لقد اتخذت مقياس الطوارئ هذا لحماية معاش تقاعدي قبل الميزانية – وأحثك على أن تفعل الشيء نفسه. جميع الخبراء مرعوبون … لا ينشغلون: راشيل ريكارد شتراوس

مع اقتراب الميزانية في 26 نوفمبر ، تقترب جوقة الخبراء الماليين من عدم التصرف الآن – بناءً على ما نشك أو يخشاه – ينمو بصوت أعلى من أي وقت مضى.

وبشكل عام ، هم على حق.

على سبيل المثال ، يمكن أن تندم على أخذ مبلغ إجمالي معتمد من الضرائب من معاشك لأنك قلق من المستشارة راشيل ريفز ستغير القواعد ، إذا لم تفعل ذلك.

لكن في العام الماضي ، تصرفت على حدس قبل الميزانية – والتي تبين أنها خاطئة – وليس لدي أي ندم على الإطلاق.

لدرجة أن هذا العام ، أفعل نفس الشيء مرة أخرى ، فقط لقد قمت بتعيين كيفية القيام بذلك.

قبل الميزانية مباشرة ، أضع مبلغًا مقطوعًا في معاش تقاعدي للاستفادة من قواعد الإعفاء الضريبية الحالية.

الإعفاء الضريبي ، الذي تم تصميمه لتشجيعنا على التوفير للتقاعد ، هو تقريبا سخية بشكل مستحيل – وأخشى النضج للفرم. عادة ، إذا عرض عليك شخص ما استثمارًا مضمونًا لتدوين أموالك تقريبًا بين عشية وضحاها ، فأنا أخبرك أن تدير ميلًا. لكن توفير التقاعد هو استثناء مفاجئ.

تقول راشيل ريكارد شتراوس: “قبل الميزانية ، أضع مبلغًا مقطوعًا في معاش تقاعدي للاستفادة من قواعد الإعفاء الضريبية الحالية”.

المساهمات التي يتم تقديمها في معاش تحصل على تخفيف ضريبة الدخل. هذا يعني أنه إذا كنت دافع ضرائب أساسي ووضع 80 جنيهًا إسترلينيًا في معاشك ، فسيتم تصدره ما يصل إلى 100 جنيه إسترليني من قبل رجل الضرائب. لا يحتاج دافعي الضرائب الأعلى والإضافيون إلى وضع 60 جنيهًا إسترلينيًا و 55 جنيهًا إسترلينيًا على التوالي للحصول على 100 جنيه إسترليني.

هذا يعيدك إلى المنصب قبل دفع الضريبة. علاوة على ذلك ، إذا قمت بحفظ معاش في مكان العمل ، فأنت تستفيد من مساهمات صاحب العمل أيضًا. إذا وضعت ما لا يقل عن 5 في المائة ، فيجب أن تضع 3 في المائة ، ولكن العديد من أرباب العمل أكثر سخاء من هذا.

وإذا كان معاشك جزءًا من مخطط التضحية بالراتب ، فسوف توفر أيضًا مساهمات التأمين الوطنية أيضًا. يتيح لك هذا المخطط تبادل جزء من راتبك للحصول على مساهمة معاش من نفس الحجم ، مما يؤدي إلى انخفاض فاتورة NI لك ولصاحب العمل الخاص بك (والتي قد تحافظ على توفيرها لنفسها ، أو مشاركتها معك).

الحزمة التي جميعها معًا ، وبالنسبة لدافعي الضرائب ذي معدل أعلى ، يمكن أن تصل إلى ما يصل إلى 162 جنيهًا إسترلينيًا إلى 162 جنيهًا إسترلينيًا إذا كان صاحب العمل يطابق مساهماتك-وهذا قبل أي عوائد استثمارية محتملة.

يأتي هذا من تخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية ذات معدل أعلى إلى 60 جنيهًا إسترلينيًا إلى 100 جنيه إسترليني ، بالإضافة إلى مساهمة صاحب عمل متطابقة بقيمة 60 جنيهًا إسترلينيًا وبالنسبة لأولئك الذين يمكنهم استخدام التضحية بالراتب ، يستفيد 2 جنيه إسترليني إضافي من تجنب مساهمات NI أعلى بنسبة 2 في المائة.

بالطبع ، يجب أن تكون قد حصلت بالفعل على أقصى قدر من ميزة مساهمات صاحب العمل. ولكن حتى لو كنت قد فعلت ذلك ، يتم تحويل 60 جنيهًا إسترلينيًا بعد الضريبة المدفوعة في معاش تقاعدي إلى 102 جنيهًا إسترلينيًا.

عندما تأخذ الأموال في النهاية من معاشك التقاعدي ، ستدفع ضريبة الدخل عليه. لكن معظم دافعي الضرائب ذات معدل الأعلى يصبحون معدلًا أساسيًا في التقاعد ، لذا يستفيدون من استراحة ضريبية بنسبة 40 في المائة عندما يضعون الأموال ويدفعون 20 في المائة فقط عندما يخرجونها. يحذر الخبراء الماليون من أن هذه الميزة الضريبية السخية قد تكون تحت تهديد في ميزانية الشهر المقبل – ولا عجب.

عندما يتم تخفيض أو تآكل الإعفاءات الضريبية الأخرى لتشجيع الادخار والاستثمار ، يبدو أن سخاء الإعفاء من ضريبة التقاعد يتعرض بشكل متزايد.

تم تخفيض مبلغ المكاسب الرأسمالية التي يمكنك كسبها في سنة ضريبية واحدة إلى 3000 جنيه إسترليني من 12300 جنيه إسترليني قبل عامين فقط.

تم تعليق بدل ISA لمدة ثماني سنوات. لو كان يتماشى مع التضخم ، فسيكون 26300 جنيه إسترليني اليوم. إن بدل الادخار الشخصي الذي يسمح لدافعي الضرائب الأساسيين بكسب 1000 جنيه إسترليني من الضرائب المعفاة من الضرائب لم يرتفع منذ أن تم تقديمه في عام 2016. إذا كان الأمر كذلك ، فسيكون الأمر يستحق الآن أقرب إلى 1،380 جنيه إسترليني سنويًا.

تم تخفيض مبلغ المكاسب الرأسمالية التي يمكنك كسبها في سنة ضريبية واحدة إلى 3000 جنيه إسترليني من 12300 جنيه إسترليني قبل عامين فقط

لا عجب أن يعتقد الكثيرون أنها ليست سوى مسألة وقت حتى تعاني الإعفاء من ضريبة التقاعد من مصير مماثل ، خاصة وأنها “تكلف” الحكومة حوالي 50 مليار جنيه إسترليني سنويًا. بالطبع ، قد يترك المستشار دون أن تمسه. لقد أبلغت عن بيانات الميزانية لأكثر من 15 عامًا ، وفي كل مرة ، يثير الخبراء الماليون إمكانية تدخل الإعفاء من ضريبة المعاشات التقاعدية. ومع ذلك لم يحدث قط.

لقد فكر العديد من المستشارين في ذلك ، ثم تراجعوا عندما يدركون التعقيد الذي ينطوي عليه الأمر ومدى إزعاج أصحاب المراقبين في القطاع العام ، خاصةً ، مثل بعض الأطباء.

أنا على استعداد لتحمل المخاطر ووضع مبلغ مقطوع في معاش تقاعدي الآن لأنه ، في الحقيقة ، فوزه.

إذا تغيرت القواعد ، سأكون ممتنًا ، استفدت من الكرم الحالي بينما يمكنني ذلك. وإذا لم يفعلوا ذلك ، فمن غير المرجح أن أندم على تصدر معاشاتي التقاعدية لأنك في وقت سابق تضع أموال التقاعد جانباً ، كلما طالت مدة نموها. عليك فقط أن تتأكد من أنك لن تحتاج إلى المال عاجلاً.

لكن هذه المرة أتبع نهجًا مختلفًا ، بعد أن خرجت من العام الماضي.

آخر مرة ، اتصلت بمزود التقاعد الخاص بي وطلبت وضع مبلغ مقطوع في معاش مكان العمل الخاص بي. كان هذا البت واضحًا وتلقيت تخفيف ضريبة الأسعار الأساسي تلقائيًا.

نظرًا لأنني محظوظ بما يكفي لأن أكون دافع ضرائب ذي معدل أعلى ، كان لدي خياران: إما المطالبة بإعادة التخفيف الضريبي الإضافي بنسبة 20 في المائة إذا قمت بتقديم إقرار ضريبي (لا) أو التقدم بطلب للحصول عليه من خلال موقع HMRC ، وهو الخيار الذي ذهبت إليه.

الشكل لم يكن واضحا. من الصعب الحصول على HMRC على الهاتف للتحقق من كل شيء يتم ملؤه بشكل صحيح ، وبعد أشهر ، ما زلت أحصل على الضريبة التي أدين بها. لذا ، هذه المرة ، بدلاً من مبلغ مقطوع ، قمت بضرب مساهماتي الشهرية في هذا المبلغ.

وبهذه الطريقة ، سيتم أخذ مساهمة المعاش الإضافية الخاصة بي من راتبي كالمعتاد ، مع عدم وجود ملء الشكل أو الانتظار المطلوب. ميزة ذلك هي أن يتم تطبيق الإعفاء الضريبي على المستوى الصحيح تلقائيًا ، مما يؤدي إلى التخلص من HMRC FAFF.

ولأنني أفعل ذلك من خلال راتبي ، فإنني أنقذ على NI من خلال مخطط التضحية بالراتب الذي يقدمه صاحب العمل. إذا كان لديك مبلغ يمكنك القيام به حتى التقاعد ، فقد تكون مساهمة التقاعد الآن تستحق النظر فيها.

قد لا تتغير القواعد ، لذلك يجب أن تكون مرتاحًا في القيام بذلك سواء فعلوا ذلك أو لا يفعلون ذلك.

منذ حوالي 12 عامًا ، كان زميل سابق كان مقتنعًا بالمعاشات التقاعدية ، حيث قام بتقليص جميع مدخراته المنزلية – بما في ذلك أمثاله – في معاشه حتى يتمكن من الاستفادة منه. لا شك أنه انتهى الأمر بمعدل عائد جيد للغاية على هذه الأموال ، لكن اندفاعه للتغلب على الموعد النهائي يبدو غير ضروري الآن. وآمل ألا يكون لديه أي ندم طوال سنوات جامعة أطفاله باهظة الثمن.

هناك بعض الحدود على المبلغ الذي يمكنك وضعه ، لذلك يجب عليك التحقق من مزود التقاعد أو المستشار المالي قبل المضي قدمًا.

إذا كنت دافع الضرائب الأساسي ، فقد ترغب في الانتظار حتى بعد الميزانية.

من غير المرجح أن تتخلى السيدة ريفز عن تخفيف الضرائب تمامًا – على الرغم من أن المستشار السابق جورج أوزبورن كشف مؤخرًا أنه اعتبر ذلك عندما كان على رأس الخزانة.

من المرجح أن يتم استبدال النظام الحالي بمعدل ثابت. ربما يحصل جميع المدخرين على تخفيف ضريبي بنسبة 20 في المائة – بغض النظر عن شريحة ضريبة الدخل. أو يمكن أن يكون معدل ثابت أعلى – 25 أو 30 في المائة ، على سبيل المثال. في هذه الحالة ، سيكون دافعي الضرائب الأعلى والإضافيون أسوأ حالًا-لكن دافعي الضرائب الأساسيين سيكونون أفضل حالًا بموجب القواعد الجديدة.

بما أنني أخفف من الأسف في المستقبل ، فهناك خطوتان أخريان أتخذهما. أولاً ، لقد تأكدت من أنني سعيد بالمكان الذي سيذهب فيه مبلغ إجمالي. تم استثمار العام الماضي في سلة عالمية من الشركات التي عادت حوالي 18 في المائة. كنت محظوظا. هذه المرة ، أقوم بتنويع القليل ، لأن آخر شيء أريده هو استثمار مبلغ مقطوع قبل انخفاض سوق الأسهم.

وثانياً ، أقوم بتذكير بنفسي في التقويم الخاص بي للشهر المقبل ، وإلا ، سأدفع بطريق الخطأ جزءًا كبيرًا من راتبي في معاش تقاعدي لمدة شهرين على التوالي ، وهو ما لا أستطيع تحمله: لا تنسى أن تخفض مساهماتك الشهرية مرة أخرى.