يعد الحصول على ما يصل إلى 25 في المائة من معاشك المعاش الخالي من الضرائب بمثابة تحريك شائع عند التقاعد – لذا فإن التكهنات بأنها قد تتعرض للتهديد في الميزانية تسبب فزعًا واسع النطاق.
عادةً ما يستخدم Savers مجموعهم المقطوع لمسح القروض العقارية المتبقية وغيرها من الديون ، أو ينشقون على تجديدات المنزل والسيارات الجديدة والعطلات.
يحذر الخبراء من المخاوف من أن المستشارة راشيل ريفز يمكن أن تخفض مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب إلى بعض المدخرين الذين يتلقونهم بوقوع في الوقت الذي يستطيعون فيه. وعلى الرغم من أن هذا يمكن أن يؤتي ثماره – على سبيل المثال ، إذا خططوا لإنفاق الأموال على غرض محدد – بالنسبة للآخرين ، فقد يأتي بنتائج عكسية ، لأنهم سيفوتكون نمو الاستثمار الحيوي.
لم تشدد ريفز القواعد الواردة في ميزانيتها العام الماضي ، ولكن كان لا يزال هناك زيادة غير مسبوقة بنسبة 60 في المائة من النقد المعفاة من الضرائب التي تم سحبها من المعاشات التقاعدية ، والتي تصل إلى 18 مليار جنيه إسترليني.
من المرجح أن تستمر التدفقات الخارجية بمعدل مماثل أو أكبر بسبب خطة الحكومة لفرض ضريبة الميراث على المعاشات التقاعدية اعتبارًا من أبريل 2027 ، والقلق من الحد الأقصى المستقبلي على نقد معفاة من الضرائب.
لذا ، إليك ما تحتاج لمعرفته حول مبالغ إجمالية معفاة من الضرائب ، قبل اتخاذ قرار لا رجعة فيه.
يخشى الخبراء ، المخاوف من أن تتمكن المستشارة راشيل ريفز
كيف تعمل المبالغ المقطوعة
الحد الأدنى للسن التي يمكنك من خلالها البدء في الوصول إلى المعاشات الخاصة هو 55 عامًا. عادة ما يكون لديك خيار الحصول على ما يصل إلى ربع أموالك كنقد معفاة من الضرائب ، بينما يتم استخدام الباقي لتأمين دخل خاضع للضريبة لبقية حياتك.
لا يتعين عليك أخذ مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب عند الوصول لأول مرة مع معاشك ، ولا يتعين عليك أن تأخذ كل شيء مرة واحدة.
لكن القواعد تعتمد على أي نوع من المعاشات التقاعدية التي لديك ، والتي نوضح أدناه.
لن يؤثر أخذ مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب على وضع ضريبة الدخل الخاص بك.
لن يكون لتدفق الأموال أي تأثير على بدلك الشخصي ، وهي العتبة التي تبدأ فيها دفع ضريبة الدخل ، والتي تم تحديدها حاليًا بمبلغ 12،570 جنيهًا إسترلينيًا في السنة وتجميدها حتى عام 2028.
لن يدفعك إلى شريحة ضريبة أعلى معدل.
يبلغ مبلغ الإجمالي الخالي من الضرائب بنسبة 25 في المائة حاليًا 268،275 جنيهًا إسترلينيًا.
قد يحق لك الحصول على المزيد إذا كنت قد أخرجت “الحماية الثابتة” المتعلقة ببدل عمر المعاش القديم ، والذي بلغ 1073100 جنيه إسترليني عندما تم تحطيمه قبل بضع سنوات.
تعد الحماية الثابتة منطقة معقدة ، وإذا كان لديك معاش كبير بما فيه الكفاية لتخليصه في الماضي ، فمن الأفضل الحصول على مشورة مالية لتجنب الأخطاء المكلفة.
قد يكون لدى العديد من الأشخاص الذين يقتربون من التقاعد مزيجًا من معاشات “المساهمة المحددة” الحديثة والمعاشات التقليدية “التقليدية” المحددة ، وتختلف قواعد النقد المعفاة من الضرائب لكل نوع من المخططات.
أواني التقاعد المستثمرة
تأخذ معاشات المساهمة المحددة مبالغ من أرباب العمل والموظفين وتستثمرها لتوفير قدر من المال عند التقاعد.
يمكن لأكثر من 55 عامًا الحصول على 25 في المائة من المعاشات التقاعدية الخاصة بهم بدون ضريبة ، أو تختار سحبها تدريجياً في قطع.
إذا لم تقم بسحب المبلغ الكامل في وقت واحد ، فسيكون لديك المزيد من الأموال المعفاة من الضرائب لتتابعها على المدى الطويل.
يمكنك أخذ المبلغ المقطوع وتأخير رسم أي دخل. لكن لا يمكنك القيام بذلك في العكس ، مع أخذ دخل خاضع للضريبة دون الوصول إلى أي من المبلغ المقطوع.
يقول وزير المعاشات السابق ستيف ويب ، وهو الآن شريك في معاشات التقاعد LCP ، إن لديك أربعة خيارات:
ويضيف السيد Webb: “إذا قررت أن تستنبط قدرًا من المعاشات التقاعدية بالكامل ، فمن المهم ألا يكون أي شيء لا تحتاجه الجلوس في حساب جاري يكسبك القليل جدًا.
“إن وضعه في ISA معفاة من الضرائب يعني أنك تحصل على نمو استثمار في هذا الجزء من معاشك التقاعدي.”
معاش الراتب النهائي
الراتب النهائي ، أو متوسط المعاشات التقاعدية المحددة للوظيفي ، يوفر دخلًا مضمونًا بعد التقاعد لبقية حياتك.
ما لم تكن تعمل في القطاع العام ، فقد تم استبدالها في الغالب بمعاشات مساهمة محددة. لكن العديد من الأشخاص الذين يقتربون من التقاعد سيكون لديهم فوائد مستحقة قبل إغلاق المخططات أمام أعضاء جدد.
إذا كان لديك واحد ، تختلف خياراتك بمبلغ مقطوع بنسبة 25 في المائة وفقًا لكرم شروط وأحكام مخططك ، لذلك يجب عليك التحقق من التفاصيل ، بما في ذلك الحد الأدنى لسن التقاعد.
يتوفر مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب عند بدء تشغيل معاش فائدة محدد لأول مرة ، ولكن ليس في وقت لاحق.
الراتب النهائي ، أو متوسط المعاشات التقاعدية المحددة للوظيفي ، يوفر دخلًا مضمونًا بعد التقاعد لبقية حياتك
يقول السيد Webb: “في بعض الحالات ، في نظام معاشات المعاشات المحددة للمنافع ، يكون المبلغ المقطوع المعروض على أساس الاستيلاء على هذا المبلغ ، وليس لديك خيار لتغيير المبلغ.
“ولكن في المخططات الأخرى ، يمكنك اختيار مجموعة من المبلغ المقطوع المعفاة من الضرائب والمعاش المعتاد المخطط العادي الذي تريد تلقيه ، مع مراعاة الحد الإجمالي للضريبة البالغ 25 في المائة من القيمة الإجمالية للمعاش التقاعدي الخاص بك.”
تتطلب منك بعض مخططات المنافع المحددة أن تتخلى عن كمية كبيرة نسبيًا من المعاشات التقاعدية المستقبلية لكل رطل من المبلغ المقطوع ، لذلك يجب عليك التحقق من ما تخسره بعناية قبل أن تقرر مقدار ما يجب عليك فعله في المقدمة.
معاشات متعددة
ليس عليك أن تأخذ 25 في المائة من جميع معاشاتك في وقت واحد. يمكنك فصل عمليات السحب الخاصة بك ، من حيث التوقيت والنهج الذي تتبعه.
لذلك مع أواني مساهمة محددة مختلفة ، يمكنك أن تأخذ المبلغ المقطوع في المقدمة من مخطط واحد ، ومع اختيار آخر لالتحاق بنسبة 25 في المائة من كل جزء أثناء ذهابك.
إذا كان لديك العديد من معاشات الفوائد المحددة ، فيمكنك أن تأخذ المزيد من الأموال الخالية من الضرائب ، أو كل الأموال الخالية من الضرائب ، من تلك التي تقدم الشروط الأكثر سخاء. من الآخرين يمكنك الذهاب للمعاشات التقاعدية العليا.
ما هي المزالق؟
سوف يرتفع الحد الأدنى للسن التي يمكنك البدء في الوصول إليها من 55 إلى 57 في 6 أبريل 2028. وهذا يعني أن الأشخاص في أواخر الأربعينيات وأوائل الخمسينيات من القرن الماضي يحتاجون إلى البدء في التخطيط للمستقبل.
سيظل البعض قادرًا على الوصول إلى أموالهم ومبالغ إجمالي معفاة من الضرائب ، في سن 55 عامًا ، اعتمادًا على قواعد مخطط المعاشات التقاعدية لشركة الشركة.
لذلك يجب عليك التحقق – وكن على دراية بأنك قد تتخلى عن هذا بشكل صحيح إذا قمت بنقل معاش تقاعدي في مكان آخر.
كن حذرًا من فخ البدل السنوي أيضًا. عندما تبدأ في الاستفادة من وعاء التقاعد المحدد للمساهمة لأي مبلغ أعلى من مبلغ إجمالي خالي من الضرائب بنسبة 25 في المائة ، فإن المبلغ الذي يمكنك وضعه في قدر التقاعد الخاص بك كل عام مقيد.
لن تتمكن إلا من وضع ما يصل إلى 10،000 جنيه إسترليني سنويًا وما زلت مؤهلاً للحصول على تخفيف ضريبي قيمة على المساهمات.
هذا الحد الجديد والدائم معروف في المصطلحات الصناعية باسم “المخصص السنوي لشراء المال”.
لذلك عليك أن تهتم بأنك لا تأخذ أكثر من مبلغ مقطوع بنسبة 25 في المائة حتى تكون جاهزًا تمامًا – كما لو كنت تعلم أنه لا توجد فرصة لن تعود إلى العمل وتنضم إلى نظام التقاعد.
يهدف البدل إلى ردع “إعادة تدوير المعاشات التقاعدية” ، وهو فخ آخر لتجنبه. هذا هو المكان الذي يضع فيه الناس عمليات سحب معاشات تقاعدية معفاة من الضرائب في أوانيهم للاستفادة من الإعفاء الضريبي مرة أخرى.
إذا قررت HMRC أنك قد كسرت القواعد ، وفعلت ذلك عن قصد ، فيمكنك أن تتعرض لرسوم تصل إلى 55 في المائة من الانسحاب.
تعد قواعد إعادة التدوير شيئًا يجب وضعه في الاعتبار إذا تم إغراءك بسحب الأموال المعفاة من الضرائب قبل الميزانية ، ثم أعدها إذا لم تكن هناك تغييرات بعد كل شيء ، لأن العقوبات قاسية للغاية.
ضريبة الميراث
أعلنت الحكومة في ميزانية الخريف الماضية أنها ستجعل المعاشات مسؤولة عن ضريبة الميراث مثل الأصول الأخرى مثل الممتلكات والمدخرات والاستثمارات ، بدءًا من أبريل 2027. إنها تريد استخدام المعاشات للغرض المقصود المتمثل في تمويل التقاعد ، وليس كأداة لتمرير الثروة.
لذلك ، من المحتمل أن يقوم بعض الأشخاص بالاسترخاء على الخطط الحالية لتسليم المعاشات التقاعدية لأطفالهم ، وبدلاً من ذلك يأخذ البعض مبالغ إجمالية معفاة من الضرائب الآن لتقديمها-لأنها أصبحت خالية من ضرائب الميراث إذا نجت لمدة سبع سنوات أخرى.
خذها ، أو انتظر؟
يجب أن ينمو الأموال في أواني التقاعد الخاصة بك إذا استثمرت بشكل صحيح. لذلك ما لم تكن بحاجة إلى النقد الآن ، فمن الأفضل أن تترك المدخرات حيث تكون طالما يمكنك ذلك.
عندما ترسم مبلغًا مقطوعًا في النهاية ، يجب أن يكون أكبر لأن الصندوق قد نما.
يقول أندرو كينج ، أخصائي التقاعد في شركة إدارة الثروات ، إيفلين بارتنرز: “سوف نشجع جميع مدارس المعاشات التقاعدية على التفكير مرتين قبل إجراء عمليات السحب الكبرى من أوانيهم ، وخاصة تحسباً لتغييرات السياسة المشاع التي قد لا تتحقق.
“يمكن أن تخضع عمليات سحب المعاشات غير المخطط لها أو غير المتصورة لرسوم ضريبية كبيرة ، ويمكنها إزالة الأموال من بيئة ضريبية مفيدة ، ويمكن أن تقلل من مستوى معيشتك المستقبلي في التقاعد ، خاصة إذا كانت تتضمن بيع استثمارات وسط انكماش في السوق.”
يحذر ستيف هيتشنر ، رئيس مجموعة ضرائب جمعية المعاشات التقاعدية ، أن تكهنات الميزانية هي ، بطبيعتها ، المضاربة ، وغالبًا ما تثبت أنها غير دقيقة إلى حد كبير ، وتسبب في كثير من الأحيان مشاكل.
“تحدث هذه التكهنات كل عام ولا ينبغي استخدامها أبدًا كأساس وحيد لاتخاذ القرارات المالية الرئيسية.
ستيف هيتشنر ، من جمعية المعاشات التقاعدية ، يحذر: “تكهنات الميزانية غالباً ما تثبت أنها غير دقيقة إلى حد كبير”
“حتى لو كانت هناك تغييرات على مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب ، فمن المحتمل أن تكون هناك حماية انتقالية أيضًا.”
إذا كانت ريفز تتدخل مع قواعد المبلغ المقطوع ، فمن المرجح أن تخفض الحد الأقصى الذي يمكن سحبه معفاة من الضرائب ، بدلاً من التغلب عليه تمامًا.
إذا قامت بتثبيتها ، فنحن لا نعرف ما الذي يمكن أن يكون عليه هذا الرقم ، ولكن سيكون خطوة كبيرة لتقليله إلى أقل من 100000 جنيه إسترليني.
يحذر خبراء المعاشات التقاعدية من الصرف إلا إذا كان لديك خطط فورية للحصول على أموال معاشات تقاعدية معاشات تقاعدية.
لكن استخدامه لسداد الرهن العقاري أو غيره من الديون يمكن أن يكون مفيدًا مالياً ، خاصةً أثناء الشروع في التقاعد.
أو قد ترغب في إنفاق مبلغ إجمالي على هدف التقاعد العزيزة ، مثل القيام بمنزلك أو أخذ عطلة الحلم.
يمكن أن يفكر بعض المدخرين الذين يخططون لاتخاذ مبلغ إجمالي معفاة من الضرائب على أي حال في القيام بذلك قبل أي تغييرات محتملة-خاصة إذا كان المبلغ يتجاوز 100000 جنيه إسترليني. لكن فكر بعناية قبل اتخاذ أي قرار قد لا رجعة فيه ، ولا تفعل أي شيء ستندم عليه إذا لم تتغير القواعد.
أين يجب أن أضعها؟
ستسمح الأسهم والأسهم ISA أموالك بالاستمرار في زيادة الضرائب ، إذا كنت تستثمر بحكمة. أو يمكنك العثور على ISA النقدية عالية الفائدة ، لأن هذا من شأنه أن يحميها من ضريبة الادخار.
لديك حاليًا بدل 20،000 جنيه إسترليني كل سنة ضريبية. إذا كان لديك مبلغ أكبر ، فقم بتحويل الأموال إلى ISA إلى الحد الأقصى كل عام وتأكد من أن الباقي لا يجلس ببساطة في حساب جاري أو حساب توفير منخفض الأجر.
ضع الأموال لاستخدامها إذا كنت لا تخطط لإنفاقه في السنوات القليلة المقبلة ، على سبيل المثال ، في حساب التوفير عالي الفائدة أو حساب استثمار عام.