يمكن أن يحصل المدخرون الذين استثمروا 7.705 جنيهات إسترلينية فقط في سندات الادخار البريطانية الجديدة الصادرة عن NS&I على فاتورة ضريبية في غضون ثلاث سنوات، وذلك بسبب الطريقة التي يتم بها هيكلة السندات. سيدفع دافعو الضرائب ذوو المعدلات الأعلى الضريبة إذا كان لديهم 3852 جنيهًا إسترلينيًا فقط في الحساب الجديد.
سندات النمو المضمونة، التي تم طرحها للبيع الأسبوع الماضي، تحجز أموالك بعيداً لمدة ثلاث سنوات وتدفع معدل فائدة يبلغ 4.15 في المائة سنوياً.
على الرغم من أن الفائدة يتم اكتسابها كل عام، إلا أن NS&I قامت بتنظيم السندات بحيث لا يمكن الوصول إليها إلا في نهاية فترة الثلاث سنوات. ونتيجة لذلك، يتم فرض ضريبة عليهم كما لو تم الحصول على كل الفوائد في عام واحد، مما يؤدي إلى فاتورة ضريبية أكبر.
يتمتع المدخرون ببدل ادخار شخصي يسمح لدافعي الضرائب بالسعر الأساسي بكسب ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني كفائدة في كل سنة ضريبية دون دفع الضرائب. يمكن لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى أن يكسبوا ما يصل إلى 500 جنيه إسترليني ولا يحصل دافعو الضرائب ذوو المعدلات الإضافية على مخصصات.
عرض جديد: سندات النمو المضمونة من NS&I، والتي تم طرحها للبيع الأسبوع الماضي، تحفظ أموالك بعيدًا لمدة ثلاث سنوات وتدفع معدل فائدة قدره 4.15% سنويًا
وأي فائدة مكتسبة فوق تلك البدلات تجتذب ضريبة الدخل بمعدل الضريبة الهامشية للمدخرين.
إذا قام المدخر بوضع 10.000 جنيه إسترليني في أحد السندات، فإنه سيحصل على فائدة قدرها 415 جنيهًا إسترلينيًا في السنة الأولى، و432 جنيهًا إسترلينيًا في السنة الثانية، و450 جنيهًا إسترلينيًا في السنة الثالثة.
وتزداد الفوائد المكتسبة كل عام لأن الفوائد من السنوات السابقة تضاف إلى رأس المال وتستفيد من المضاعفة.
إذا تم دفع الفائدة كل عام، فإن كل دفعة فائدة ستستفيد من بدل الادخار الشخصي لذلك العام.
ولكن نظرًا لأن الفائدة لا تُدفع إلا في نهاية المدة، فإن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية تفرض ضرائب على قيمة الفوائد على مدى الثلاث سنوات – 1297 جنيهًا إسترلينيًا – مرة واحدة.
سيتحمل دافع الضرائب ذو المعدل الأساسي فاتورة ضريبية بقيمة 60 جنيهًا إسترلينيًا على مبلغ 297 جنيهًا إسترلينيًا يتجاوز مخصصاته. إذا تم دفع الفائدة سنويًا، فلن تكون هناك فاتورة للدفع.
تقول NS&I إنها تقوم بهيكلة السندات بهذه الطريقة بحيث يحصل العملاء على فائدة الفائدة المركبة، وهو ما لن يحصلوا عليه إذا تم دفع الفائدة كل عام.
ويمكن للمدخرين الذين يضعون أموالهم في سندات الادخار البريطانية الجديدة التي أصدرتها شركة NS&I أن يستفيدوا من خدعة بسيطة لخفض فاتورة الضرائب على فوائدهم.
الصيد: قامت NS&I بتنظيم السندات بحيث لا يمكن الوصول إليها إلا في نهاية فترة الثلاث سنوات
وبدلاً من سندات النمو المضمونة، يستطيع المدخرون أن يختاروا سندات الدخل المضمونة، التي تدفع معدلاً سنوياً أقل يبلغ 4.07 في المائة، ولكنها تدفع فائدة شهرية.
يقدم العديد من مقدمي الخدمات المنافسين عروضًا أفضل. تدفع بنوك أوكسبري وهودج 4.66 في المائة على سنداتها ذات السعر الثابت لمدة ثلاث سنوات، في حين أن المعدل في كلوز براذرز، وبنك آر سي آي، وهامبشاير تراست يبلغ 4.65 في المائة.
تعني هذه الأسعار الأفضل أنك ستفقد فائدة تصل إلى 164 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا على كل 10000 جنيه إسترليني من خلال الالتزام بـ NS&I.
تقوم Money Mail بحملة من أجل مضاعفة بدل الادخار الشخصي من 1000 جنيه إسترليني إلى 2000 جنيه إسترليني حتى لا يواجه المدخرون الذين قاموا بحفظ بيضهم بحكمة فواتير ضريبية على فوائدهم.
وقد تضرر ما يقدر بنحو 2.7 مليون مدخر بفاتورة ضريبية على فوائدهم للمرة الأولى في السنة الضريبية الماضية ــ بزيادة قدرها مليون عن العام السابق.