: “العودة إلى معدلات CGT مرة أخرى بعد مرور عام فقط تبدو غير محتملة وسترسل إشارة سيئة للمستثمرين، ولكن لا يمكن استبعاد زيادة متواضعة وبالتالي فإن أي شخص يفكر في بلورة المكاسب – خاصة عندما تكون الأسواق عند مستويات قياسية – قد يفكر في القيام بذلك قبل الميزانية.”

في العام الماضي، اتخذ المستشار خطوة غير عادية بجعل رفع CGT ساري المفعول في اليوم، بما في ذلك الساعات التي سبقت الإعلان، لذلك يجب أن تضع ذلك في الاعتبار.

توزيعات الأرباح

هناك شائعات بأن ريفز يعيد النظر في بدل Cash Isa لتشجيع المزيد من الاستثمار، لكن هذا لا يعني أن المستثمرين خرجوا من الغابة.

تقترح هولاندز أنها يمكن أن تنظر في مواءمة معدلات ضريبة الأرباح مع ضريبة الدخل، الأمر الذي من شأنه أن يؤثر على أصحاب الأعمال الذين يستمدون دخلهم بشكل رئيسي من أرباح الأسهم.

المعدلات الحالية هي 8.75 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين، و33.75 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، و39.35 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الإضافية، مقارنة بـ 20 و40 و45 في المائة لضريبة الدخل.

يقول نيل ويلسون، استراتيجي المستثمرين في المملكة المتحدة في ساكسو بنك: “إن الزيادات في معدل ضريبة أرباح الأسهم أو المزيد من التخفيضات في المخصصات ستؤدي إلى مزيد من تآكل دخل توزيعات الأرباح، مما يؤثر بشكل خاص على دافعي المعدل الأساسي، الذين يميلون إلى تضمين المتقاعدين الذين قد يعتمدون على توزيعات الأرباح كدخل”.

“إن نظام توزيع الأرباح المقيد بشكل متزايد يعني أنه من المهم أكثر من أي وقت مضى إيجاد طرق للاستثمار تتسم بالكفاءة الضريبية – مثل Isa أو Sipp.”

يضيف فوتشر: “مراجعة محفظتك الاستثمارية والتأكد من أنك تستخدم بدل عيسى الخاص بك يمكن أن يساعد في حماية المكاسب والأرباح المستقبلية من الضرائب.

“إذا كان لديك استثمارات خارج نطاق عيسى، فقد يكون من المفيد بيع بعض الأصول في كل سنة ضريبية للاستفادة من إعفاء CGT السنوي الخاص بك بدلاً من السماح بتراكم مكاسب كبيرة.”

الضرائب العقارية

هناك موجة عارمة من الشائعات بأن المستشار سوف يقوم بإصلاح الضرائب العقارية، ومن المرجح أن يكون أصحاب العقارات هدفًا واحدًا.

يمكن لريفز تقديم التأمين الوطني على الدخل الذي يحصل عليه الملاك من الإيجار.

يقول جوناثان هوبر، الرئيس التنفيذي لشركة Garrington Property Finders، إن أصحاب العقارات هم “هدف سهل” لوزارة الخزانة، وأنه على الرغم من أن NI “لن تشل دخل المالك بين عشية وضحاها، إلا أنها المسمار الأخير في النعش”.

ومع ذلك، يجب على الملاك المتوترين الذين يشترون من أجل التأجير الانتظار حتى يروا تفاصيل أي تغييرات محتملة.

يقول هوبر: “فيما يتعلق بالبيع كرد فعل غير محسوب، سيكون ذلك قصير النظر، ويمكن أن تجد أنك تبيع في سوق ضعيف للغاية وينتهي بك الأمر بالتنازل عن قيمة البيع مقارنة بما لو انتظرت”.

ويضيف فوتشر: “يجب على أي شخص لديه دخل إيجار التأكد من الإبلاغ عنه بشكل صحيح والمطالبة بجميع النفقات المسموح بها. يمكن أن يساعد الاحتفاظ بالعقارات داخل شركة محدودة في بعض الأحيان في تقليل تأثير التغييرات الضريبية، ولكن هذا الطريق له تكاليف وتعقيدات تحتاج إلى مشورة مهنية قبل اتخاذها.

وقد يتم استهداف أصحاب المساكن أيضًا. يمكن للحكومة استبدال رسوم الدمغة بضريبة ملكية وطنية على أساس قيمة المنازل، ربما أكثر من 500 ألف جنيه إسترليني. وهذا من شأنه أن يترك أصحاب المنازل في الجنوب الشرقي ولندن متأثرين بشكل خاص.

يقول هوبر إنه لا يوجد سبب يدفع الناس إلى إجراء أي تغييرات قبل الميزانية.

“إذا كان لديك سبب حياة أو حافز قوي للاستمرار، فاستمر. ربما يمكنك الاستفادة من حالة عدم اليقين الموجودة في السوق، وهو سوق المشتري في الوقت الحالي. نحن نتفاوض بقوة بشأن الأمور في الوقت الحالي».

كما ينصح بيتر ستيمسون من شركة MPowered Mortgages الأشخاص بالاستمرار في العمل كالمعتاد. ومهما حدث فإن السوق سيستمر كالمعتاد. لن أغير خططي، لأننا لا نستطيع التنبؤ بما سيحدث.

“يجب على مشتري المساكن الاستمرار لأن الناس بحاجة إلى مكان للعيش فيه. قد يتوقف السوق قليلاً، لكننا رأينا ذلك دائمًا.

ضريبة الميراث والهدايا

وقد أشارت المستشارة بالفعل إلى أنها حريصة على الحد من المبلغ الذي يمكن للعائلات أن ترثه معفاة من الضرائب.

في ميزانية الخريف، حددت سقفًا لتوافر إغاثة الأعمال والإغاثة الزراعية، وخفضت الإعانة المتاحة على أسهم AIM إلى النصف.

والأهم من ذلك، أعلنت الحكومة عن خطط لإدخال المعاشات التقاعدية في نطاق ضريبة الميراث اعتبارًا من عام 2027.

يقول المستشارون إن المزيد من العائلات تستخدم الهدايا مدى الحياة للتخفيف من تأثير التغييرات، وهي بدل الهدايا السنوي الذي يبلغ 3000 جنيه إسترليني والهدايا الصغيرة الفردية غير المحدودة التي تصل إلى 250 جنيهًا إسترلينيًا للشخص الواحد.

ولمكافحة هذا وزيادة تحصيل الضرائب، قد يضع وزير المالية حدًا أقصى للهدايا مدى الحياة، وهو ما يقول فوتشر إنه “سيمثل خروجًا كبيرًا عن النظام الحالي”.

ولمواجهة ذلك، قد يقوم المستثمرون ببيع الأسهم لتقديم هدايا نقدية لعائلاتهم قبل الميزانية، لكن ويلسون يحذر من التأثير طويل المدى على المعاشات التقاعدية والاستثمارات.

إذا كانت الإهداء جزءًا من خططك للتخفيف من IHT، فهذا هو الوقت المناسب لمراجعة أهدافك طويلة المدى، كما يقول المستشارون.

يقول فوتشر: “قد تكون الهدايا الأكبر حجمًا منطقية إذا كنت واثقًا من عدم الحاجة إليها لتقاعدك، ولكن المفتاح هو تقديمها في حدود إمكانياتك وتوثيق كل شيء بعناية”.

وفي أماكن أخرى، يمكن لوزارة الخزانة إلغاء “زيادة CGT عند الوفاة”. في الوقت الحالي، تنتهي مسؤولية CGT فعليًا عندما يموت الفرد وترتفع تكاليف رأس المال إلى القيمة عند الوصية. يتم بعد ذلك فرض رسوم على IHT اعتمادًا على قيمة إجمالي العقارات.

إن إزالة زيادة رأس المال يعني أن المستفيدين سيكونون مسؤولين عن دفع الضرائب على المكاسب التي تم تحقيقها، فضلا عن IHT. يقول هولاندز إنه لن يكون هناك الكثير مما يستطيع المستفيدون حماية أنفسهم من هذا الإجراء.

لا تتخذ قرارات متهورة

هناك دائمًا شائعات في الفترة التي تسبق الميزانية، لكن الفترة الطويلة التي سبقت ميزانية هذا العام تعني أنها وصلت إلى درجة الحمى.

سيظل ريفز يتطلع إلى الخيارات، خاصة أنها تنتظر توقعات مكتب الميزانية، لذلك لا ينبغي عليك اتخاذ أي قرارات متهورة.

يقول فوتشر: “يتساءل الكثير من الناس عما ينبغي عليهم فعله لحماية أنفسهم مع اقتراب الميزانية وتزايد الحديث عن زيادة الضرائب.

“ولكن في حين أنه من المعقول مراقبة التغييرات المحتملة، إلا أنها ليست فكرة جيدة على الإطلاق اتخاذ قرارات مالية كبيرة لا رجعة فيها تعتمد على المضاربة فقط.

“إن أفضل نهج هو التعامل مع القواعد كما هي اليوم والتأكد من تنظيم شؤونك المالية بأكبر قدر ممكن من الكفاءة في ظل النظام الحالي.”