ستقدم راشيل ريفز ميزانيتها الأولى هذا الأسبوع، والتي من المتوقع على نطاق واسع أن تعلن فيها عن زيادات كبيرة في الضرائب.
قالت الحكومة إن العبء الضريبي سوف يقع على عاتق أصحاب الأكتاف الأوسع، ويشعر العديد من الناس بالقلق بشأن ما قد يعنيه ذلك بالنسبة لأموالهم.
لا يُنصح باتخاذ أي قرارات متهورة بناءً على المضاربة، ويحث خبراء المال الناس على عدم الذعر والقيام بشيء قد يندمون عليه لاحقًا.
ومع ذلك، هناك بعض الأشياء البسيطة التي لا يزال بإمكانك وضعها في الاعتبار لحماية بعض أموالك من الاستيلاء الضريبي.
نحن ننظر إلى التغييرات المحتملة التي قد تكون في المتجر وبعض التعديلات التي يمكنك إجراؤها قبل ميزانية الخريف.
التغلب على الميزانية: من المتوقع أن يقوم ريفز بغارة ضريبية على الاستثمارات والممتلكات
استخدم البدلات المعفاة من الضرائب
ومن المتوقع على نطاق واسع أن يقوم ريفز بشن حملة ضريبية على أرباح رأس المال لتعزيز خزائن وزارة الخزانة، بعد أن استبعد مرارا وتكرارا زيادة أسعار الفائدة خلال الانتخابات.
يتم فرض CGT على الأرباح التي يتم تحقيقها عند بيع الاستثمارات والعقارات الثانية والأصول التجارية والممتلكات الشخصية التي تزيد قيمتها عن 6000 جنيه إسترليني، مع أرباح تزيد عن المخصص السنوي المعفى من الضرائب بقيمة 3000 جنيه إسترليني، وتقع جميعها ضمن صافي الضرائب.
يعتمد المعدل الذي يدفعه الشخص على ما إذا كان دافع ضرائب أساسي أو أعلى أو إضافي، ونوع الأصول التي يبيعها.
ومع ذلك، في معظم الحالات، تكون معدلات CGT أقل من معدلات ضريبة الدخل، مما يجعلها هدفًا رئيسيًا للزيادة.
يدفع دافعو الضرائب ذوو الدخل الخاضع للضريبة أقل من 50.270 جنيهًا إسترلينيًا عمومًا ضريبة أرباح رأسمالية بنسبة 10 في المائة، بينما يدفع دافعو الضرائب ذوو المعدل الأعلى والإضافي 20 في المائة.
لكن الأسعار تختلف على الممتلكات التي ليست منزلك. تواجه أرباح المنازل الثانية وعمليات الشراء للتأجير معدلات ضريبة أرباح رأسمالية تبلغ 18 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين، و24 في المائة لدافعي الضرائب الأعلى والإضافيين (تم تخفيض المعدل الأخير من 28 في المائة اعتبارًا من أبريل 2024). ).
ليس من الواضح ما إذا كان ريفز سيتخلص من البدل المعفى من الضرائب، والذي يبلغ حاليا 3000 جنيه إسترليني، أو سيرفع المعدلات الإجمالية، وهو الأمر الأكثر احتمالا.
وهذا يعني أنه قد ينتهي بك الأمر إلى دفع المزيد من الضرائب على استثماراتك أو عقاراتك الثانية.
إذا كنت تعتقد أنك قد تتعرض لمداهمة CGT، فإن أول شيء يجب عليك فعله هو التأكد من أنك تستخدم جميع البدلات المعفاة من الضرائب المتاحة لك.
إذا كان لديك استثمارات، فتأكد من أنك استخدمت كل مخصصات CGT المعفاة من الضرائب البالغة 3000 جنيه إسترليني، بالإضافة إلى حد بدل ISA السنوي الخاص بك.
تسمح معايير IISA للمدخرين بتوفير ما يصل إلى 20 ألف جنيه إسترليني كل عام معفاة من الضرائب، مما يعني أنه يمكنهم تجنب التعرض للضريبة على أي مكاسب يحققونها.
قال غاري سميث، شريك التخطيط المالي في شركة Evelyn Partners: “يجب أن تركز معدلات CGT المرتفعة أذهان الجميع أولاً على أهمية أغلفة الضرائب مثل Isa والمعاشات التقاعدية، التي تحمي الاستثمارات من الضرائب على كل من أرباح رأس المال وأرباح الأسهم، وثانيًا على استخدام الضرائب السنوية. البدلات المعفاة من الضرائب.
“هذا مهم بشكل خاص إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية ويمكنك الاستفادة من مجموعتي البدلات، وتحويل المدخرات والاستثمارات حتى لا تجتذب التزامات ضريبية غير ضرورية.”
النفقة المشتركة بين الزوجين
يمكنك أيضًا التخفيف من بعض تأثير معدلات CGT المرتفعة عن طريق تحويل بعض أسهمك إلى زوجك أو شريكك المدني.
يمكن للزوجين استخدام مخصصات CGT الخاصة بهما بشكل مشترك، مما يمنحهما حدًا قدره 6000 جنيه إسترليني. إذا كنت تنتمي إلى فئات ضريبية مختلفة، فإن أي ربح أعلى من نطاق معدل الصفر يمكن تحقيقه من قبل دافعي الضرائب ذوي المعدل المنخفض. وهذا يساعد على تقليل فاتورة CGT الإجمالية.
ومن الجدير بالذكر أنه بمجرد قيامك بنقل الأسهم، يصبح زوجك أو شريكك هو المالك الكامل للاستثمارات.
تقاسم العبء: يمكن للأزواج المتزوجين أو أولئك الذين هم في شراكة مدنية الاستفادة من إعفاء ضريبة الأرباح الرأسمالية المشتركة، مما يوفر ما يصل إلى 6000 جنيه إسترليني من الأرباح من الضرائب
تقول خبيرة المعاشات التقاعدية والادخار إيه جاي بيل، شارلين يونغ: “أي استثمارات يتم تحويلها إلى زوجتك أو شريكك المدني معفاة من ضريبة أرباح رأس المال.
“وهذا يعني أنه إذا لم يستخدم زوجك مخصصاته المعفاة من الضرائب هذا العام وكان لديه بعض مخصصات عيسى المتبقية، فيمكنك الاستفادة من هذه الإعفاءات الضريبية.
“تحتاج فقط إلى التأكد من الاحتفاظ بمذكرة بالتكلفة الأصلية للأصل، لأن هذا هو ما سيتم استخدامه عندما يأتي شريكك لبيعه.
“إذا كان زوجك ضمن شريحة ضريبة الدخل الأساسية ولكنك من دافعي الضرائب بمعدل أعلى أو إضافي، فهناك فائدة مزدوجة، حيث أن القواعد الحالية تعني أنهم سيدفعون ضريبة أرباح رأس المال بمعدل أقل.”
السرير وعيسى
من الجيد دائمًا التأكد من قيامك بوضع الأموال في حساب عيسى وعدم دفع ضرائب أكثر من اللازم، بغض النظر عن الميزانية.
يمكنك نقل أسهمك إلى عيسى عن طريق القيام بشيء يسمى “سرير وعيسى” حيث يتم بيع الأسهم ثم إعادة شرائها من داخل عيسى.
لا ينبغي أن تشعر بالاندفاع لارتكاب خطأ يمكن أن يضر أكثر مما ينفع
ومع ذلك، يجب أن تدرك أن هذا قد يؤدي إلى فرض رسوم CGT إذا تجاوز المكسب بدل 3000 جنيه إسترليني.
يمكنك أيضًا نقل الأسهم إلى الزوج إذا كان من دافعي الضرائب بمعدل أقل، ثم بيع الأسهم وإعادة شرائها.
ومع ذلك، يجب عليك أيضًا أن تدرك أن الحكومة قد تضع حدًا أقصى للأموال المدخرات في Issa. في حين أن هناك علاوة سنوية بقيمة 20.000 جنيه إسترليني، إلا أنه لا يوجد حاليًا حد لمقدار المال الذي يمكن للمدخرين جمعه في عيسى على مدار حياتهم.
ولكن كانت هناك تكهنات بأن حزب العمال يمكن أن يفرض حدًا أقصى قدره 500 ألف جنيه إسترليني على مدى الحياة، الأمر الذي قد يشكل مشاكل لأولئك الذين يجلسون على أوعية أكبر.
يمكنهم أيضًا خفض بدل عيسى السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني بمقدار 5000 جنيه إسترليني، مما يعني أن أموالك ستقع ضمن نطاق الإعفاء من الضرائب كل عام.
لن يقوم ريفز بإجراء أي تغييرات على غلاف الإعفاء من الضرائب يوم الأربعاء، وبدلاً من ذلك من المرجح أن يتم إجراء أي تغييرات في أبريل المقبل – مما يمنح المدخرين بعض الوقت لوضع خطة عمل.
الإهداء
إذا كنت تتطلع إلى حماية أموالك بطرق أخرى، فيمكنك دائمًا إهداء بعض مدخراتك لأحد أفراد العائلة.
يمكنك حاليًا تقديم هدية تصل إلى 3000 جنيه إسترليني، والتي تندرج ضمن بدل الهدايا السنوي، ولكن يمكنك أيضًا تقديم مبالغ أكبر بموجب نظام يسمى التحويلات المعفاة المحتملة (PETs).
وستكون هذه خارج ممتلكاتك بعد سبع سنوات، بشرط ألا تموت خلال تلك الفترة – وهي قاعدة تم وضعها لمنع الناس من تجنب ضريبة الميراث عن طريق التبرع بمبالغ كبيرة من المال في سن الشيخوخة.
هدية سخية: إذا كنت تفكر في التبرع بالمال للأصدقاء أو العائلة، فقد يساعد ذلك في تقليل العبء الضريبي عليك – ولكن هناك قواعد تحيط بهذا الأمر والتي تحتاج إلى معرفتها
لا يوجد حاليًا حد للمبلغ الذي يمكنك تقديمه كهدية كحيوان أليف، ولكن لن يتم إعفاؤه من ضريبة الميراث إلا إذا بقيت على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد صنعه.
تقول شركة Hargreaves Lansdown إن أكثر من واحد من كل سبعة من عملائها قالوا إنه تم تحفيزهم على تقديم هدايا مالية لعائلاتهم.
ومع ذلك، هناك تكهنات بأن حزب العمال قد يغير القواعد ويمد عدد السنوات من سبع إلى عشر سنوات، مما يجعل من الصعب تمرير أموالك.
وهذا يعني أنك إذا كنت تفكر في التبرع ببعض مدخراتك لتقليل ضريبة الميراث، فقد يكون من الأفضل القيام بذلك عاجلاً وليس آجلاً.
ولكن لا داعي للقلق بالضرورة إلا إذا أصبحت ضريبة الميراث مشكلة بالنسبة للمستفيدين.
يجب أن تكون ثروتك 325.000 جنيه إسترليني إذا كنت عازبًا، أو 650.000 جنيه إسترليني بشكل مشترك إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، حتى يضطر أحباؤك إلى دفع رسوم الوفاة.
وهناك بدل كبير آخر – يُعرف باسم نطاق معدل الإقامة الصفرية – والذي يزيد الحد الأدنى إلى مليون جنيه إسترليني مشترك إذا كان لديك شريك، وتمتلك عقارًا، وتنوي ترك المال لأحفادك المباشرين.
لا تُصب بالذعر
من المحتمل أن يقوم ريفز بإجراء بعض التغييرات الواسعة التي قد تؤدي إلى سقوط المزيد من أموالك تحت الضريبة.
ولكن عندما يتعلق الأمر بإجراء تغييرات على مواردك المالية، فإن الشيء الأكثر أهمية هو التفكير على المدى الطويل وعدم اتخاذ قرارات متسرعة.
تقول إيما سيمون من شركة فيديليتي: “ليس من الجيد أبدًا إجراء تغييرات كبيرة على استثماراتك بناءً على تكهنات الميزانية. وهذا نادرا ما يعادل التخطيط المالي السليم.
“ومع ذلك، من المفيد دائمًا مراجعة أموالك بشكل منتظم للتأكد من أنك تحقق أقصى استفادة من جميع الإعفاءات الضريبية.
“وهذا يشمل حماية المدخرات والاستثمارات في أغلفة معفاة من الضرائب مثل ISA والمعاشات التقاعدية.”
ومن المهم أن نلاحظ أنه على الرغم من أن التكهنات قد وصلت إلى درجة الحمى، إلا أننا ما زلنا لا نعرف ما الذي سيعلنه ريفز في الميزانية.
كما أننا لا نعرف متى من المحتمل أن يتم تفعيل أي تغييرات. من الممكن أن تقوم بإجراء التغييرات على الفور، لتجنب اندفاع الأشخاص إلى بيع أصولهم.
أو قد يتعين عليها الانتظار حتى السنة الضريبية التالية، والتي تبدأ في أبريل المقبل، مما سيمنحك المزيد من الوقت للنظر في أي تغييرات ترغب في إجرائها، إن وجدت.
يقول هارجريفز لانسداون: “ليست كل خطوة في اللحظة الأخيرة تعتبر فكرة عظيمة… في حين أن التحركات الذكية في الساعة الحادية عشرة قد تجعلك في وضع أفضل بكثير، إلا أنه لا ينبغي أن تشعر بالاندفاع لارتكاب خطأ يمكن أن يضر أكثر مما ينفع.”
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.