يقدم عملي معاش تقاعدي للتضحية بالراتب – هل يجب علي التسجيل؟

يعرض صاحب العمل خيارًا لتقديم مساهمتي في المعاش التقاعدي من خلال خطة التضحية بالراتب، أو تبادل الراتب.

ويقولون إن هذا يعني أنه يمكنني المساهمة بشكل أكبر في معاش تقاعدي، ولكن مع ذلك أحصل على نفس الراتب كل شهر. كيف يعمل هذا، هل يستحق الاشتراك فيه، وهل هناك أي جوانب سلبية؟

ما هو الخيار الأفضل لزيادة معاش تقاعدي؟ LV

يجيب هارفي دورست من هذا هو المال: أصبح تحقيق أقصى استفادة من نظام التقاعد الخاص بصاحب العمل أكثر أهمية من أي وقت مضى من أجل تمويل تقاعد مريح.

سوف يقوم العديد منهم بالفعل بالدفع في خطة معاشات تقاعدية محددة كل شهر بفضل التسجيل التلقائي.

ومع ذلك، يمكنك القيام بذلك بطرق مختلفة. وإذا كان لديك أكثر من خيار واحد، فقد تكون هناك طريقة أكثر فعالية لزيادة معاشك التقاعدي، ويعد نظام التضحية بالراتب إحدى الطرق التي يمكن للمدخرين من خلالها القيام بذلك.

إن برامج معاشات التضحية بالراتب التي يقدمها بعض أصحاب العمل، وغالبًا ما تكون شركات أكبر، ترى أن الموظفين يتنازلون عن جزء من رواتبهم، والتي يدفعها بعد ذلك صاحب العمل مباشرة إلى معاش الموظف.

في حين أن هذا يقلل من أرباحك الاسمية، فهذا يعني أن الجزء من راتبك الذي ستدفعه عادة في معاشك التقاعدي بعد الضريبة ثم تحصل على الإعفاء الضريبي يتم دفعه قبل الضريبة.

هناك توفير إضافي من القيام بذلك، لأنه يعني أنه لا يتعين على كل من صاحب العمل والموظف تقديم اشتراكات التأمين الوطني على مبلغ الراتب الذي تم التضحية به في المعاش التقاعدي.

في نهاية المطاف، تعني التضحية بالراتب أن دفعات المعاش التقاعدي الخاصة بك خالية من ضريبة الدخل والضريبة الوطنية. وعلى سبيل المقارنة، فإن المخططات التي يتم فيها تقديم مساهمات المعاشات التقاعدية بعد خصم الضرائب ثم المطالبة بالإعفاء الضريبي لا تحصل إلا على عنصر ضريبة الدخل.

التضحية بالراتب تعني في نهاية المطاف أنه يمكنك الحصول على المزيد من المعاش التقاعدي الخاص بك بتكلفة أقل.

قد يبدو الأمر مربحًا للجانبين – ولكن الجانب السلبي هو أن أولئك الذين يقومون بالتسجيل قد يخسرون بعض المزايا المرتبطة برواتبهم، لذلك يجب أخذ هذا الأمر بعين الاعتبار.

تحدثت شركة This Money إلى أحد خبراء المعاشات التقاعدية حول ما إذا كان مخطط التضحية بالراتب هو الخطوة الصحيحة بالنسبة لك.

كيف تتم التضحية بالراتب؟

ليس للجميع: يوصي مارك فوتشر بمراجعة صاحب العمل لمعرفة ما إذا كان البرنامج هو الأفضل بالنسبة لك

يجيب مارك فوتشر، الشريك ورئيس معاشات المساهمة المحددة في شركة Barnett Waddingham الاستشارية: يمكن أن يكون تبادل الرواتب، المعروف أيضًا باسم التضحية بالراتب، أمرًا رائعًا يقدمه أصحاب العمل لموظفيهم – ولكن قد يكون من المربك معرفة ما إذا كان هذا هو الخيار الأفضل بالنسبة لك.

باختصار، تعني التضحية بالراتب أنه يمكنك تسديد الدفعات إلى ترتيبات التقاعد في مكان عملك بطريقة أكثر كفاءة من حيث الضرائب، من خلال تقديم مدخرات التأمين الوطني (NI) لكل من الموظف وصاحب العمل.

من المهم أن تعرف أنها اتفاقية رسمية بينك وبين صاحب العمل، تؤثر على شروط وأحكام التوظيف الخاصة بك فيما يتعلق بالأجور والمزايا.

مع معاش المساهمة المحدد في مكان العمل “العادي”، تحصل على راتب تعاقدي متفق عليه، ولكن قبل أن يصل إلى حسابك البنكي، فإنك تدفع نسبة مئوية إلى معاش تقاعدك في مكان العمل. ويدفع صاحب العمل أيضًا نسبة مئوية، وتقوم الحكومة بزيادة هذه النسبة.

من خلال التضحية بالراتب، يتم تخفيض راتبك التعاقدي مقابل مساهمات صاحب العمل، بدلاً من سداد الدفعات مباشرة كدفعة للموظفين. عندما يتم تخفيض الراتب، لا تقوم أنت ولا صاحب العمل بدفع التأمين الوطني على مبلغ الراتب المتبادل.

لا يمكن أن تؤدي التضحية بالراتب إلى خفض راتبك إلى ما يقل عن الحد الأدنى الوطني للأجور أو الحد الأدنى الوطني للأجور، لذلك سيتم استبعادك إذا كان هذا هو الحال. قد يكون هناك أيضًا حد أقصى تدفعه، حتى لا يجعلك عن غير قصد أقل من حدود معينة لـ NI، مما قد يؤثر على أهليتك للحصول على بعض مزايا الدولة.

الميزة الرئيسية للدفع عن طريق تبادل الرواتب هو انخفاض التأمين الوطني، وبالتالي ارتفاع الأجر المنزلي. عادة لا يوجد أي تأثير على ضريبة الدخل.

إذا كنت من دافعي الضرائب بمعدلات أعلى، فإن الدفع عن طريق تبادل الراتب سيعني أنه لا يوجد إعفاء ضريبي بمعدل أعلى للمطالبة به على مدفوعاتك، حيث لا تخضع للضريبة على الراتب الذي يتم تبادله أو التضحية به.

التضحية بالراتب يمكن أن تمنحك المزيد من الأجر

على سبيل المثال، بالنسبة للموظف الذي يكسب 35000 جنيه إسترليني سنويًا، ويساهم بنسبة 5 في المائة في معاشه التقاعدي ويتلقى 5 في المائة من صاحب العمل، فإن إجمالي مساهمات معاشه التقاعدي سيكون 3500 جنيه إسترليني بغض النظر.

ومع ذلك، وبموجب طريقة تبادل الراتب، فإن الأجر الذي يتم أخذه إلى المنزل سيزيد بمقدار 140 جنيهًا إسترلينيًا على مدار العام.

يستند هذا المثال إلى السنة الضريبية 2024/25 – يرجى تذكر أن المعاملة الضريبية تعتمد على ظروفك الفردية وقد تكون عرضة للتغيير في المستقبل.

التضحية بالراتب ليست مناسبة للجميع. إذا لم تكن متأكدًا من مدى تأثير ذلك عليك، فمن المفيد مراجعة صاحب العمل الخاص بك ومن المفترض أن يكون قادرًا على تقديم المزيد من الدعم.

كما ذكرنا من قبل، يمكن أن تكون هناك بعض العيوب التي تؤثر على ذوي الدخل المنخفض أو مستويات إعانات الدولة، مثل إجازة الأمومة القانونية أو استحقاقات العجز.

أعلنت ميزانية الربيع الأخيرة أن NI سيتم تخفيضه من 10 في المائة إلى 8 في المائة اعتبارًا من 6 أبريل 2024.

سيؤدي هذا التخفيض إلى خفض مستوى مدخرات التأمين الوطني من خلال تبادل الرواتب لأولئك المؤهلين.

هل التضحية بالراتب هو الخيار الأفضل بالنسبة لي؟

بمجرد التحقق من أنك مؤهل وأنك لن تخسر المزايا الأخرى المتعلقة بالدفع، هناك ثلاثة أسباب رئيسية قد تجعل التضحية بالراتب تستحق العناء بالنسبة لك.

مساهمات أصحاب العمل: قد ينقل بعض أصحاب العمل بعض مدخراتهم في التأمين الوطني من تبادل الرواتب عن طريق دفع المزيد إلى معاش تقاعدك في مكان العمل، مما يزيد من مدخرات التقاعد. من المفيد أن تسأل صاحب العمل عن كيفية تأثير ذلك على مستوى مساهماته.

النمو المركب: إن زيادة المساهمات الآن سوف تعمل على توليد نمو مركب بمرور الوقت، مثل كرة الثلج، بسبب توزيعات الأرباح وأسعار الفائدة. وهذا يعني أن المساهمة مبكرًا يجب أن تترك لك قدرًا أكبر من التقاعد.

إعانة الطفل/القرض الشاملt: نظرًا لأن التضحية بالراتب تؤدي إلى تقليل الأجر، فقد يؤدي ذلك إلى زيادة مستوى الائتمان الشامل أو زيادة الاستحقاق الرئيسي لإعانة الطفل إذا كنت مؤهلاً للحصول على مزايا الدولة هذه.

إذا كنت قلقًا أو في شك، فمن المفيد التحدث عن وضعك المالي المحدد مع مستشار مالي، أو البحث في موقع “Money Helper” الحكومي للحصول على مزيد من المعلومات.