القول المأثور القديم “إذا كان من الجيد جدًا أن يكون صحيحًا ، فمن المحتمل أن يكون” ينطبق دائمًا تقريبًا
عندما يتعلق الأمر بالمال. غالبًا ما تتحول الصفقات والخصومات التي لا تصدق إلى عمليات الاحتيال أو لا يبدو أنها أولاً.
ولكن هناك استثناء واحد.
تعتبر التضحية بالراتب اختراقًا بسيطًا وخاليًا من الجهد يمكن أن يعزز دخلك ، وزيادة معاشك بمقدار 43000 جنيه إسترليني-وحتى المساعدة في تكاليف رعاية الأطفال.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تساعد صاحب العمل في ارتفاع التأمين الوطني الذي يدخل حيز التنفيذ في أبريل ، الذي أشار إليه المستشارة راشيل ريفز في ميزانية العام الماضي.
غير معقول كما قد يبدو ، يمكن أن تحقق التضحية بالراتب كل هذا دون أن تكلفك أنت أو صاحب العمل بنس واحد. واثنين من رسائل البريد الإلكتروني كل ما يتطلبه الأمر للتسجيل.
خالية من الضرائب: مع مخطط التضحية بالمرات ، لا تجذب المساهمات ضريبة الدخل ولا التأمين الوطني. هذا يصل إلى توفير لك ولصاحب العمل الخاص بك
عندما يوفر المخطط العديد من المزايا ، قد تتساءل لماذا لا يستخدمها المزيد من الأشخاص. تقول سوزان هوب ، خبيرة التقاعد في شركة المعاشات الاسكتلندية للأرامل الاسكتلندية ، إن الافتقار إلى الوعي هو أحد الأسباب.
وجد استطلاع للشركة أن ما يصل إلى 22 في المائة من العمال لم يسمعوا به مطلقًا ويقول 18 في المائة فقط إنهم مسجلون لصاحب عملهم.
وتقول: “على الرغم من أن التضحية بالراتب – المعروفة أحيانًا باسم” تبادل الرواتب ” – قد تبدو معقدة ، فهي مجرد طريقة مختلفة قليلاً لتقديم مساهمات معاشات التقاعدية”.
الأهم من ذلك ، أنه لا يؤدي أبدًا إلى أخذ الأشخاص إلى المنزل أقل. لكن الافتقار إلى الوعي يعني أن الكثير من الناس يفتقدون إلى أموال مجانية أساسًا يمكن أن تعزز مدخرات المعاشات التقاعدية.
ويضيف مات هاسويل ، مدير استشارات المعاشات التقاعدية في شركة إدارة الثروة ، إيفلين بارتنرز: “من المحتمل جدًا أن يعمل الكثير من الناس في الشركات التي تكون فيها التضحية بالرواتب خيارًا للمعاشات التقاعدية ، لكنهم ليسوا على دراية بذلك”.
ومع ذلك ، فإن التضحية بالرواتب ليست دائمًا سلامًا دونك ، حيث يمكن أن تترك بعض العمال أسوأ.
هنا ، يبحث Money Mail في مقدار ما يمكن أن يوفر لك – وصاحب العمل الخاص بك – وكيفية العمل إذا كان هذا مناسبًا لك.
كيف تعمل التضحية بالراتب
على الرغم من أن “التضحية بالراتب” ، إلا أنه لا يلزم التضحية من قبلك – أو صاحب العمل.
إنه يعمل مثل هذا. عادة مع معاش في مكان العمل ، فإنك تدفع نسبة من راتبك. صاحب العمل يدفع أيضًا.
مع التضحية بالراتب ، يتم تقليل راتبك بالمبلغ الذي تدفعه في معاشك التقاعدي. ثم يضع صاحب العمل هذه الأموال مباشرة في المعاش.
من وجهة نظرك ، هذا هو أكثر بقليل من Quirk المحاسبية. لم يتغير راتبك في المنزل وينتهي بك الأمر بنفس المبلغ في معاشك.
لكن القيام بذلك بهذه الطريقة له العديد من المزايا الرئيسية.
الأول هو أن مساهماتك التقاعدية لا تخضع للتأمين الوطني (NI). بموجب المخطط التقليدي ، لا يتم دفع ضريبة الدخل على المساهمات ، لكن أنت وصاحب العمل يدفعون NI عليها.
مع مخطط التضحية بالراتب ، لا تجذب المساهمات ضريبة الدخل ولا NI. هذا يصل إلى توفير لك ولصاحب العمل.
قل ، على سبيل المثال ، أنت تكسب راتبًا قدره 35000 جنيه إسترليني ودفع 5 أجهزة كمبيوتر في معاشك ، بينما يساهم صاحب العمل 3 أجهزة كمبيوتر. بموجب نظام التقاعد التقليدي ، فإن هذا يعني أنك دفعت بمبلغ 1750 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا وصاحب العمل الخاص بك 1050 جنيه إسترليني – ما مجموعه 2800 جنيه إسترليني.
إذا اخترت التضحية بالاراتب ، فإن صاحب العمل الخاص بك سيضع 2800 جنيه إسترليني مباشرة في معاشك التقاعدي – بما في ذلك المركز الـ 1750 الذي كنت قد صنعته لو كنت في مخطط تقليدي.
في مقابل سداد هذا الدفع في مكانك ، فإنه يقلل من راتبك بنفس المبلغ ، مما يعني أن راتبك يصبح 33،250 جنيهًا إسترلينيًا (35000 جنيه إسترليني ناقص 1750 جنيهًا إسترلينيًا). لا تتأثر راتبك في المنزل وينتهي بك الأمر بنفس المبلغ في معاشك.
ها هي قليلا ذكي. نظرًا لأن المساهمة يتم وضعها مباشرة في معاشك التقاعدي ، فإنها لا تجذب NI.
كنت قد دفعت NI على مساهمات التقاعد البالغة 1750 جنيهًا إسترلينيًا عند 8 أجهزة كمبيوتر – ما مجموعه 140 جنيهًا إسترلينيًا. كان صاحب العمل قد دفع NI على 13.8 جهاز كمبيوتر – يصل إلى 15 جهاز كمبيوتر من 6 أبريل من هذا العام – ما مجموعه 242 جنيهًا إسترلينيًا بالمعدل الحالي ، وفقًا للأرامل الاسكتلندية.
يمكن استخدام المدخرات التي تقوم بها كلاهما بطريقتين. أحدهما هو تسليم مدخرات NI الخاصة بك مرة أخرى – لذلك ستأخذ إلى المنزل 140 جنيهًا إسترلينيًا في السنة – ويقوم صاحب العمل بتوفير 242 جنيهًا إسترلينيًا.
أو يمكن لصاحب العمل وضع جميع مدخرات NI التي جعلتكما في معاشك التقاعدي. يعني القيام بذلك أن مساهمتها تستفيد أيضًا من الإغاثة الضريبية ، مما يصل إلى إجمالي ما يصل إلى 463 جنيهًا إسترلينيًا.
إذا تمت إضافة هذا إلى معاشك التقاعدي ، فإنه سيزيد من حجم قدرك بمقدار 19100 جنيه إسترليني على مدار 25 عامًا ، على افتراض أنه ينمو عند 5 أجهزة كمبيوتر ، وفقًا للأرامل الاسكتلندية.
بالنسبة لشخص على راتب قدره 105،000 جنيه إسترليني سنويًا ، فإن ذلك سيصل إلى 42،900 جنيه إسترليني إضافي في وعاء المعاشات التقاعدية على مدار 25 عامًا.
زيادة التقاعد: مع التضحية بالراتب ، يتم تقليل راتبك بالمبلغ الذي تدفعه في معاشك التقاعدي. بعد ذلك ، يضع صاحب العمل هذه الأموال مباشرة في المعاش التقاعدي
لماذا يمكن أن تعزز الآباء …
يمكن أيضًا استخدام تضحية الرواتب لخفض تكلفة رعاية الأطفال. هذا لأنه إذا كان لدى الأسرة أحد الوالدين الذي يكسب أكثر من 60،000 جنيه إسترليني ، فإنهم يبدأون في فقدان الأهلية لفائدة الطفل.
يتناقص حتى لا يحصل شخص ما فوق 80،000 جنيه إسترليني على أي استفادة من الطفل على الإطلاق. لكن التضحية بالراتب يمكن أن تجعلها تظهر على الورق كما لو كان راتبك أقل مما هو عليه بالفعل. يمكن أن يصطدم أهليتك.
… ومساعدة المدخرين أيضًا
يمكن لدافعي الضرائب الأساسيين كسب ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني فائدة خالية من الضرائب ، في حين أن دافعي الضرائب ذوي السعر الأعلى لديهم بدل بقيمة 500 جنيه إسترليني. لا يملك دافعو الضرائب الإضافي أي شيء على الإطلاق.
إذا كان دخلك أعلى من عتبة شريحة ضريبية ، فقد تتمكن من استخدام التضحية بالرواتب لتقليصها إلى أسفل نقطة القطع.
على سبيل المثال ، سيكون شخص ما على راتب بقيمة 50،270 جنيهًا إسترلينيًا دافع ضرائب ذي معدل أعلى مع بدل توفير شخصي قدره 500 جنيه إسترليني.
ولكن ، إذا استخدمت التضحية بالراتب على مساهمات المعاشات التقاعدية بنسبة 5 في المائة ، فإن رواتبهم ستنخفض إلى 47،756 جنيهًا إسترلينيًا. ونتيجة لذلك ، سيصبحون دافع ضرائب أساسي وسيتضاعف بدل الادخار الشخصي إلى 1000 جنيه إسترليني.
الأوقات التي يجب أن لا تستخدمها
بعض الفوائد متاحة فقط لأولئك على الحد الأدنى للراتب. لذلك ، إذا كانت التضحية بالراتب ستجلب لك إلى ما يقل عن هذا الحد ، فلا ينبغي أن تذهب لذلك.
يوضح مايك آمبيري ، مدير توفير التقاعد في شركة المعاشات التقاعدية Standard Life ،: “تضحيات الرواتب هي الضرائب وفعالية التأمين الوطنية للمعاشات التقاعدية ، ولكن قد لا تكون دائمًا مناسبة لك.
يمكن أن يؤثر الراتب المنخفض على عناصر مثل رواتب الأمومة القانونية. ستحتاج إلى التحقق مما إذا كانت التضحية بالراتب تناسب ظروفك الفردية.
لا يمكن لأصحاب العمل تقديم تضحيات الرواتب إذا استغرق الأمر راتبك إلى الحد الأدنى للأجور – 11.44 جنيهًا إسترلينيًا للموظفين الذين تزيد أعمارهم عن 23 عامًا.
وكن حذرًا إذا كنت تتقدم للحصول على رهن عقاري يأخذ راتبك الرئيسي في الاعتبار عند تحديد المبلغ الذي يمكنك تحمله للاقتراض.
يجب أن يعرف الوسطاء والمقرضون التضحية بالراتب ومعرفة أن دخلك لم ينخفض حقًا حتى لو كان الأمر كذلك. ولكن ليس هناك ما يضمن.
كيف يفيد صاحب العمل الخاص بك
ستصبح مدخرات NI التي تقدمها التضحية بالرواتب لأصحاب العمل أكثر قيمة عندما يرتفع المعدل الذي يدفعونه من 13.8 في المائة إلى 15 في المائة من السنة الضريبية الجديدة.
من المتوقع أن تجمع التغييرات في مساهمات صاحب العمل NI ما بين 23.8 مليار جنيه إسترليني و 25.7 مليار جنيه إسترليني سنويًا ، خلال السنوات الخمس المقبلة.
يقول غاري سميث ، من إيفلين بارتنرز: “يمكن أن تكون التضحية بالرواتب ربحًا للموظفين وأصحاب العمل ، ولكن على الرغم من الفوائد المالية التي لا تزال العديد من المنظمات لا تدير مثل هذا المخطط”.
ويحسب أنه إذا كان لدى صاحب العمل فاتورة أجر قدرها مليون جنيه إسترليني والتي كانت تدفع عليها NI ، فستحصل على فاتورة ضريبية بقيمة 138،000 جنيه إسترليني هذا العام ، و 150،000 جنيه إسترليني عندما يرتفع المعدل.
في معاش في مكان العمل العادي ، سيتم دفع ما مجموعه 50000 جنيه إسترليني من قبل الموظفين الذين يدفعون 5 في المائة من الراتب. إذا قام صاحب العمل بتحويل المخطط إلى التضحية بالرواتب ، فسوف ينخفض فاتورة الأجور إلى 950،000 جنيه إسترليني ، وسوف ينخفض NI إلى 142،500 جنيه إسترليني ، وهو توفير لصاحب العمل بقيمة 7500 جنيه إسترليني.
حيث يمكنك الاشتراك
قد تجد أنك في مخطط التضحية بالرواتب بالفعل – على الرغم من أن 40 في المائة من أرباب العمل لا يقدمونها ، وفقًا لمزود المعاشات التقاعدية AON. إذا كنت في واحد ، فستظهر مساهمات المعاشات التقاعدية على زلة الأجر بمبلغ 0 جنيه إسترليني وستكون مساهمات صاحب العمل الخاصة بك هي مساهماتهم وما تدفعه مجتمعة.
ويضيف Mike Ambery ، في Standard Life ،: “إذا كان صاحب العمل يقدم واحدًا ، فإنه يميل إلى تقديمه كإعداد افتراضي ، على الرغم من أنه إذا تغير إلى التضحية بالرواتب ، فسيتعين عليه إخطارك من الناحية الفنية ، فإنه ينطوي على تغيير في عقد عملك. يجب أن تكون قادرًا على إلغاء الاشتراك.
إذا لم تكن في مخطط التضحية بالمرتبات ، فيمكنك أن تسأل صاحب العمل إذا كان يقدم واحدًا. وإذا لم يكن الأمر كذلك ، فيمكنك أن تشير إلى أن صاحب العمل يبدأ في ذلك – ستزداد الفوائد فقط لكلا منكما.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر فوقهم ، فقد نربح عمولة صغيرة. هذا يساعدنا على تمويل هذا المال ، والحفاظ على استخدامه. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.