سيُجبر ملايين المتقاعدين الذين دخلهم الوحيد هو معاش الدولة قريبًا على تسليم الأموال إلى رجل الضرائب كجزء من غارة ضريبة التخفي.
ستعني حافة الهاوية الضريبية الغريبة أولئك الذين يتلقون معاش التقاعد الكامل سيتم فرض ضرائب على هذا الدخل – وسيتم جر المتقاعدين ذوي الدخل المنخفض إلى النظام الضريبي لأول مرة.
ولكن لماذا يحدث هذا وهل ستعرض فاتورة الضرائب على عتبة داركم؟
هل أحتاج إلى دفع الضريبة على معاش تقاعدي؟
مثل تلك الخاصة بعمر العمل ، يحتاج المتقاعدون إلى دفع ضريبة على دخلهم أيضًا.
قد يكون الدخل معاشًا خاصًا ، وأجورًا إذا كان لا يزال يعمل ، وبعض فوائد الدولة ، وبطبيعة الحال ، معاش الدولة.
كل شخص لديه بدل شخصي قدره 12،570 جنيهًا إسترلينيًا كل عام ، والذي يمكنهم كسبه دون دفع أي ضريبة دخل.
هناك بعض الاستثناءات لهذا المبلغ المعفاة من الضرائب. على سبيل المثال ، يمكن لأولئك المكفوفين الحصول على 30،70 جنيهًا إسترلينيًا من الضرائب ، والتي يمكن نقلها إلى زوج أو شريك مدني ، في حين أن أولئك الذين يكسبون أكثر من 100000 جنيه إسترليني سيكون لديهم مبلغ معفاة من الضرائب.
ستعني حافة الهاوية الضريبية الغريبة أولئك الذين يتلقون معاش التقاعد الكامل سيتم فرض ضرائب على هذا الدخل – وسيتم جر المتقاعدين ذوي الدخل المنخفض إلى النظام الضريبي لأول مرة
إذا كان المتقاعدون يكسبون هذا المبلغ ، فإن دخلهم يخضع لنفس معدلات الضرائب مثل العمال ويجب عليهم تسليم الأموال إلى إيرادات HM والجمارك.
على سبيل المثال ، يجب على دافعي الضرائب الأساسيون دفع 20 في المائة من الضرائب على الأرباح على بدلهم الشخصي المعفاة من الضرائب – يصل إلى 50،270 جنيهًا إسترلينيًا.
يفقد دافعي الضرائب الأعلى 40 في المائة من دخلهم بين 50،271 جنيهًا إسترلينيًا و 125140 جنيهًا إسترلينيًا إلى رجل الضرائب. يحتاج دافعي الضرائب الإضافي إلى دفع 45 في المائة على الأرباح بأكثر من 125،140 جنيهًا إسترلينيًا – وليس لديهم بدل خالي من الضرائب قدره 12،571 جنيهًا إسترلينيًا.
إذا كنت تعتمد على معاش الدولة فقط ، فمن غير المرجح أن تحتاج إلى دفع أي ضريبة كامالة ، حيث يبلغ معاش الدولة الجديد حاليًا ما يزيد قليلاً عن 11،502 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا ، ويتمكن من الارتفاع إلى 11،973 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا في غضون أيام فقط.
سيحصل بعض الأشخاص الذين يعانون من معاشات حكومية قديمة على معاش تقاعدي أكبر من البدل البالغ 12،570 جنيهًا إسترلينيًا ، وفي هذه الحالة سيتعين عليهم دفع الضريبة على الجزء الذي يتجاوز بدلهم.
ولكن بالنسبة للجزء الأكبر ، فإن أولئك الذين يتلقون معاش الدولة فقط سيكونون قادرين على الاستمتاع بأموالهم دون دفع فلس واحد في الضريبة.
ومع ذلك ، كشفت التوقعات الرسمية عن أن هذه المتقاعدين الضعفاء ذوي الدخل المنخفض سيتم تسليمها قريبًا فاتورة ضريبية كجزء من غارة ضريبة التخفي.
لماذا هذا يحدث؟
تم تجميد معظم عتبات الضرائب الشخصية منذ عام 2021 وستظل كذلك حتى أبريل 2028 حيث تتطلع وزارة الخزانة إلى ملء خزائنها.
مع ارتفاع الدخل ولكن تبقى العتبات ، يتم سحب المزيد من الأشخاص إلى نطاقات ضريبية أعلى – أو حتى مجبرون على زيادة ضريبة الدخل لأول مرة. هذه عملية تعرف باسم السحب المالي.
يرتفع معاش الدولة كل أبريل لحماية دخل المتقاعدين. يتم تحديد الزيادة بناءً على شيء يسمى آلية “القفل الثلاثي”.
هذا يعني كل أبريل يزداد معاش الدولة بأعلى من 2.5 في المائة ، أو عدد التضخم في سبتمبر أو أرقام نمو الأرباح خلال الفترة من مايو إلى يوليو.
ولكن هذا يدفع الآن أولئك الذين يعتمدون فقط على معاش الدولة على بعد مسافة تلمس بقيمة 12،570 جنيهًا إسترلينيًا ، وهو المبلغ الذي تبدأ فيه ضريبة الدخل بنسبة 20 في المائة.
وقال جون جرير ، رئيس سياسة التقاعد في كويلتر: “ما كان المقصود منه كآلية لحماية المتقاعدين من الفقر يتصادم الآن بالسحب المالي.
“هذا الموقف هو نتيجة لقفل ثلاثي ينتج عن بعض الزيادات المهمة في معاش الدولة بسبب ارتفاع التضخم وكسب الأرقام بينما فشلت الحكومة في زيادة عتبات الضرائب جنبًا إلى جنب.”
وقالت المستشارة راشيل ريفز في ميزانية الخريف إن عتبات ضريبة الدخل ستتماشى مع التضخم من عام 2028 لكنها توقفت عن إلغاء حظر التجميد في هذه السنة الضريبية.
وعد بيان الحكومة الانتخابية بعدم رفع معدلات التأمين الوطني أو ضريبة الدخل أو ضريبة القيمة المضافة للعاملين. ولكن من خلال إبقاء العتبات مجمدة حتى عام 2028 على الأقل ، لا يزال من الممكن أن تزيد وزارة الخزانة من الضرائب.
إنها ضريبة خلسة متقلبة تستخدمها صانعي السياسات لإثارة المزيد من الأموال دون زيادة معدل ضريبة الدخل ، الذي يطلق عليه أحد المحللين “خفيًا”.
متى سأحتاج إلى البدء في دفع الضريبة؟
ستقوم مدفوعات المعاشات التقاعدية للدولة بخرق البدل الشخصي في عام 2027 ، وفقًا للمكتب الرسمي لمسؤولية الميزانية (OBR) التي تم إصدارها إلى جانب بيان الربيع هذا الأسبوع.
ويتوقع أن يرتفع معاش الدولة بنسبة 4.6 في المائة في أبريل المقبل ، والذي سيصل المعاش التقاعدي للدولة إلى 12،569.85 جنيهًا إسترلينيًا ، فقط 15 بنسًا أقل من البدل الشخصي ، وفقًا للتحليل من Quilter.
يتم تحديد مبلغ المعاش التقاعدي للدولة على أساس أسبوعي ولكنه يدفع كل أربعة أسابيع في الممارسة. قامت Quilter بتوفير مدفوعات المعاشات التقاعدية للدولة بناءً على 365.25 يومًا ، لحساب سنة قفزة ، مما يعني أن هذه الحسابات قد تختلف عن التحليلات الأخرى.
هذا الرقم يعني أن المتقاعدين على معاش الدولة الجديد الكامل الذين يحصلون على دخل يزيد عن 15 بنسًا سنويًا من معاش شخصي سيتم سحبه إلى شبكة الضرائب.
ومع ذلك ، في أبريل 2027 يقول OBR إن معاش الدولة من المحتمل أن يرتفع بنسبة 2.5 في المائة. هذا يعني أن المدفوعات ستصل إلى 12885.50 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا ، أي حوالي 315.50 جنيهًا إسترلينيًا على البدل الشخصي.
هذا يعني أن كل من يتلقى المعاش التقاعدي الكامل الجديد سيتم تسليم فاتورة لأكثر من 63 جنيهًا إسترلينيًا – حتى لو لم يتلق أي دخل آخر.
لكن التحليلات الأخرى تظهر أن المتقاعدين الذين يعتمدون فقط على معاش الدولة قد يحصلون على فاتورة ضريبية في أقرب وقت في العام المقبل.
يمكن أن ترتفع مدفوعات المعاشات التقاعدية السنوية للولايات بنسبة 5.5 في المائة إلى 12631 جنيهًا إسترلينيًا في أبريل 2026 ، وفقًا لتوقعات Deutsche Bank.
هذا الارتفاع المحتمل يعني أن المتقاعدين المنخفضين الذين يحصلون على المعاش التقاعدي الكامل والحكومي الجديد سيضطرون إلى دفع معدل الضريبة الأساسي بنسبة 20 في المائة على الدخل فوق 12،570 جنيهًا إسترلينيًا.
هذا يعني أن المتقاعدين الضعفاء سيكون لديهم دخل خاضع للضريبة قدره 61 جنيهًا إسترلينيًا ، والذي سيحصل عليها بفاتورة تزيد قليلاً عن 12 جنيهًا إسترلينيًا إذا لم يكن لديهم تدفق دخل آخر.
كيف سيتم جمع الضريبة؟
تقوم الحكومة عادةً بجمع الضرائب من خلال قانون الضرائب المطبق على معاش خاص لأنه يتم تصنيفه على أنه دخل PAYE.
هذا يعني أنه مع زيادة معاش حالتك ، قد تبدأ في الحصول على أقل بقليل من مكان عملك أو معاش خاص. وذلك لأن HMRC لن يخصم الضريبة من معاشات التقاعد الخاصة بك ، لذلك سيتم فرض أي ضريبة مستحقة على معاشك الشخصي عبر نظام PAYE.
في هذه الحالة ، قد لا تحتاج إلى فعل أي شيء حيث يجب تعديل الضرائب تلقائيًا.
بالنسبة لأولئك الذين ليس لديهم معاش شخصي ويعتمدون فقط على معاش الدولة ، لا يمكن جمع الضريبة بسهولة.
في هذه الحالات ، ستستخدم HMRC نظامًا يعرف باسم “التقييم البسيط” ، حيث يتم إصدار الفواتير بعد نهاية السنة الضريبية.
قال السير ستيف ويب ، وهو وزير معاشات تقاعدي سابق وشريكه الآن في الاستشارات لين كلارك وبيكوك ، إنه يجب على رجل الضرائب أن يرسل لك رسالة ذات مبلغ محدد من الأموال التي تحتاج إلى دفعها والتفاصيل المصرفية لاتخاذ الدفع.
قال السيد Webb إذا كان مشروع القانون هو مسألة الجنيهات ، فلا يجوز لـ HM Revenue & Customs أن تقرر متابعة الضريبة المستحقة للسنة الأولى.
لكن في السنوات التالية سيكون الفاتورة أكثر لأن عتبات الضرائب قد تم تجميدها. ربما يكون المتقاعدون قد أنفقوا المال لأن الفاتورة غير معروفة إلا بعد السنة الضريبية ، لذا سيتعين على الناس تخصيص بعض المعاشات التقاعدية.
سيحصل الكثيرون على فاتورة الضرائب الخاصة بهم في العام بعد استلامهم معاشهم التقاعدي ، وبالتالي سيكونون مسؤولين عن تخصيص الأموال في كل مرة يتلقون فيها معاشهم الحكومي.
على سبيل المثال ، إذا أصبح دخلك مسؤولاً عن الضرائب للمرة الأولى في السنة الضريبية 2024-25 ، فلن تتلقى خطابًا من HMRC حتى الصيف أو الخريف في عام 2025.
يجب عليك الدفع بحلول 31 يناير بعد نهاية السنة الضريبية ، أو في غضون ثلاثة أشهر من التقييم البسيط.
يجب أن يتم الدفع عبر الإنترنت إما عبر حساب الضرائب الشخصي الخاص بك ، عن طريق إجراء تحويل مصرفي أو عن طريق إرسال شيك.
تقوم HMRC بحساب الحساب للتقييم البسيط على المعلومات التي تم جمعها من وزارة العمل والمعاشات التقاعدية وأرباب العمل وغيرها من المنظمات (مثل البنوك وشركات التقاعد). من المهم التحقق من الأرقام المتعلقة بحساب التقييم البسيط بعناية ، وفقًا للاستشارات مجموعة الإصلاح الضريبي المنخفضة الدخل.
يمكنك تحدي مبلغ الضريبة المستحقة في غضون 60 يومًا من تلقي التقييم البسيط.
إذا كان لديك شؤون ضريبية أكثر تعقيدًا ، فقد تضطر إلى تقديم إقرار ضريبة على التقييم الذاتي ، وفقًا لروبرت سالتر ، من شركة المحاسبة بليك روتنبرغ. في هذه الحالة ، ستكتب لك HMRC خطابًا لإعلامك بهذا وسيتعين عليك ملء نفس النماذج كعامل يعمل لحسابه الخاص.
ماذا لو لم أستطع دفع الضريبة؟
نظرًا لوجود تأخير لمدة عام واحد عندما يتلقى المتقاعدون معاشهم الحكومي ، وعندما يكون فاتورة الضرائب مستحقة ، هناك خطر من أن العديد من الفواتير الضريبية المفاجئة.
قد تكون قادرًا على إعداد خطة دفع مع HMRC إذا لم تتمكن من دفع الضريبة دفعة واحدة. إذا كان لديك دفعة مستحقة ، أو كنت قلقًا من أنك قد تفوت دفعة مستقبلية ، فيمكنك الاتصال بوقت HMRC لدفع خط المساعدة على 0300 200 3822 أو إنشاء ترتيب باستخدام حساب بوابة الحكومة عبر الإنترنت.
يقول السيد ويب إن HMRC من المرجح أن تطلب انهيار في ميزانيتك لمعرفة مدى ضيقة المال.
يقول: “من غير المرجح أن يقوموا بترتيب إذا رأوا أنك في أيام العطلات الأجنبية ، على سبيل المثال”.
ماذا يمكنني أن أفعل لخفض فاتورة الضرائب؟
لسوء الحظ ، هناك القليل جدًا الذي يمكنك القيام به لخفض فاتورة الضرائب إذا كان دخلك الوحيد هو معاش الدولة.
يقول روب مورغان ، من مدير الثروة تشارلز ستانلي ، لكن يمكنك التفكير في تأجيل معاش الدولة إذا كنت لا تزال تعمل لأن المدفوعات يمكن أن تضيف إلى دخلك الخاضع للضريبة.
هذا يعني أنك ستحصل على مدفوعات أعلى في وقت لاحق لأن كل أسابيع تسعة أسابيع تعزز معاش حالتك بنسبة 1 في المائة. ولكن كن حذرًا لأن هذا قد يخضع أيضًا للضريبة أو تطردك في نطاق ضريبي أعلى في وقت لاحق أسفل الخط حيث يتم دفع المبلغ الإضافي إلى جانب معاش الحالة القياسي.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان لديك إجمالي دخل خاضع للضريبة يقل عن 17،570 جنيهًا إسترلينيًا في هذه السنة الضريبية ، فهناك “معدل انطلاق” للمدخرات. هذا يعني أنه لن تضطر إلى دفع فائدة الضريبة على الادخار إلى ما يصل إلى 5000 جنيه إسترليني.
ولكن هذا البدل البالغ 5000 جنيه إسترليني مدبب بمقدار 1 جنيه إسترليني مقابل كل 1 جنيه إسترليني من الدخل فوق بدلك الشخصي.
عادة ، لن يكون لدافعي الضرائب الأساسي سوى بدل معفاة من الضرائب بقيمة 1000 جنيه إسترليني على فائدة الادخار.
استخدم بدل حساب التوفير الفردي السنوي الذي تبلغ تكلفته 20.000 جنيه إسترليني (ISA) إذا كان بإمكانك ذلك ، فهذا يعني أنه يمكنك الحصول على أموال منها معفاة من الضرائب ، سواء كان ذلك في فائدة التوفير أو الأرباح أو الأرباح الرأسمالية.
المكسبون من السندات الوطنية للمدخرات والاستثمار 'قسطا من الضرائب معفاة من الضرائب.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر فوقهم ، فقد نربح عمولة صغيرة. هذا يساعدنا على تمويل هذا المال ، والحفاظ على استخدامه. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.