ما لم تكن ثريًا بشكل خرافي، فلا يوجد سبب يدفعك إلى دفع ضريبة الميراث. أنت حر في التخلي عن أي قدر تريده من الثروة معفاة تماما من الضرائب – طالما أنك تفعل ذلك في حياتك وتعيش لمدة سبع سنوات أخرى.
وإذا كنت – وهذا أمر مفهوم – لا ترغب في تسليم كل شيء، فهناك الكثير من البدلات التي يمكنك استخدامها للاحتفاظ بمبالغ كبيرة مع عدم إغراق أحبائك بفاتورة ضريبة الميراث عند وفاتك.
لقد عملت في الخدمات المالية لمدة 34 عامًا، والسبب الأول الذي يدفع العائلات الحزينة إلى دفع ضريبة الميراث ليس بسبب القواعد المعقدة أو التعامل مع كميات كبيرة من الثروة. لا – إنها توقفات عاطفية.
أرى نفس النمط في العائلات يتكرر مرارًا وتكرارًا. في كثير من الأحيان يعاني الناس من مخاوف نفسية يمكن أن يكون لها عواقب وخيمة على مواردهم المالية.
وصف روي جينكينز، مستشار حزب العمال في أواخر الستينيات، ضريبة الميراث بأنها “ضريبة طوعية يدفعها أولئك الذين لا يثقون في ورثتهم أكثر من كرههم للإيرادات الداخلية”.
يخشى الكثيرون من نفاد أموالهم إذا قدموا الكثير لعائلاتهم – لكن ضريبة الميراث هي قضية لا تستطيع أعداد متزايدة تجاهلها
في حين أن هناك استثناءات واضحة لهذا، كان روي بالتأكيد على شيء ما. أسمع نفس المخاوف مرارا وتكرارا.
ماذا يحدث إذا أعطيت أموالي لابنتي البالغة التي تطلقت بعد ذلك وتذهب إلى صهري السيء؟ ماذا يحدث إذا أضاع أطفالي أموالي التي كسبتها بشق الأنفس في مشتريات تافهة، مثل العطلات والساعات الباهظة الثمن؟
هل أستطيع حقاً أن أثق في ابني البالغ من العمر 40 عاماً ويحصل على مبلغ كبير من المال ــ فهو في نهاية المطاف نفس الشخص الذي لف سيارته حول شجرة دون تأمين وهو في الثامنة عشرة من عمره؟
ماذا يحدث إذا أعطيت أموالي لأطفالي وقاموا بوضعها في أعمالهم ثم أغلقت الشركة؟
في بعض الأحيان يترك الناس أحبائهم مع فاتورة ميراث يمكن تجنبها لأنهم ببساطة لا يريدون التفكير في الموت ــ أو يعتقدون أن لديهم فترة أطول مما كانوا عليه بالفعل.
رفض زوجان أعرفهما كتابة وصية لأنهما كانا قلقين من أن ذلك قد يغري القدر.
ولكن ضريبة الميراث تشكل قضية لا تستطيع أعداد متزايدة من الناس أن تتجاهلها.
إن نمو قيم الأصول إلى جانب حقيقة أن نطاق معدل الصفر، الذي لم يتغير عند 325 ألف جنيه إسترليني منذ عام 2009، سيظل مجمداً حتى أبريل 2028 على الأقل، يعني أنه يتم سحب العديد من العقارات ذات الحجم المتواضع نسبيًا إلى صافي ضريبة الميراث كل عام.
يمكن للأزواج المتزوجين وأولئك الذين تربطهم شراكات مدنية الجمع بين مخصصاتهم لتمرير مبلغ 650 ألف جنيه إسترليني بشكل مشترك معفاة من الضرائب. ويمكنهم أيضًا نقل الثروة بين بعضهم البعض معفاة من الضرائب.
يتم فرض ضريبة ثابتة على كل ما يزيد عن هذه البدلات بنسبة 40 في المائة، على الرغم من وجود بدل إضافي لتمرير منزل عائلي تبلغ قيمته أقل من 2 مليون جنيه إسترليني.
لا توجد أيضًا ضريبة على الميراث تُدفع على الهدايا المقدمة من الدخل الفائض المنتظم.
ولكن حتى عندما يكون لديك ثروة في حياتك تتجاوز مخصصاتك، يمكن منع أو تقليل غالبية فواتير الضرائب من خلال بعض الخطوات الدقيقة في التخطيط العقاري.
وصف روي جينكينز، مستشار حزب العمال في أواخر الستينيات، ضريبة الميراث بأنها “ضريبة طوعية يدفعها أولئك الذين لا يثقون في ورثتهم أكثر من كرههم للإيرادات الداخلية”.
أحد أكثر حالات التوقف عن العمل شيوعًا – والأصعب في التغلب عليها – هو الخوف من نفاد المال إذا قمت بالتبرع بجزء كبير لعائلتك أثناء حياتك.
وهذا أمر مشروع، ونحن كمخططين ماليين نأخذه على محمل الجد في تخطيطنا.
ولكن من المدهش أن حتى الأثرياء يشعرون بالقلق إزاء هذا الأمر، عندما يمكنك بصراحة، ومن دون أي عمليات حسابية معقدة، أن تنظر إلى ممتلكاتهم وترى أن أموالهم لن تنفد منهم أبداً ــ حتى لو كانوا في حاجة إلى رعاية باهظة الثمن.
إن إنفاق الأموال التي كسبتها والاستمتاع بها يمكن أن يحسن نوعية حياتك ويقلل فاتورة الضرائب على كل ما تبقى عند وفاتك.
هناك حيل ذكية يمكننا استخدامها للحصول على الأموال من ممتلكاتك وتخصيصها لأطفالك، ولكن مع ذلك تأكد من أنه يمكنك الوصول إليها إذا كنت في حاجة إليها في أي وقت. على سبيل المثال، يمكنك ترك ميراث في صندوق ائتماني، وبعضها يسمح لك بالاحتفاظ ببعض الوصول إلى الأموال التي تبرعت بها، مع تقليل الالتزام الضريبي على الميراث.
إذا كنت ترغب في استخدام صندوق ائتماني حتى تتمكن من الاحتفاظ بإمكانية الوصول إذا كنت في حاجة إليه، فيمكنك فقط الوصول إلى نطاق معدل الصفر – أي 325000 جنيه إسترليني (أو 650000 جنيه إسترليني للزوجين المتزوجين أو في شراكة مدنية) في أي فترة سبع سنوات. إذا كان لديك عقار كبير، أو ترغب في وضع منزلك فيه، فمن المنطقي أن تبدأ مبكرًا على أمل أن يكون أمامك عدة فترات مدتها سبع سنوات.
ومع ذلك، قد لا تحتاج إلى الثقة. في كثير من الحالات، أرى أن الرغبة في الاحتفاظ بالسيطرة غير الضرورية تؤدي بالأشخاص إلى استخدام الثقة وبالتالي إبطاء العملية. يمكن أن يكون هناك بعض الضرائب الأخرى
ومع ذلك، يجب أخذ العواقب بعين الاعتبار، وباعتبارها منطقة معقدة بشكل عام، فمن الأفضل ترتيب الصناديق الاستئمانية مع مخططي العقارات وليس بمفردك.
غالبًا ما يشعر الناس بالقلق بشأن التخلي عن السيطرة على ثرواتهم. لقد عملوا بجد طوال حياتهم وشهدوا ارتفاع صافي ثرواتهم، لذا فإن فكرة تسليمها إلى الجيل القادم قد يكون من الصعب استيعابها.
في بعض الأحيان يكون من المهم وضع هذا جانبًا والتفكير حقًا في الوقت الذي سيحصل فيه أطفالك على فائدة أكبر من أموالك التي كسبتها بشق الأنفس.
هل يحدث ذلك أثناء محاولتهم الصعود على سلم السكن في العشرينات من عمرهم، عندما يقومون بتربية الأطفال أو إدخال هؤلاء الأطفال في الجامعة؟ أم أنها عندما تموت وهم متقاعدون مؤخرا؟
في بعض الأحيان، لا يرغب الأشخاص الأثرياء جدًا في نقل الثروة إلى أطفالهم دفعة واحدة عندما يكونون صغارًا لأنهم يخشون أن يؤدي ذلك إلى إزالة الطموح والإبعاد عن حياتهم. صحيح أن الكثير من المال في وقت مبكر جدًا يمكن أن يحدث ضررًا، ولكن عاجلاً أم آجلاً سيحصلون عليه.
من المفيد إعطاء الأطفال بعض المال في وقت مبكر لمعرفة كيفية تعاملهم مع الأمر وتعويدهم على التعامل معه.
إذا اشتريت لهم منزلاً، أو منحتهم ما يكفي كعربون، على سبيل المثال، فسيظلون بحاجة إلى وظيفة ليتمكنوا من تحمل تكاليف أسلوب حياتهم.
للأسف، أرى حالات من هذا القبيل كل أسبوع، حيث يحتفظ الناس بأموالهم حتى يصبحوا على ما يرام، وبعد ذلك يمكن أن يفوت الأوان لتسليم الثروة دون المخاطرة بفاتورة ضريبة الميراث.
لا توجد قاعدة صارمة وسريعة، ولكن يجب أن تبدأ العملية في الوقت الذي تحصل فيه على معاشك التقاعدي – أي بالنسبة لمعظم الناس، في منتصف الستينيات من العمر. لا تحتاج إلى اتخاذ خطوات كبيرة، ولكن ابدأ بالتفكير في الأمر.
على سبيل المثال، يمكنك البدء في التفكير فيما تنفقه وما تحتفظ به.
لا يتم احتساب المعاشات التقاعدية ضمن الممتلكات الخاصة بك، وبالتالي لا تجتذب ضريبة الميراث، لذلك قد تكون وسيلة أفضل لتمرير الأصول من أي شيء آخر. وهذا يعني أنه قد تكون هناك طرق أفضل لتمويل تقاعدك مع الحفاظ على معاشاتك التقاعدية.
هناك شائعات بأن المستشار قد يجعل المعاشات التقاعدية خاضعة لضريبة الميراث في الميزانية القادمة. وإذا حدث ذلك، فهل هي كارثة حقا؟
حسنًا، الآن لديك معاش تقاعدي محفوظ يمكنك الاستفادة منه في المستقبل، لذا فهو موجود إذا كنت بحاجة إلى رعاية. يمكنك فقط التخطيط لما تعرفه، بعد كل شيء.
حاول أن تضع مشاعرك جانبًا – أو افهم أن مشكلاتك النفسية قد تكلفك الكثير.
كما قيل لجيسيكا بيرد
إيان ديال متخصص في الصناديق الاستئمانية والتخطيط العقاري وضرائب الميراث. يعمل لدى مدير الثروات إيفلين بارتنرز.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.