فكر في Bed and Isa الآن – الحيلة الاستثمارية للتغلب على الغارة الضريبية

سيقوم مسؤول الضرائب الشهر المقبل بتشديد قبضته على المستثمرين من خلال تقليل مقدار مكاسب رأس المال والأرباح التي يمكنك تحقيقها قبل دفع الضرائب.

والخبر السار هو أنه من الممكن التغلب على الضغط وتجنب دفع فاتورة كبيرة على أرباحك، ولكن فقط إذا تصرفت بسرعة.

لدى المدخرين أقل من ثلاثة أسابيع للاستفادة من قواعد Bed and Isa غير المعروفة التي تحمي أموالهم التي حصلوا عليها بشق الأنفس من الغارة الضريبية.

يواجه المستثمرون غارة ضريبية

اعتبارًا من 6 أبريل، سيتم تخفيض بدل ضريبة الأرباح الرأسمالية من 6000 جنيه إسترليني إلى 3000 جنيه إسترليني فقط – أي أقل من ربع بدل الضريبة البالغ 12300 جنيه إسترليني الذي تمتع به المستثمرون في عام 2022.

وستكون التخفيضات على مخصصات ضريبة الأرباح وحشية بنفس القدر. اعتبارًا من أبريل، سينخفض ​​المبلغ الذي يمكن للمستثمرين كسبه من الأرباح إلى 500 جنيه إسترليني فقط، بانخفاض من 1000 جنيه إسترليني هذا العام.

سيكون البدل الجديد عُشر مبلغ الـ 5000 جنيه إسترليني الذي كان متاحًا في ذروته خلال السنة الضريبية 2017-2018.

وتعني التخفيضات الكبيرة أن المزيد من المستثمرين العاديين سيبدأون في دفع الضرائب على استثماراتهم للمرة الأولى، حيث تقدر الحكومة أن 260 ألف فرد جديد وصناديق ائتمانية يمكن أن يتأثروا بضريبة أرباح رأس المال في السنة الضريبية المقبلة.

لكن المزيد من المستثمرين سيتأثرون بالتخفيضات في توزيعات الأرباح، كما تقول لورا سوتر، مديرة التمويل الشخصي في منصة الاستثمار AJ Bell.

سيتم إدراج ما يقدر بنحو 1.8 مليون شخص إضافي في صافي ضريبة الأرباح نتيجة التخفيضات في المخصصات المعفاة من الضرائب منذ أبريل الماضي، وفقًا للأرقام الصادرة عن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بموجب طلب حرية المعلومات المقدم من AJ Bell.

يقول سوتر: “من المتوقع أن يحقق مؤشر FTSE 100 لأكبر الأسهم البريطانية المدرجة 4.2 في المائة هذا العام، مما يعني أن المستثمر يحتاج فقط إلى 12 ألف جنيه إسترليني في محفظته قبل أن يصل إلى حد الأرباح المعفاة من الضرائب البالغ 500 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل.

“ولكن هذا يعتمد على متوسط ​​العائد، من المتوقع أن تقدم بعض الشركات المدرجة في مؤشر FTSE 100 عائد أرباح بنسبة 10 في المائة أو أكثر – مما يعني أنك تحتاج فقط إلى استثمار 5000 جنيه إسترليني فيها قبل استنفاد مخصصاتك المعفاة من الضرائب في العام الضريبي المقبل. ‘

كم يمكن أن تكلفك الغارة الضريبية؟

تظهر الحسابات من منصة الاستثمار Interactive Investor أنه اعتبارًا من 6 أبريل، سيدفع دافعو الضرائب ذو المعدل الأساسي الذي يحقق ربحًا قدره 5000 جنيه إسترليني على الأسهم 200 جنيه إسترليني كضريبة أرباح رأس المال، في حين سيتعين على دافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى دفع 400 جنيه إسترليني.

وفي الوقت نفسه، فإن فاتورة الضرائب على أرباح الأسهم بقيمة 1000 جنيه إسترليني ستكون 43.75 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا لدافعي الضرائب بالسعر الأساسي أو 168.75 جنيهًا إسترلينيًا إذا كنت تدفع المعدل الأعلى. وفي السابق، لم تكن هناك ضريبة مستحقة الدفع في هذه الحالات.

يقول مايرون جوبسون، من شركة Interactive Investor: “إن التخفيضات الكبيرة في كل من ضريبة أرباح رأس المال وبدلات ضريبة الأرباح تعني أن أولئك الذين لديهم محافظ أكثر تواضعًا محتفظ بها خارج نطاق الضرائب – مثل ISA أو المعاشات التقاعدية – يواجهون عبئًا ضريبيًا متزايدًا مع استثماراتهم. ينمو.’

تبدأ ضريبة أرباح رأس المال بمجرد أن يقرر المستثمر بيع استثمار ما ويحتفظ بالمكاسب التي تتجاوز عتبة الإعفاء من الضرائب.

لذا يحذر جوبسون من أن الشخص الذي استثمر مبالغ متواضعة وشهد نمو استثماراته بشكل كبير على مر السنين، يمكن أن يواجه فاتورة ضريبية كبيرة بمجرد بيع حصته.

أولئك الذين بدأوا يصبحون مسؤولين عن أرباح رأس المال وضريبة الأرباح سيواجهون أيضًا صداع استكمال الإقرار الضريبي للإعلان عن عوائدهم لأول مرة.

كيف يمكن لـ Bed and Isa التغلب على الغارة الضريبية

هناك عدد من الاستراتيجيات التي يمكن للمستثمرين استخدامها لتجنب دفع الضرائب على استثماراتهم بشكل قانوني، ولكن إحدى أكثر الاستراتيجيات وضوحًا تُعرف باسم “Bed and Isa”.

يشير اسم الحيلة المذهل إلى استراتيجية “الإقامة والإفطار” التي مكنت المستثمرين في السابق من بيع مكاسب تصل إلى مخصص ضريبة أرباح رأس المال في يوم من الأيام وشرائها مرة أخرى في اليوم التالي، ولكن تم حظرها في عام 1998.

يتضمن إكمال Bed and Isa بيع الاستثمارات في حساب استثمار عام أو حساب تداول، مثل الأسهم أو الصناديق أو صناديق الاستثمار، غير المحمية من الضرائب، وشرائها مرة أخرى على الفور ضمن أسهم وأسهم Isa. ومن الآن فصاعدا، ستكون الاستثمارات محمية بالكامل من الضرائب.

تقول أليس هاين، محللة التمويل الشخصي في شركة Best Invest: “كثير من الناس في جميع أنحاء المملكة المتحدة ببساطة غير مدركين للمزايا الضريبية التي تأتي من حماية الاستثمارات من الضرائب عن طريق الاحتفاظ بها في غلاف ضريبي، مثل الأسهم والأسهم ISA”.

“يحتفظ بعض مستثمري الأعمال اليدوية بأصول في حساب تداول أو حتى لديهم شهادات أسهم موضوعة في أحد الأدراج في المنزل، غير مدركين أن تحويلها إلى حساب عيسى سيجعل استثماراتهم أكثر كفاءة من الناحية الضريبية.”

ما الذي ينطوي عليه الأمر؟ يتضمن إكمال Bed and Isa بيع الاستثمارات في حساب استثمار عام أو حساب تجاري

التصرف قريبًا: ما تحتاج لمعرفته حول السرير وعيسى

عادةً ما يستغرق الأمر بضعة أيام فقط لإكمال Bed and Isa، ولكنك ستحتاج إلى أن يكون لديك Isa وحساب استثمار أو تداول عام على نفس المنصة.

وهذا يعني أنك ستحتاج إلى إتاحة وقت إضافي لفتح حساب Isa إذا لم يكن لديك حساب بالفعل، أو نقل حساب تداول إلى نفس المنصة مثل حساب Isa الحالي.

ويضيف هينز: “إذا كنت تمتلك أسهمًا في شكل معتمد، فسوف تحتاج إلى تحويلها إلى حساب استثمار عام لدى مزود ISA الذي اخترته حتى يتمكنوا بعد ذلك من بيعها. قد يستغرق هذا أيضًا بضعة أيام.

إن نقل الأموال إلى غلاف حيث سيتم حمايتها من الضرائب سيكون خطوة معقولة بالنسبة لمعظم الناس، ولكن لا تزال هناك مخاطر محتملة للانحراف.

يقول سوتر، عليك أولاً التحقق من أن لديك ما يكفي من بدل عيسى المتبقي – وهو 20000 جنيه إسترليني إجماليًا لعيسى أو 4000 جنيه إسترليني إذا كنت تستخدم مدى الحياة عيسى للادخار للمنزل الأول أو التقاعد.

وتقول: “إذا لم يكن لديك مخصصات كافية متبقية، فستحتاج إلى توزيع المعاملة على مدار عامين ضريبيين”.

“ستحتاج أيضًا إلى تحديد مقدار مخصص ضريبة الأرباح الرأسمالية المتبقي لديك هذا العام.

“عندما تبيع الاستثمار، فقد يؤدي ذلك إلى تحقيق ربح، وإذا تجاوز هذا المبلغ المخصص للإعفاء من الضرائب، فستكون مسؤولاً عن دفع الضرائب. معظم المستثمرين الذين يحاولون تجنب فاتورة الضرائب تمامًا، سيعملون على تحديد مقدار الاستثمار الذي يمكنهم القيام به من أجل تحقيق مكاسب تصل إلى الحد الأقصى لضريبة أرباح رأس المال لهذا العام.

ستكون هناك رسوم مقابل إكمال السرير والمواصفات – ولكن بدلاً من دفع رسوم منفصلة للبيع والشراء، يجب عليك دفع رسوم تعامل واحدة فقط.

يجب عليك أيضًا التحقق من الموعد النهائي لمنصتك لتقديم طلبات Bed وIsa. تختلف هذه ولكنها عادة ما تكون قبل أسبوع من نهاية السنة الضريبية في 5 أبريل.

قارن بين أفضل منصات الاستثمار والأسهم والأسهم التي تصنعها بنفسك

الاستثمار عبر الإنترنت بسيط ورخيص ويمكن القيام به من جهاز الكمبيوتر أو الجهاز اللوحي أو الهاتف في الوقت والمكان الذي يناسبك.

عندما يتعلق الأمر باختيار منصة استثمار DIY أو الأسهم والأسهم أو حساب استثمار عام، قد يبدو نطاق الخيارات هائلاً.

كل مزود لديه عرض مختلف قليلاً، حيث يتقاضى رسومًا أكثر أو أقل مقابل التداول أو الاحتفاظ بالأسهم وإتاحة الوصول إلى مجموعة مختلفة من الأسهم والصناديق وصناديق الاستثمار.

عند تحديد الخيار المناسب لك، من المهم النظر إلى الخدمة التي يقدمها، إلى جانب الرسوم الإدارية ورسوم التعامل، بالإضافة إلى أي تكاليف إضافية أخرى.

ولمساعدتك على مقارنة أفضل حسابات الاستثمار، قمنا بتحليل الحقائق وجمعنا دليلاً شاملاً لاختيار أفضل وأرخص حساب استثماري لك.

نسلط الضوء على اللاعبين الرئيسيين في الجدول أدناه ولكننا ننصحك بإجراء البحث الخاص بك والنظر في النقاط الواردة في دليلنا الكامل المرتبط هنا.

>> هذا هو دليل Money الكامل لأفضل منصات الاستثمار وIsas

يتم اختيار المنصات المذكورة أدناه بشكل مستقل من قبل الصحفيين المتخصصين في This is Money. إذا قمت بفتح حساب باستخدام الروابط التي تحتوي على علامة النجمة، فسوف تحصل على عمولة تابعة. نحن لا نسمح لهذا أن يؤثر على استقلالنا التحريري.

منصات الاستثمار DIY والأسهم والأسهم ISAS

	تهمة المشرف	ملاحظات الرسوم	التعامل بالصندوق	الأسهم القياسية، والثقة، والتعامل مع صناديق الاستثمار المتداولة	الاستثمار المنتظم	إعادة استثمار الأرباح
أي جي بيل*	0.25%	بحد أقصى 3.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا للأسهم والصناديق الاستثمارية وصناديق الاستثمار المتداولة.	1.50 جنيه إسترليني	9.95 جنيه إسترليني | 5 جنيهات إسترلينية اعتبارًا من 1/4/2024	1.50 جنيه إسترليني	1.50 جنيه إسترليني لكل صفقة	المزيد من التفاصيل
الاستثمار الأفضل*	0.40% (0.2% للمحافظ الجاهزة)	تخفيض رسوم الحساب إلى 0.2% للاستثمارات الجاهزة	حر	4.95 جنيه إسترليني	مجانا للأموال	مجانا لصناديق الدخل	المزيد من التفاصيل
تشارلز ستانلي مباشر*	0.35%	لا توجد رسوم منصة على الأسهم في حالة التداول في ذلك الشهر وبحد أقصى سنوي قدره 240 جنيهًا إسترلينيًا	حر	11.50 جنيهًا إسترلينيًا	غير متوفر	غير متوفر	المزيد من التفاصيل
الاخلاص*	0.35% على الأموال	7.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا حتى 25000 جنيه إسترليني أو 0.35٪ مع خطة الادخار العادية.	حر	7.50 جنيه إسترليني	أموال مجانية بقيمة 1.50 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم، وتثق في صناديق الاستثمار المتداولة	1.50 جنيه إسترليني	المزيد من التفاصيل
هارجريفز لانسداون*	0.45%	بحد أقصى 45 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم والصناديق الاستئمانية وصناديق الاستثمار المتداولة	حر	11.95 جنيه إسترليني	1.50 جنيه إسترليني	1% (1 جنيه إسترليني للدقيقة، 10 جنيه إسترليني كحد أقصى)	المزيد من التفاصيل
المستثمر التفاعلي*	4.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا أقل من 50 ألف جنيه إسترليني، و11.99 جنيهًا إسترلينيًا أعلاه، و10 جنيهات إسترلينية إضافية لـ Sipp	تجارة مجانية بقيمة 3.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا (لا تنطبق على خطة 4.99 جنيهًا إسترلينيًا)	3.99 جنيه إسترليني	3.99 جنيه إسترليني	حر	0.99 جنيه إسترليني	المزيد من التفاصيل
iWeb	رسوم لمرة واحدة بقيمة 100 جنيه إسترليني (تم التنازل عنها حتى يوليو 2024)		5 جنيهات إسترلينية	5 جنيهات إسترلينية	غير متوفر	2% بحد أقصى 5 جنيهات إسترلينية	المزيد من التفاصيل
الحسابات التي لها بعض الحدود ولكن العروض جذابة
إيتورو* لا توجد صناديق استثمارية أو سيب	حر	يقدم الحساب الاستثماري الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة. احذر من عقود الفروقات عالية المخاطر في حساب التداول	غير متاح	حر	غير متوفر	غير متوفر	المزيد من التفاصيل
التجارة الحرة* لا توجد صناديق استثمار	الحساب الأساسي مجاني، قياسي مع Isa بسعر 4.99 جنيهًا إسترلينيًا، بالإضافة إلى 9.99 جنيهًا إسترلينيًا	Freetrade Plus مع المزيد من الاستثمارات وSipp هو 9.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا متضمنًا. رسوم عيسى	أي أموال	حر	غير متوفر	غير متوفر	المزيد من التفاصيل
Vanguard فقط منتجات Vanguard الخاصة	0.15%	أموال الطليعة فقط	حر	صناديق الاستثمار المتداولة الطليعة مجانية فقط	حر	غير متوفر	المزيد من التفاصيل
(المصدر: ThisisMoney.co.uk، مارس 2024. قد يتم فرض الرسوم الإدارية بنسبة شهرية أو ربع سنوية