كشفت أرقام الصناعة أن عددًا متزايدًا من المستثمرين يستخدمون مناورة Bed & Isa لحماية أصولهم قبل الاستيلاء الضريبي في أبريل المقبل.
تتضمن هذه المناورة ذات الاسم الغريب بيع الاستثمارات المحتفظ بها خارج ISA وشرائها مرة أخرى داخل استثمار جديد أو موجود، مع التعامل مع أعمال التداول المملة نيابةً عنك من خلال منصة الاستثمار الخاصة بك.
من المتوقع أن يستمر الطلب على هذه الخدمة في الارتفاع قبل التخفيضات الربيعية الكبيرة في مخصص ضريبة الأرباح الرأسمالية، مما يؤدي إلى انخفاضه من 6000 جنيه إسترليني إلى 3000 جنيه إسترليني.
وفي الوقت نفسه، سيتم تخفيض بدل الأرباح المعفاة من الضرائب من 1000 جنيه إسترليني إلى 500 جنيه إسترليني.
السرير وعيسى: يتضمن ذلك بيع الاستثمارات المحتفظ بها خارج عيسى وشرائها مرة أخرى داخل مكان جديد أو موجود
تم تخفيض CGT وبدلات توزيعات الأرباح إلى النصف بالفعل في أبريل الماضي، من 12000 جنيه إسترليني و2000 جنيه إسترليني على التوالي، مما ركز أذهان المستثمرين على الحصول على المزيد أو كل ثرواتهم في أمان الأسهم وأسهم عيسى.
ولكن يتعين عليك تقييم فاتورة CGT المحتملة عند بيع استثماراتك والتحقق من تكاليف الصفقة.
أيضًا، نظرًا للتداول والوقت المستغرق، يجب ألا تترك Bed & Isa إلا قبل نهاية السنة الضريبية مباشرةً. انظر أدناه لمعرفة كيفية عمل معاملات Bed & Isa وما يجب مراعاته أولاً.
> كيفية اختيار الأفضل (والأرخص) الأسهم والأسهم عيسى وحساب الاستثمار الصحيح DIY
يقول موقع Interactive Investor للاستثمار عبر الإنترنت إنه شهد بالفعل زيادة بنسبة 7 في المائة في طلبات Bed & Isa في كانون الثاني (يناير) مقارنة بالعام السابق.
ويأتي ذلك بعد ارتفاع بنسبة 53 في المائة في عام 2023 مقارنة بالعام السابق.
يقول مايرون جوبسون، كبير محللي التمويل الشخصي في II: “إن تقلص مكاسب رأس المال وبدلات ضريبة الأرباح توفر حافزًا للمستثمرين للاستثمار من خلال غلاف فعال من حيث الضرائب إذا لم يفعلوا ذلك بالفعل”.
“إن تحويل الاستثمارات إلى عيسى يحمي المكاسب والأرباح المستقبلية من براثن الضرائب. تُعد هذه العملية، المعروفة باسم Bed & Isa، أداة قيمة كجزء من استراتيجية التنظيف الربيعي الأوسع نطاقًا.
“ومع ذلك، فإن عملية النقل ستتضمن بيع وإعادة شراء الأسهم، الأمر الذي قد يؤدي إلى فاتورة ضريبة أرباح رأس المال.”
يقول جراهام برودي، مخطط الثروة في Succession Wealth: “إن Isa هي واحدة من أكثر أدوات الادخار كفاءة من حيث الضرائب التي يمكنك العثور عليها. ضمن عيسى، أي فائدة مكتسبة من المدخرات النقدية والدخل من أرباح الأسهم تنمو خالية من ضريبة الدخل. يتم أيضًا حماية مكاسب الاستثمار من CGT.
‘الاستثمارات المحتفظ بها خارج نطاق عيسى قد تخضع للضريبة. حاليًا، الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن استثماره في عيسى هو 20000 جنيه إسترليني سنويًا، ولا يمكن ترحيل هذا البدل إلى سنة ضريبية جديدة. سيتم فقدان أي مخصص غير مستخدم في هذه السنة الضريبية في 5 أبريل 2024.
“ولهذا السبب، إذا كانت لديك استثمارات محتفظ بها خارج نطاق ISA، فقد يكون من المنطقي الاستفادة من صفقة Bed & Isa.”
ما هو تأثير التغييرات على CGT وضريبة الأرباح على المستثمرين؟
يبحث المستثمر التفاعلي في كيفية تأثير التغييرات على مستويات الربح المختلفة عبر ثلاث سنوات ضريبية.
ما الذي يجب عليك مراعاته قبل الشروع في صفقة Bed and Isa؟
يقدم جراهام برودي من Succession Wealth النصائح التالية.
1) عملية السرير والعيسى: في كل سنة ضريبية، يتم بيع الاستثمارات الحالية التي تصل قيمتها إلى قيمة أي بدل عيسى غير مستخدم (جزء “الفراش” من المعاملة) وتستخدم العائدات لفتح حساب عيسى الجديد أو لتعبئة حساب عيسى الحالي.
يمكنك إعادة شراء نفس الاستثمارات ضمن غلاف Isa، أو اختيار استثمارات أخرى أو ببساطة الاحتفاظ بالنقود الموجودة في Isa الخاص بك
على مر السنين سوف تحمي المزيد من محفظتك من الضرائب. يمكن أن يساعد ذلك في توفير دخل معفى من الضرائب وتقليل فاتورة CGT الخاصة بك في السنوات المقبلة.
2) ضريبة أرباح رأس المال: عندما تبيع استثماراتك لبدء معاملة Bed & Isa، قد يتعين عليك دفع CGT إذا تجاوزت أرباحك لهذا العام البدل السنوي – حاليًا 6000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية 2023-24. سيتم تخفيض هذا البدل إلى 3000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية 2024-25.
إذا تكبدت خسارة، فمن الممكن تعويض ذلك مقابل أي مكاسب رأسمالية أخرى قد تجنيها في هذه السنة أو السنوات المقبلة.
يتم حاليًا فرض الضرائب على المكاسب التي تزيد عن العلاوات السنوية بنسبة 10 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين و 20 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى.
بالإضافة إلى ذلك، لا يتعين على المستثمرين في المملكة المتحدة الذين يستخدمون صفقة Bed & Isa الانتظار لمدة 30 يومًا قبل الحصول على نفس السهم أو نفس فئة صندوق معين كما يفعلون في حالة بيع وإعادة شراء الأسهم خارج نطاق Isa.
3) تكاليف أخرى: ستكون هناك تكاليف إذا استخدمت إستراتيجية Bed & Isa. وستشمل هذه عادةً رسوم التعامل، ورسوم الدمغة، ورسوم المنصة، وتكلفة تحويل الأموال أو الرسوم الأولية.
على الرغم من أن التكاليف تعتبر اعتبارًا أساسيًا، إلا أنه على المدى الطويل، من المرجح أن تفوق المزايا الضريبية للاحتفاظ بالاستثمارات داخل ISA الرسوم.
4) وقت الخروج من السوق: على الرغم من أن عملية Bed & Isa سريعة، إلا أن هناك خطرًا يتمثل في أن أي وقت خارج السوق يمكن أن يكون له تأثير ضار على استثماراتك.
عادة ما يتم بيع الأسهم وإعادة شرائها في وقت واحد للحد من حركة الأسعار المحتملة، ولكن بيع وإعادة شراء الأموال يمكن أن يستغرق بضعة أيام.
قارن بين أفضل منصات الاستثمار والأسهم والأسهم التي تصنعها بنفسك
الاستثمار عبر الإنترنت بسيط ورخيص ويمكن القيام به من جهاز الكمبيوتر أو الجهاز اللوحي أو الهاتف في الوقت والمكان الذي يناسبك.
عندما يتعلق الأمر باختيار منصة استثمار DIY أو الأسهم والأسهم أو حساب استثمار عام، قد يبدو نطاق الخيارات هائلاً.
كل مزود لديه عرض مختلف قليلاً، حيث يتقاضى رسومًا أكثر أو أقل مقابل التداول أو الاحتفاظ بالأسهم وإتاحة الوصول إلى مجموعة مختلفة من الأسهم والصناديق وصناديق الاستثمار.
عند تحديد الخيار المناسب لك، من المهم النظر إلى الخدمة التي يقدمها، إلى جانب الرسوم الإدارية ورسوم التعامل، بالإضافة إلى أي تكاليف إضافية أخرى.
ولمساعدتك على مقارنة أفضل حسابات الاستثمار، قمنا بتحليل الحقائق وجمعنا دليلاً شاملاً لاختيار أفضل وأرخص حساب استثماري لك.
نسلط الضوء على اللاعبين الرئيسيين في الجدول أدناه ولكننا ننصحك بإجراء البحث الخاص بك والنظر في النقاط الواردة في دليلنا الكامل المرتبط هنا.
>> هذا هو دليل Money الكامل لأفضل منصات الاستثمار وIsas
يتم اختيار المنصات المذكورة أدناه بشكل مستقل من قبل الصحفيين المتخصصين في This is Money. إذا قمت بفتح حساب باستخدام الروابط التي تحتوي على علامة النجمة، فسوف تحصل على عمولة تابعة. نحن لا نسمح لهذا أن يؤثر على استقلالنا التحريري.
| تهمة المشرف | ملاحظات الرسوم | التعامل بالصندوق | الأسهم القياسية، والثقة، والتعامل مع صناديق الاستثمار المتداولة | الاستثمار المنتظم | إعادة استثمار الأرباح | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| أي جي بيل* | 0.25% | بحد أقصى 3.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا للأسهم والصناديق الاستثمارية وصناديق الاستثمار المتداولة. | 1.50 جنيه إسترليني | 9.95 جنيه إسترليني | 1.50 جنيه إسترليني | 1.50 جنيه إسترليني لكل صفقة | المزيد من التفاصيل |
| الاستثمار الأفضل* | 0.40% (0.2% للمحافظ الجاهزة) | تخفيض رسوم الحساب إلى 0.2% للاستثمارات الجاهزة | حر | 4.95 جنيه إسترليني | مجانا للأموال | مجانا لصناديق الدخل | المزيد من التفاصيل |
| تشارلز ستانلي المباشر | 0.35% | لا توجد رسوم منصة على الأسهم في حالة التداول في ذلك الشهر وبحد أقصى سنوي قدره 240 جنيهًا إسترلينيًا | حر | 11.50 جنيهًا إسترلينيًا | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| الاخلاص* | 0.35% على الأموال | 7.50 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا حتى 25000 جنيه إسترليني أو 0.35٪ مع خطة الادخار العادية. بحد أقصى 45 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا للأسهم والصناديق الاستثمارية وصناديق الاستثمار المتداولة | حر | 7.50 جنيه إسترليني | أموال مجانية بقيمة 1.50 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم، وتثق في صناديق الاستثمار المتداولة | 1.50 جنيه إسترليني | المزيد من التفاصيل |
| هارجريفز لانسداون* | 0.45% | بحد أقصى 45 جنيهًا إسترلينيًا للأسهم والصناديق الاستئمانية وصناديق الاستثمار المتداولة | حر | 11.95 جنيه إسترليني | 1.50 جنيه إسترليني | 1% (1 جنيه إسترليني للدقيقة، 10 جنيه إسترليني كحد أقصى) | المزيد من التفاصيل |
| المستثمر التفاعلي* | 4.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا أقل من 50 ألف جنيه إسترليني، و11.99 جنيهًا إسترلينيًا أعلاه، و10 جنيهات إسترلينية إضافية لـ Sipp | 3.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا في رصيد التداول المجاني (لا ينطبق على خطة 4.99 جنيهًا إسترلينيًا) | 3.99 جنيه إسترليني | 3.99 جنيه إسترليني | حر | 0.99 جنيه إسترليني | المزيد من التفاصيل |
| iWeb | رسوم لمرة واحدة بقيمة 100 جنيه إسترليني (تم التنازل عنها حتى يوليو 2024) | 5 جنيهات إسترلينية | 5 جنيهات إسترلينية | غير متوفر | 2% بحد أقصى 5 جنيهات إسترلينية | المزيد من التفاصيل | |
| الحسابات التي لها بعض الحدود ولكن العروض جذابة | |||||||
| إيتورو* لا يوجد عيسى أو سيب | حر | يقدم الحساب الاستثماري الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة. احذر من عقود الفروقات عالية المخاطر في حساب التداول | غير متاح | حر | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| التجارة الحرة* لا توجد صناديق استثمار | مجانًا للحساب الأساسي، 4.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا للحساب القياسي مع Isa 9.99 جنيهًا إسترلينيًا للحساب Plus | Freetrade Plus مع المزيد من الاستثمارات وSipp هو 9.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا متضمنًا. رسوم عيسى | أي أموال | حر | غير متوفر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| Vanguard فقط منتجات Vanguard الخاصة | 0.15% | أموال الطليعة فقط | حر | صناديق الاستثمار المتداولة الطليعة مجانية فقط | حر | غير متوفر | المزيد من التفاصيل |
| (المصدر: ThisisMoney.co.uk، فبراير 2024. قد يتم فرض الرسوم الإدارية بنسبة شهرية أو ربع سنوية | |||||||
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.