كيف يمكنني تجنب دفع “ضريبة الطوارئ” إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية عند سحب المعاش التقاعدي؟ يرد ستيف ويب

لدي معاش تقاعدي بقيمة 84000 جنيه إسترليني.

سيكون عمري 74 عامًا في ديسمبر 2023، وزوجتي تبلغ 72 عامًا.

في هذه السنة الضريبية، أود الحصول على 25 في المائة من النقود المعفاة من الضرائب.

يبلغ إجمالي دخلي الناتج عن المعاش التقاعدي المهني المدفوع والمعاش التقاعدي الحكومي حوالي 30.000 جنيه إسترليني سنويًا.

لذلك، بالإضافة إلى الحصول على 25 في المائة نقدًا معفيًا من الضرائب، فإنني أنوي الحصول على مبلغ إجمالي مقطوع إضافي في هذه السنة الضريبية من معاش السحب حتى أدفع ضريبة بنسبة 20 في المائة فقط حتى حد العلاوة السنوية البالغ 50.270 جنيهًا إسترلينيًا.

وبعبارة أخرى، سيكون هذا مبلغًا إضافيًا قدره 20 ألف جنيه إسترليني مع ضريبة بنسبة 20 في المائة.

ومع ذلك، أبلغتني شركة التقاعد الخاصة بي بأنها ستطبق قانون ضريبة الطوارئ على مبلغ 20 ألف جنيه إسترليني، وبعد ذلك سأحتاج إلى استعادة الضريبة الزائدة من إدارة الإيرادات والجمارك.

سؤالي هو هل يمكنني أن أطلب من إدارة الإيرادات والجمارك تقديم المشورة لي/لشركة المعاشات التقاعدية الخاصة بي قبل الحصول على مبلغ 20000 جنيه استرليني بأنه يجب تطبيق ضريبة بنسبة 20 في المائة فقط، مما يوفر لي المزيد من الجهد للتواصل مع إدارة الإيرادات والجمارك لاسترداد الضريبة الزائدة لي عن هذه السنة الضريبية؟

هل هناك أي نموذج قياسي يمكنني استخدامه للاتصال بإدارة الإيرادات والجمارك البريطانية بشأن نواياي على النحو الوارد أعلاه؟

قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية سؤال ستيف لك سؤال المعاش التقاعدي

يجيب ستيف ويب: تتعلق المشكلة التي تثيرها بالطريقة التي تختار بها إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية جمع الضرائب عندما يصل شخص ما إلى صندوق معاشاته التقاعدية.

في حالتك، حيث يكون لديك دخل سنوي قدره 30.000 جنيه إسترليني وتختار أن تأخذ 20.000 جنيهًا إسترلينيًا من النقد الخاضع للضريبة من معاشك التقاعدي، قد تعتقد أنه يجب عليك فقط دفع ضريبة المعدل الأساسي على كل هذا لأنك أقل من حد الـ 50.270 جنيهًا إسترلينيًا للدفع ارتفاع معدل ضريبة الدخل.

هل لديك سؤال لستيف ويب؟ قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية الاتصال به

وهذا بالفعل هو المكان الذي سينتهي بك الأمر فيه. ولكن لسوء الحظ، سيتعين عليك القفز عبر بعض العقبات للوصول إلى هناك.

المشكلة هي أنه على الرغم من أنك تعلم أنك تنوي إجراء سحب واحد فقط بقيمة 20 ألف جنيه إسترليني في السنة الضريبية الحالية، فإن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لا تفعل ذلك.

من وجهة نظرهم، قد تكون تخطط لإجراء عمليات سحب متعددة لهذا المبلغ، ومن الواضح أن ذلك سيأخذك إلى ضريبة بمعدل أعلى.

إذا قاموا فقط بخصم ضريبة السعر الأساسي، فسوف يشعرون بالقلق من أنهم قد فرضوا عليك ضرائب أقل من اللازم وسيتعين عليهم بعد ذلك إيجاد طريقة للحصول على الضريبة الإضافية.

الطريقة التي تتعامل بها إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) مع هذا الأمر هي أن تتوقع من مزود المعاش التقاعدي الخاص بك أن يطبق رمز ضرائب “الطوارئ”.

لا يأخذ هذا في الاعتبار دخلك الآخر، بل يفترض بدلاً من ذلك أنك ستقوم بإجراء عمليات سحب متعددة و(زيادة) الضرائب عليك وفقًا لذلك.

لاستعادة أموالك، يتعين عليك بعد ذلك ملء النموذج ذي الصلة أو المطالبة عبر الإنترنت: المطالبة باسترداد الضريبة على الدفع الزائد للمعاش التقاعدي الذي يمكن الوصول إليه بمرونة (P55).

كما سترى، إذا اخترت ملء نموذج، فأنت بحاجة إلى اختيار النموذج المناسب. هؤلاء هم:

– استمارة P55 إذا كنت قد تمكنت من الوصول إلى مجموع الرهان الخاص بك بمرونة ولكن لم يتم تشغيله، ولا تخطط لإجراء أي عمليات سحب أخرى؛

– استمارة P53Z إذا كنت قد تمكنت من الوصول إلى الوعاء الخاص بك وإفراغه بمرونة؛

– استمارة P50Z إذا كنت قد تمكنت من الوصول بمرونة إلى كل مجموعتك وتوقفت عن العمل.

إذا لم تقم بأي من هذه الأشياء، فسيتم تسليم أي مبلغ مستحق من خلال عملية التقييم الضريبي في نهاية العام.

كما قلت بحق، هذا كله مجرد هراء. لقد اشتكيت مرارًا وتكرارًا من أن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية تفرض ضرائب زائدة على الأشخاص بشكل روتيني ثم تتوقع منهم المطالبة بأموالهم الخاصة.

منذ أن تم تقديم هذا النظام لأول مرة في أعقاب تشريع “حريات التقاعد”، اضطرت إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية إلى إعادة مبلغ مذهل قدره 1.1 مليار جنيه إسترليني فيما يتعلق بحوالي 400 ألف عملية سحب من المعاشات التقاعدية.

يتسبب هذا النظام في حدوث اضطراب كبير للأشخاص ويهدف إلى راحة إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية وليس دافعي الضرائب.

ومع ذلك، هناك “حل بديل” محتمل قد يتعامل مع هذه المشكلة إلى حد كبير.

بدلاً من إجراء سحب واحد بقيمة 20.000 جنيه إسترليني، يمكنك التفكير في إجراء سحب أولي صغير (جدًا) أولاً. على الرغم من أنه سيتم تطبيق قانون ضريبة الطوارئ على هذا السحب الصغير، إلا أن ذلك يجب أن يؤدي بعد ذلك إلى إصدار HMRC لرمز ضريبي عادي لمقدم المعاش التقاعدي الخاص بك.

ويمكنهم بعد ذلك تطبيق ذلك على عملية السحب الرئيسية الخاصة بك ويجب ألا يتم فرض ضرائب زائدة عليك على ذلك.

فيما يتعلق بالمبلغ الذي نتحدث عنه، يعتمد الكثير على قواعد ترتيب السحب الخاص بك. سيكون لدى بعض مقدمي الخدمات حد أدنى للسحب (على سبيل المثال 1000 جنيه إسترليني)، وسيفرض البعض الآخر رسومًا على كل عملية سحب، والبعض الآخر سيسمح فقط بعدد معين من عمليات السحب سنويًا.

ولكن من حيث المبدأ، ينبغي أن يكون من الممكن تقسيم سحبك إلى مبلغ اسمي أولي ثم سحب رئيسي لاحق. وبما أن كل شيء على ما يرام، فإن هذا يعني أنه يمكنك تجنب الإفراط في فرض الضرائب إلى حد كبير.

بالطبع، سيكون من الأفضل ألا تضطر إلى الخضوع لهذا الإجراء المصطنع قليلاً لتجنب إرهاقك في المقام الأول!