هل سأفقد الإعفاء الضريبي على المعاش التقاعدي عند سن 75 عامًا – على الرغم من أنني لا أزال أعمل وأدفع الضرائب؟

أنا امرأة تبلغ من العمر 74 عامًا تعمل لحسابها الخاص وأدير عملي الخاص كتاجرة وحيدة منذ 35 عامًا.

أنا لست شركة محدودة، لذا أدفع ضريبة الدخل بالكامل على جميع أرباحي.

خلال معظم تلك السنوات، قمت بتحويل أي أرباح إلى حسابات التوفير ولم أدفع في معاش تقاعدي.

على مدى السنوات الخمس أو الست الماضية، كنت أدفع مبلغًا مقطوعًا في معاش تقاعدي شخصي مستثمر ذاتيًا كل عام، بعد أن نصحني أحد أفراد الأسرة بالقيام بذلك.

ما زلت أعمل وأخطط لمواصلة القيام بذلك حتى أبيع عملي في وقت ما. ومع ذلك، أخبرني أحدهم مؤخرًا أنه لا يمكنك الحصول على إعفاء ضريبي للمعاش التقاعدي فوق سن 75 عامًا.

هل هذا صحيح؟ هل سأفقد الإعفاء الضريبي على الاستثمار في معاش تقاعدي بعد أن أبلغ 75 عامًا، حتى لو كنت لا أزال أعمل وأدفع الضرائب؟

هل يؤثر ذلك على أي دفعات تمت بعد عيد ميلادي في نهاية شهر فبراير، أو أي دفعات بعد نهاية هذه السنة الضريبية؟

هل يجب أن أضع الحد الأقصى للمبلغ الإجمالي الذي يمكنني تحمله في معاش تقاعدي قبل الموعد النهائي للحصول على الإعفاء الضريبي؟

وأيضًا، لماذا يخسر الأشخاص مثلي الإعفاء الضريبي عند عمر 75 عامًا؟ لا يبدو هذا عادلاً جدًا بالنسبة لأولئك منا الذين يعملون في السبعينيات من عمرهم.

تجيب تانيا جيفريز، من هذا هو المال: يعد الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية بمثابة نعمة سخية للأشخاص الذين يدخرون للتقاعد لدرجة أن إحباطك أمر مفهوم.

لقد وصلت إلى ما قد يعتبره الآخرون سن التقاعد، ومع ذلك لا تزال تعمل وتدفع الضرائب – لذا بالطبع تريد الحصول على نفس الامتيازات التي يحصل عليها أي شخص آخر.

لقد طلبنا من أحد خبراء المعاشات التقاعدية أن يشرح لنا سبب قيام الحكومة بتخفيض الإعفاء الضريبي عندما يصل الأشخاص إلى سن 75 عامًا، وكيف لا يزال بإمكانك تحقيق أقصى استفادة منه قبل عيد ميلادك.

شون ماكان: مع استمرار المزيد من الأشخاص في العمل حتى منتصف السبعينيات وما بعدها، فمن الممكن أن نشهد تغييرًا في السياسة

يجيب شون ماكان، المخطط المالي المعتمد في NFU Mutual: تحرص الحكومة بشدة على أن نوفر جميعًا لنوفر لأنفسنا دخلاً عند التقاعد. إحدى الطرق التي يحفزوننا بها هي من خلال الإعفاء الضريبي على مساهمات المعاشات التقاعدية.

نظرًا لأنك تعمل لحسابك الخاص، فهذا يعني أنه مقابل كل 80 جنيهًا إسترلينيًا تدفعها في معاش تقاعدك، ستساهم HMRC بمبلغ إضافي قدره 20 جنيهًا إسترلينيًا.

إذا كنت تدفع 40 بالمائة أو 45 بالمائة كضريبة دخل، فيمكنك المطالبة بما يصل إلى 20 جنيهًا إسترلينيًا أو 25 جنيهًا إسترلينيًا إضافيًا على التوالي مباشرةً من إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية.

يعتمد مقدار الإعفاء الضريبي الإضافي الذي يمكنك المطالبة به على مقدار الضريبة التي يتم فرضها على دخلك بالمعدلات الأعلى.

لماذا لا يحصل الأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 75 عامًا على إعفاء ضريبي على المعاشات التقاعدية؟

وتقدر التكلفة التي تتحملها وزارة الخزانة لتوفير الإعفاء الضريبي على مساهمات المعاشات التقاعدية بأكثر من 50 مليار جنيه استرليني سنويا.

ولهذا السبب، تحدد الحكومة المبلغ الذي يمكنك دفعه في كل سنة ضريبية وتفرض حدًا أقصى لسن الحصول على الإعفاء الضريبي.

نظرًا لأن الإعفاء الضريبي غير متاح على مساهمات المعاشات التقاعدية بمجرد بلوغك سن 75 عامًا، فإن العديد من مقدمي المعاشات التقاعدية لن يقبلوها بعد هذا التاريخ. إذا كنت تريد الاستمرار في الدفع، فيجب عليك التحقق الآن من أن حسابك سيسمح لك بذلك.

ومع ذلك، في هذه المرحلة قد ترغب في تقييم ما إذا كان الأمر لا يزال يستحق الدفع في معاشك التقاعدي الخاص بك.

قد تنوي نقلها إلى المستفيدين لديك معفاة من ضريبة الميراث.

لكن حافز الإعفاء الضريبي قد انتهى، وبعد الحصول على المبلغ الإجمالي المعفي من الضرائب، قد تصبح مسؤولاً عن ضريبة الدخل على الأموال التي تحصل عليها.

مع استمرار المزيد من الأشخاص في العمل حتى منتصف السبعينيات وما بعدها، فمن الممكن أن نشهد تغييرًا في السياسة بشأن الحد العمري للإعفاء من ضريبة المعاشات التقاعدية في المستقبل.

كيف تدافع عن معاشك التقاعدي من ضرائب

لا أحد يريد أن يدخر كل حياته العملية من أجل تقاعد لائق ثم يتعثر في فاتورة ضريبية يمكن تجنبها.

لسوء الحظ، هناك العديد من الفخاخ الضريبية لغير الحذرين… اقرأ دليلنا حول كيفية الحفاظ على معاشك التقاعدي آمنًا من الضرائب قدر الإمكان.

ما هو الموعد النهائي للاستفادة من الإعفاء الضريبي؟

لن يتوفر الإعفاء الضريبي إلا على المساهمات التي تقدمها قبل عيد ميلادك الخامس والسبعين في نهاية شهر فبراير.

والخبر السار هو أنه يمكنك بناء مساهماتك على إجمالي أرباحك في هذه السنة الضريبية – من 6 أبريل 2023 إلى 5 أبريل 2024 – على الرغم من أن هذا سيكون بالضرورة تقديرًا في هذه المرحلة.

يمكنك الدفع حتى مستوى أرباحك بحد أقصى 60.000 جنيه إسترليني. وهذا ما يعرف بالبدل السنوي.

إذا كان لديك أرباح تزيد عن 60 ألف جنيه إسترليني، فقد تتمكن من الاستفادة من أي بدل سنوي غير مستخدم من السنوات الضريبية الثلاث السابقة ودفع مبلغ أكبر.

للحصول على إعفاء ضريبي، يجب أن تكسب على الأقل المبلغ الذي ترغب في دفعه. على سبيل المثال، إذا كان إجمالي أرباحك 40.000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية الحالية، فإن أقصى ما يمكنك دفعه هو 40.000 جنيه إسترليني.

ولكن إذا كان لديك أرباح قدرها 100000 جنيه إسترليني ولديك مخصصات كافية غير مستخدمة من السنوات الثلاث السابقة، فيمكنك دفع ما يصل إلى 100000 جنيه إسترليني.

نظرًا لأن هذه هي فرصتك الأخيرة للحصول على إعفاء ضريبي على مساهمات التقاعد الخاصة بك، فقد يكون من المفيد تعظيمها قبل عيد ميلادك الخامس والسبعين كما تقترح، ولكن هذا سيعتمد على ظروفك المالية الأوسع.

هل هناك أي مطبات؟

القاعدة الأخرى التي يجب البحث عنها هي البدل السنوي لشراء الأموال.

يمكن تفعيل قانون MPAA إذا كنت قد حصلت بالفعل على دفعة خاضعة للضريبة من معاشك التقاعدي، على سبيل المثال من خلال سحب الدخل أو أخذ مبلغ مقطوع خاضع للضريبة – وبعبارة أخرى، معظم عمليات السحب الأخرى تتجاوز المبلغ الإجمالي المعفى من الضرائب بنسبة 25 في المائة.

إذا تم القبض عليك بموجب هذه القاعدة، فستقيد المبلغ الذي يمكنك دفعه بحد أقصى قدره 10000 جنيه إسترليني في هذه السنة الضريبية.

وفي الوقت نفسه، بالإضافة إلى الإعفاء من ضريبة الدخل على ما تدفعه، يمكن أن توفر المعاشات التقاعدية مزايا ضريبية أخرى. إحدى الفوائد الرئيسية هي أن أي شيء يتبقى في معاشك التقاعدي عند الوفاة عادة ما يكون معفى من ضريبة الميراث.

ومع ذلك، فإن بلوغ سن 75 عامًا يؤثر على كيفية فرض الضرائب على استحقاقات الوفاة التقاعدية، لذلك من المهم الحصول على نصيحة مالية إذا كنت تخطط لتوريث معاشك التقاعدي.

ماذا لو كنت لا تزال تعمل في سن 75؟

على الرغم من أنه لا يمكنك الاستفادة من الإعفاء الضريبي على المبلغ الذي تدفعه في معاشك التقاعدي بعد سن 75 عامًا، إذا كنت موظفًا – حتى في شركتك الخاصة – فيمكن لصاحب العمل الاستمرار في المساهمة في معاشك التقاعدي، لأنه هو الذي يتلقى الضريبة الإغاثة على ما يدفعون فيه، بدلا من أنت.

إذا كان عمرك يزيد عن 75 عامًا وتملك شركة محدودة وتعمل بها، فمن الأفضل أن تحصل على مشورة مهنية حول كيفية التعامل مع مساهمات المعاشات التقاعدية.