الموعد النهائي لإقرار الضرائب يلوح في الأفق ومن المحتمل أن يكون هناك جزء كبير من البريطانيين لم يقدموا نماذج التقييم الذاتي الخاص بهم.
من بين هؤلاء ، سيكون المستثمرون المشفرون الذين شاهدوا مكاسب تمتد فوق بدل ضريبة المكاسب الرأسمالية البالغة 3000 جنيه إسترليني مما يجعلهم عرضة للضرائب
ومع ذلك ، قد لا يدرك العديد من حاملي التشفير أنهم يجب أن يدفعوا الضريبة ، أو تقديم إقرار ضريبي. إن الفشل في القيام بذلك يمكن أن يهبط عليهم بغرامة من HMRC بقيمة 100 جنيه إسترليني.
الموعد النهائي لتقديم إقرار ضريبي لأحدث سنة ضريبية كاملة هو منتصف الليل في 31 يناير 2025.
ازدهر سعر التشفير في الآونة الأخيرة حيث شهد ما يسمى “تجارة ترامب” الملايين يقفزون على قطار التشفير على أمل رؤية قيمة الرموز.
حوالي 7 ملايين بريطاني يمتلكون أصول التشفير في أغسطس وفقًا لسلطة السلوك المالي.
الطفرة: أعداد من مستثمري التشفير ، ارتفعت AHS في الأشهر الأخيرة بعد فوز ترامب الانتخابي
مع وجود ترامب الآن في البيت الأبيض ، ومن المقرر أن يتحول تشريعات التشفير الأمريكية ، يمكن أن يكون المستقبل مشرقًا للرموز الرقمية. نتيجة لذلك ، يمكن تعيين العدد الذي يرفع أموالهم على التشفير في عام 2025.
لكن من المحتمل أن يكون لدى الكثيرون انطباعًا بأن استثمار أموالهم بهذه الطريقة يخفيهم من التزام ضريبي.
هذا هو الأموال يفسر أدناه كيف يمكنك أن تجد نفسك بسبب الضريبة إذا كان لديك حيازات التشفير.
كيف تؤثر قواعد CGT الجديدة على التشفير؟
لطالما خضعت Crypto لضريبة الأرباح الرأسمالية ، ولكن مع تنفيذ قواعد جديدة في ميزانية الخريف ، فإن أولئك الذين يحملون أصول التشفير قد زاد الآن من المسؤولية الضريبية.
تم زيادة المعدل الأساسي لضريبة الأرباح الرأسمالية ، التي دفعتها أولئك الذين حصلوا على ما يصل إلى 50،270 جنيهًا إسترلينيًا إلى 18 في المائة من 10 في المائة سابقة ، في حين أن المعدل الأعلى ، الذي يدفعه أولئك الذين يكسبون أكثر من 50،270 جنيهًا إسترلينيًا بالإضافة إلى دافعي الضرائب الإضافي الذين كسب أكثر من 125،140 جنيهًا إسترلينيًا ، وقد تم زيادة من 20 في المائة إلى 24 في المائة.
بغض النظر عن معدل CGT الذي تتحمله ، فإن كل شخص لديه بدل أرباح رأس المال السنوية بقيمة 3000 جنيه إسترليني.
إذا كنت تملك أصولًا مشتركة مع شخص آخر ، فيمكنك الاستفادة من إجمالي البدل السنوي بقيمة 6000 جنيه إسترليني.
يتمتع البريطانيون أيضًا ببدل ISA بقيمة 20.000 جنيه إسترليني والذي يتم استخدامه عادة لحماية الاستثمارات من الالتزام الضريبي ، ولكن لا يمكن احتجاز مكاسب التشفير داخل غلاف ISA.
يعتبر تبادل الرموز المميزة لعملة مشفرة مختلفة بمثابة عمل لبيع عملة وشراء أخرى ، وبالتالي يُعتبر أيضًا التخلص منها ، مما يعني أنه سيتعين عليك الإبلاغ عن أي مكاسب في هذه المعاملات.
إذا ظل الرمز هو نفسه طوال الوقت ، ويتم نقله ببساطة بين المحافظ ، فلا توجد مسؤولية ضريبية على هذا.
كيفية تقديم التقييم الذاتي الخاص بك إذا كنت تستثمر في التشفير
إذا تجاوزت مكاسب التشفير الخاصة بك بدلك السنوي ، فستحتاج إلى إكمال إقرار ضريبة التقييم الذاتي. للسنة الضريبية التي انتهت في أبريل 2024 ، الموعد النهائي للقيام بالخروج السريع.
يجب تقديم الإقرارات الضريبية بحلول منتصف الليل في 31 يناير. إذا لم تكن قد قمت بالتسجيل للتقييم الذاتي وتحتاج إلى القيام بذلك ، فقد انتهى الموعد النهائي بالفعل.
بالنسبة للسنة الضريبية الحالية المنتهية في أبريل ، يجب عليك التسجيل للتقييم الذاتي بحلول 5 أكتوبر ، قبل تقديم إقرار ضريبي في نهاية يناير 2026.
إذا كنت تقوم بتقديم إقرار ضريبي ، فستحتاج إلى الإبلاغ عن أي مكاسب تحققها من أصول التشفير الخاصة بك.
ومع ذلك ، تجدر الإشارة إلى أنه يمكنك تعويض مكاسبك مقابل خسائرك ، مما قد يساعد في تقليل فاتورة CGT.
من أجل التأكد من أنه يمكنك الإبلاغ عن مكاسبك أو خسائرك بشكل صحيح ، من الضروري الاحتفاظ بسجل لمعاملاتك.
هذا يعني أنك بحاجة إلى حساب مكاسبك لكل معاملة تقوم بها ، بشكل عام ، الفرق بين ما دفعته مقابلها ، بما في ذلك تكاليف المعاملات ، وما باعت الأصول.
تحتاج إلى القيام بذلك لكل تصرف تشفير خلال السنة الضريبية لحساب صافي ربحك أو خسارتك.
يجب حساب قيمة هذه المكاسب بالجنيه الاسترليني بدلاً من الدولارات الأمريكية. يمكنك أيضًا خصم بعض التكاليف من ربحك.
وفقًا لـ HMRC ، يمكن أن تشمل هذه تكاليف المعاملات ، وتكلفة الإعلان للمشتري أو البائع ، وتكاليف العقد وتكاليف تقييم أصول التشفير الخاصة بك.
عند حساب مسؤوليتك ، تتيح لك HMRC تجميع المعاملات لكل نوع من الرمز المميز لتبسيط الحسابات الضريبية الخاصة بك ، ومع ذلك هناك فحص في مكان لمنع التلاعب الذي يهدف إلى تقليل المسؤولية الضريبية.
أرسلت HRMC العام الماضي رسائل دفع إلى أولئك الذين يشتبهون في عدم دفع CGT على مكاسب التشفير الخاصة بهم ، مع تحذير من العقوبات على رأس الضرائب بسبب حملة تشفير.
هل يمكنك أن تكون مسؤولاً عن IHT وضريبة الدخل على التشفير؟
بالنسبة لمعظم ، CGT هي الضريبة الوحيدة التي يمكن أن يتوقعوا مواجهتها فيما يتعلق بحقوقهم المشفرة.
ومع ذلك ، يمكن أيضًا أن تكون ضريبة الدخل مستحقة على رموز التشفير إذا كنت قد تلقيتها.
قد يختار بعض أرباب العمل إعطاء أصول تشفير يمكن تبادلها بسهولة للحصول على عملة حقيقية كشكل من أشكال الدفع. إذا كان الأمر كذلك ، فيجب عليهم حساب ضريبة الدخل والتأمين الوطني وإزالة هذا من أجورك.
في بعض الأحيان ، لا يمكن تبادل الأصول مقابل النقد بسهولة ، وفي هذه الحالة ستكون مسؤولاً عن دفع الضريبة اللازمة.
يمكنك أيضًا دفع ضريبة الدخل على مكاسب التشفير التي تحصل عليها من Staking – أي وضع التشفير الخاص بك على شبكة blockchain للمساعدة في تحسين أدائها ، والتي تكافئك بمزيد من العملة التي تعاني منها.
يتم تصنيف دخل التشفير المتنوع على أنه دخل متنوع ويجب الإبلاغ عنه في إقرار ضريبة التقييم الذاتي.
كما يتم التعامل مع أصول التشفير المكتسبة من “التعدين” – التحقق بشكل أساسي معاملات التشفير وإنشاء عملات معدنية جديدة من خلال استخدام قوة معالجة الكمبيوتر – كدخل. يمكن أن يكون هذا إما دخل تداول أو دخل متنوع ، اعتمادًا على طبيعة عملية التعدين.
إذا كان دخلك من التعدين أقل من 1000 جنيه إسترليني سنويًا ، فلا توجد مسؤولية ضريبية على أرباحك.
هل يمكنك هدية التشفير؟
يمكن منح Cryptoassets كهدايا ، ولكن قد تكون مسؤولاً عن دفع الضريبة عليها.
إذا قمت بتقديم الهدية لزوجتك أو شريكك المدني ، فإن الأخبار السارة هي أنها ستكون خالية من الضرائب. يمكن أن يسمح لك ذلك بمضاعفة بدلك المعفاة من الضرائب كل عام من خلال الاستفادة من بدل شريكك البالغ 3000 جنيه إسترليني.
ومع ذلك ، إذا كنت تقضي على تشفير إلى شخص آخر غير زوجك ، مثل صديق ، فسيتعين عليك حساب قيمة الرموز المميزة لأن هذا يتم تصنيفه على أنه تصرف ، وأي مكاسب مع CGT.
والجدير بالذكر أنه يمكن تخفيض الضريبة التي تدفعها على هذه المكاسب بأي مبلغ في ضريبة الدخل التي دفعتها بالفعل على الرموز التي تقدمها.
تعني القواعد الضريبية أيضًا أنه يمكنك هدية أصول التشفير إلى مؤسسة خيرية مسجلة دون دفع ضريبة الدخل أو ضريبة الأرباح الرأسمالية.
منصات الاستثمار DIY
AJ بيل
AJ بيل
سهولة الاستثمار ومحافظ جاهزة
Hargreaves Lansdown
Hargreaves Lansdown
أفكار التعامل مع الأموال المجانية والأفكار الاستثمارية
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
الاستثمار المسطح من 4.99 جنيه إسترليني شهريًا
ساكسو
ساكسو
احصل على 200 جنيه إسترليني في رسوم التداول
تداول 212
تداول 212
تعامل مجاني ولا رسوم حساب
الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن لك أفضل حساب استثمار بالنسبة لك
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر فوقهم ، فقد نربح عمولة صغيرة. هذا يساعدنا على تمويل هذا المال ، والحفاظ على استخدامه. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.