مع حصول راشيل ريفز على مفاتيح دورنيوود، المنزل الفخم المكون من 21 غرفة في مقاطعة باكينجهامشير والذي كان يسكنه نائب رئيس الوزراء جون بريسكوت في حكومة حزب العمال الأخيرة، ربما تكون هذه أقوى إشارة حتى الآن إلى أن مسؤولية الخزانة تتجاوز مسؤولية نائبة رئيس الوزراء أنجيلا راينر.
ومن المقرر أن تنفذ ريفز تحذير السير كير ستارمر بأن أولئك الذين لديهم “الكتفين الأوسع” سوف يتحملون العبء الأكبر من زيادات الضرائب في ميزانيتها الأولى الشهر المقبل.
ولقد نصحت مراكز الأبحاث ذات الميول اليسارية ريفز بنهب مدخرات التقاعد واستيلاء على جزء كبير من ميراث أطفالنا. ويقول الخبراء إن حسابات الادخار الفردية قد تكون أيضاً في مرمى بصر وزارة الخزانة.
هنا نكشف كيف يمكن للمستشارة أن تقوم بمداهمة إيزاس – وما عليك القيام به الآن لحماية مدخراتك.
صدمات الميزانية: من المقرر أن تنفذ المستشارة راشيل ريفز (في الصورة) تحذير السير كير ستارمر بأن أولئك الذين لديهم “أكتاف أوسع” سيتحملون وطأة زيادات الضرائب
لماذا يمكن أن يكون إيساس في مرمى ريفز؟
تسمح لك حسابات التوفير الفردية بتوفير أو استثمار ما يصل إلى 20 ألف جنيه إسترليني سنويًا دون الحاجة إلى دفع فلس واحد من الضرائب على الفوائد أو العوائد أو مكاسب رأس المال المكتسبة.
إن تقديم مثل هذه الإعفاءات الضريبية السخية ليس بالأمر السهل. وتقدر مؤسسة ريزوليوشن أن الإعفاء الضريبي المقدم من خلال حسابات الادخار الفردية سيكلف الخزانة 6.7 مليار جنيه إسترليني في عام 2023-2024 في الضرائب التي كان من الممكن أن تجمعها لولا ذلك، ارتفاعًا من 4.9 مليار جنيه إسترليني في عام 2022-2023. ويرجع هذا الارتفاع إلى حد كبير إلى ارتفاع معدلات الادخار.
يبلغ إجمالي الأموال النقدية والأسهم وحسابات التوفير الفردية في المملكة المتحدة الآن ما يقرب من 750 مليار جنيه إسترليني، مع احتفاظ أكثر من 22 مليون بالغ ببعض مدخراتهم في حسابات معفاة من الضرائب، وفقًا لأرقام حكومية.
إن حسابات الادخار التقاعدي متاحة للجميع من مختلف مستويات الدخول والثروات. ولكن هناك أقلية صغيرة من الأشخاص ذوي الثروات الكبيرة القادرين على الاستفادة القصوى من هذه الحسابات وحماية مبالغ كبيرة من الضرائب.
وقد ينظر حزب العمال إلى هذه الفئة ويتساءل عما إذا كان يتعين على الدولة حقا أن تقدم المستوى الحالي من الإعفاءات الضريبية لتشجيعهم على الادخار.
إن العلامات التي تشير إلى أن الحكومة تتطلع إلى تحقيق مدخرات معفاة من الضرائب تنذر بالسوء. فقد ألغى حزب العمال بالفعل في وقت سابق من هذا الشهر خططاً كانت ستسمح للمدخرين بإيداع خمسة آلاف جنيه إسترليني أخرى في حساب ادخار فردي بريطاني يستثمر فقط في الشركات البريطانية.
كانت هذه سياسة المحافظين التي تم تحديدها قبل الدعوة إلى الانتخابات.
يقول شون ماكان، المخطط المالي المعتمد في NFU Mutual: “كان هناك ما يقرب من أربعة ملايين شخص لديهم حسابات ادخار فردية تقدر قيمتها بأكثر من 50 ألف جنيه إسترليني في عام 2020/2021”.
“يمكن للحكومة أن تختار الحد من المبلغ الذي يمكن للأفراد الاحتفاظ به في حسابات الادخار الفردية أو خفض بدل حساب الادخار الفردي السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني لخفض هذه التكلفة.”
كيف يمكن تخفيف عيسى؟
وقد دعا خبراء الاقتصاد في مؤسسة ريزوليوشن إلى تحديد سقف أقصى للحسابات الفردية يبلغ 100 ألف جنيه إسترليني. ولن يتمكن أي شخص يصل إلى هذا المستوى من إضافة أي أموال إلى حساباته الفردية.
وبدلاً من ذلك، قد يتم خفض الحد السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني ــ وقد تزعم الحكومة أن هذا القرار لن يؤثر إلا على المدخرين الأكثر ثراءً.
حد جديد: دعا خبراء الاقتصاد في مؤسسة ريزوليوشن إلى تحديد حد أقصى لحسابات الادخار الفردية بقيمة 100 ألف جنيه إسترليني. ولن يتمكن أي شخص يصل إلى هذا المستوى من إضافة أي أموال إلى حسابه الادخاري الفردي.
وتقول مؤسسة “ريزولوشن فاونديشن” إن مبلغ 20 ألف جنيه إسترليني يزيد على أربعة أضعاف المستوى المتوسط لإجمالي المدخرات – بما في ذلك الحسابات الجارية ومنتجات الادخار الأخرى – لكل شخص بالغ.
في المتوسط، يبلغ متوسط مدخرات البالغين النقدية نحو 4700 جنيه إسترليني، وفقًا لهذا المقياس. وبدلاً من ذلك، يمكن ترك الحد الحالي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني عند نفس المستوى لسنوات قادمة، مع تآكل قيمته تدريجيًا بسبب التضخم.
وقد تم بالفعل تحديد الحد الأقصى عند 20 ألف جنيه إسترليني لمدة سبع سنوات منذ عام 2017. ولو زاد مع التضخم، لكان الآن أعلى من 25 ألف جنيه إسترليني.
ما مدى احتمالية حدوث تغييرات في إيساس؟
لا يتوقع إد مونك، المدير المساعد لشركة فيديليتي إنترناشيونال، حدوث تغييرات شاملة في قواعد حسابات التوفير الفردية الشهر المقبل.
إن حسابات الادخار الفردية هي منتجات مالية محبوبة وتستخدمها أغلب الأسر للمساعدة في تعزيز مدخراتها. ومن شأن تقليل قيمتها أن يثني الناس عن الادخار.
ومع ذلك، يشير الخبراء إلى أن إجراء تعديلات ضريبية أخرى في الميزانية قد يجعل حسابات التوفير الفردية أكثر جاذبية.
على سبيل المثال، إذا قامت المستشارة راشيل ريفز بفرض معدلات ضريبة على مكاسب رأس المال في الميزانية، فإن القدرة على الاستثمار دون جذب الضريبة تصبح أكثر قيمة.
ويضيف مونك: “إذا تغير المعاملة الضريبية لمعاشات التقاعد، فقد يؤدي هذا أيضاً إلى تقليص نطاق الأفراد للادخار طويل الأجل الملائم للضرائب”.
“إن التغييرات في أي من المجالين من شأنها أن تزيد من أهمية تعظيم مخصصات حسابات الادخار التقاعدي إذا أمكن ذلك”. كما قد تجعل هذه التغييرات حسابات الادخار التقاعدي هدفاً أكثر ترجيحاً في الميزانيات المستقبلية إذا ارتفعت شعبيتها بشكل كبير.
إيزاس لحماية تغييرات الميزانية
من غير المرجح أن يتم فرض ضريبة بأثر رجعي على الأموال المدخرة في حسابات الادخار الفردية. وهذا يعني أنه من المنطقي تعظيم الحسابات الآن.
يمكنك ادخار المخصص السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني في حساب توفير نقدي أو حساب توفير للأسهم والسندات أو حساب توفير للتمويل المبتكر، أو تقسيم المخصص على حسابات متعددة، وهو ما قد يتضمن ادخار ما يصل إلى 4 آلاف جنيه إسترليني كحد أقصى في حساب توفير مدى الحياة.
إن الادخار في حساب ISA النقدي يعني أنك لست مضطرًا إلى الإعلان عن أي فائدة تكسبها إلى هيئة الإيرادات والجمارك (HMRC) حيث لا يوجد ضريبة يجب دفعها على هذا الدخل.
الإعفاء الضريبي: الادخار في حساب توفير نقدي يعني أنك لست مضطرًا إلى الإعلان عن أي فائدة تكسبها إلى هيئة الإيرادات والجمارك حيث لا توجد ضريبة يجب دفعها على هذا الدخل
لا تخضع مكاسب رأس المال ودخل الأرباح المكتسبة في حسابات التوفير الاستثمارية للأسهم والسندات للضريبة، ولا يلزم الإقرار عنها لمصلحة الضرائب.
وتنطبق القواعد نفسها على حسابات التوفير الاستثمارية المبتكرة (ISAs)، والتي تسمح لك باستثمار مدخراتك في مجموعة أوسع من الأصول بما في ذلك القروض من نظير إلى نظير، وسندات التمويل الجماعي (ديون الشركات)، والصناديق البديلة.
تميل هذه الاستثمارات إلى أن تكون أكثر خطورة ولكنها تتمتع بإمكانية عائد أعلى. تختلف قواعد حسابات التوفير الفردية مدى الحياة قليلاً، على الرغم من أن جميع الدخول والمكاسب لا تزال معفاة من الضرائب.
يمكنك فتح حساب توفير مدى الحياة إذا كان عمرك بين 18 و40 عامًا ويمكنك وضع ما يصل إلى 4000 جنيه إسترليني سنويًا حتى بلوغك سن الخمسين.
لكل جنيه إسترليني تدفعه للحكومة، ستضيف 25 بنسًا كدفعة إضافية (أو 25 بالمائة)، مما يعني أنه يمكنك الحصول على ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني مجانًا كل عام.
لا يمكنك الاحتفاظ بالمكافآت إلا إذا استخدمت الأموال التي توفرها لشراء منزلك الأول أو لتمويل تقاعدك في وقت لاحق من حياتك.
تحذر روزي هوبر، المخططة المالية المعتمدة في شركة Quilter Cheviot: “يتم إعادة تعيين مخصص ISA الخاص بك في كل سنة ضريبية، وهي حالة من “استخدمها أو ستخسرها” حيث لا يتم ترحيلها إلى السنة الضريبية التالية.
“على الرغم من أنه لن يتمكن الجميع من توفير المبلغ الكامل البالغ 20 ألف جنيه إسترليني، فمن المهم عدم إهماله لأنه يوفر فرصة ممتازة لتنمية أموالك معفاة من الضرائب.”
كن ذكيا في التعامل مع الانقسامات
تغيرت قواعد حساب التوفير الفردي (ISA) في 6 أبريل 2024، مما يعني أنه يمكنك الآن تقسيم بدل حساب التوفير الفردي (ISA) البالغ 20000 جنيه إسترليني بين حسابات التوفير الفردية النقدية والاستثمارية المتعددة في نفس السنة الضريبية.
ويقول إيد مونك: “هذا يعني أن المستثمرين يمكنهم توزيع استثماراتهم على مقدمي خدمات مختلفين.
'على سبيل المثال، إذا كنت تريد حسابًا واحدًا للأسهم والسندات للاستثمارات طويلة الأجل وحسابًا منفصلًا للتداولات الأكثر انتظامًا، فستحصل على هذا المستوى من المرونة.'
ولكنه يحذر من أنه قد يكون من الأسهل تتبع استثماراتك وربما يكون ذلك أرخص أيضًا إذا قمت بدمجها في حساب واحد. ويقترح مونك أيضًا استخدام قواعد “السرير والحساب الادخاري”.
تسمح لك هذه الحسابات ببيع الاستثمارات في حساب خاضع للضريبة وإعادة شرائها في حساب توفير فردي، مما قد يحميها من زيادة ضريبة مكاسب رأس المال في الميزانية.
ويضيف قائلاً: “يتم التعامل مع هذه العملية بواسطة منصة الاستثمار الخاصة بك، لذا فإن الأمر يستحق تخصيص الوقت لتنظيم عملية التحويل”.
كيف يمكن أن تؤثر تغييرات IHT على حسابات التوفير الفردية
ستشكل أي أموال قمت بادخارها في حساب التوفير الفردي جزءًا من تركتك عند وفاتك وبالتالي تكون خاضعة لضريبة الميراث.
ومع ذلك، يمكن للمستفيدين منك أن يرثوا بدلًا إضافيًا حتى يتمكنوا من الاحتفاظ بمدخراتك المعفاة من الضرائب في حساب التوفير الفردي الخاص بهم. يُعرف هذا باسم الاشتراك الإضافي المسموح به (APS) ويصبح متاحًا للمستفيدين عند منح الوصية.
على سبيل المثال، يمكن ترك حساب تقاعد بقيمة 60 ألف جنيه إسترليني لأي شخص يختاره المتوفى، ولكن الزوج أو الشريك المدني الباقي على قيد الحياة يحق له الاستثمار حتى تلك القيمة في حساب تقاعد خاص به بالإضافة إلى بدل تقاعده السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني، في العام التالي، دون دفع أي ضريبة.
رسوم الوفاة: أي أموال قمت بتوفيرها في حساب التوفير الفردي سوف تشكل جزءًا من تركتك عند وفاتك وبالتالي تكون خاضعة لضريبة الميراث
وتقول روزي هوبر: “إذا تركت لهم المال، فهذا يعني عمليًا أن زوجك يمكنه أن يرث مدخراتك في حساب التوفير الفردي دون أن يفقد المزايا الضريبية”.
يقول كيفن براون، خبير الادخار في جمعية Scottish Friendly Society: “كان هناك الكثير من الحديث عن تشديد ضريبة الميراث (IHT) في الميزانية القادمة، وخاصة فيما يتعلق بالإعفاءات التي تتمتع بها مدخرات التقاعد حاليًا.
“في حين أن حسابات الادخار التقاعدي لا تخفف بشكل فعال من ضريبة الميراث بنفس الدرجة، فإن إزالة مثل هذه الميزة من المعاشات التقاعدية يمكن أن يعزز جاذبية حسابات الادخار التقاعدي كبديل.”
كيف توفر العائلات 67 ألف جنيه إسترليني معفاة من الضرائب
ويحق للأطفال أيضًا توفير ما يصل إلى 9000 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب كل عام، حيث يستثمر الآباء 1.5 مليار جنيه إسترليني نقدًا وأسهمًا في حسابات التوفير الفردية للصغار في عام 2021/22.
يقول كيفن براون: “على الرغم من أن قواعد حساب جونيور إيزا تحظر على الأجداد وأفراد العائلة الآخرين فتح حساب بشكل مباشر، وتترك الأمر للوالد أو الوصي للقيام بذلك أولاً، وبمجرد فتح الحساب يمكن لأفراد العائلة الآخرين المساهمة”.
بالنسبة لعائلة مكونة من والدين وثلاثة أطفال تحت سن 18 عامًا، فهذا يعني القدرة على ادخار ما يصل إلى 67 ألف جنيه إسترليني سنويًا عبر عدد من حسابات ISA – والتي لا يخضع أي منها لأي ضريبة.
حان وقت الاستثمار
يقول إيد مونك إن النقد والاستثمارات توفران مزايا ومخاطر مختلفة.
لا يتأثر النقد بالخسائر كما يتأثر الاستثمار. ومن ناحية أخرى، قد تفقد الاستثمارات قيمتها، ولكنها قدمت تاريخيًا عوائد صافية أعلى على مدى فترات طويلة.
بالنسبة لأولئك الذين لديهم قدرة أعلى على تحمل المخاطر، فإن الاستثمار في سوق الاستثمار البديل (AIM) من خلال حساب التوفير الاستثماري للأسهم والسندات قد يكون أمرًا يستحق النظر فيه، كما تقول روزي هوبر.
وتقول: “تسمح لك صناديق الاستثمار العقاري AIM بالاستثمار في شركات أصغر حجماً وأكثر نمواً، وبموجب القواعد الحالية، قد تكون الأسهم المملوكة في هذه الشركات مؤهلة للحصول على إعفاء من ضريبة الممتلكات التجارية”.
“وهذا من شأنه أن يجعلهم معفيين من ضريبة الميراث إذا تم الاحتفاظ بهم لمدة لا تقل عن عامين.”
لكنها تحذر: “قد تقوم الحكومة بتعديل أو إزالة هذه المزايا الضريبية في الميزانيات المستقبلية، وهو ما قد يؤثر على فعالية هذه الاستراتيجية”.
البريد الإلكتروني: [email protected]
تحقق من أفضل أسعار حسابات التوفير النقدية في جداول التوفير لدينا
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا نقرت عليها، فقد نربح عمولة صغيرة. يساعدنا ذلك في تمويل This Is Money، والاحتفاظ به مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.