إن خطة إعفاء المتقاعدين من دفع ضريبة الدخل إذا كان دخلهم الوحيد هو معاش التقاعد الحكومي “تخاطر بأن تكون غير عادلة وغير قابلة للتنفيذ”، وفقًا لوزير المعاشات السابق ستيف ويب.
ويقول إنه يمكن السماح لبعض كبار السن بدفع 58 جنيهًا إسترلينيًا في سيناريو يتم فيه زيادة معاش الدولة بنسبة 2.5 في المائة في ربيع عام 2027.
“قال المستشار إن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لن تجمع الضريبة في هذه الحالة ولن تفعل ذلك في 2028/29 و2029/30 أيضًا. ولكن هذا الاقتراح يثير عدة أسئلة حول العدالة.
أعلنت الحكومة في الموازنة أنها ستستكشف طرقًا لتجنب اضطرار أصحاب المعاشات إلى دفع مبلغ صغير من الضريبة إذا بدأ معاش الدولة في تجاوز العلاوة الشخصية اعتبارًا من 2027/28.
سيزيد المعدل الثابت الكامل بنسبة 4.8 في المائة ليصل إلى 12.548 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا اعتبارًا من أبريل المقبل، وهو ما يؤدي فقط إلى دفع العتبة التي يبدأ فيها الناس في التعرض لضريبة الدخل، والتي تبلغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا – ومن المقرر أن يتم تجميدها حتى 2030/2031 على الأقل.
وهذا يضع الحكومة في مأزق، لأنها إذا حافظت على وعدها الشعبي بزيادة معاشات التقاعد الحكومية بنسبة 2.5% على الأقل سنويا، فإن هذا من شأنه أن يتجاوز العتبة في إبريل/نيسان 2027.
لكن الهروب من هذه المشكلة عن طريق إعفاء بعض المتقاعدين من ضريبة الدخل يمكن أن يخلق ظلمًا وتعقيدًا جديدًا، كما يدعي ويب، الذي أصبح الآن شريكًا في LCP وكاتب عمود التقاعد في مجلة This is Money.
راشيل ريفز: ستحاول الحكومة تجنب اضطرار المتقاعدين إلى دفع مبلغ صغير من الضرائب بسبب تجميد عتبة ضريبة الدخل
زيادة بنسبة 2.5 في المائة من شأنها أن تجعل معاش الدولة 12862 جنيهًا إسترلينيًا في 2027/2028، وبالتالي فإن الشخص الذي لديه هذا الدخل فقط سيكون لديه دخل خاضع للضريبة يتجاوز عتبة 292 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، ويواجه فاتورة ضريبية تبلغ حوالي 58 جنيهًا إسترلينيًا.
ويعني تعهد القفل الثلاثي أن معاش التقاعد الحكومي يجب أن يزيد كل عام بأعلى نسبة تضخم في متوسط نمو الدخل أو 2.5 في المائة.
لذا فمن الممكن أن ترتفع إلى أكثر من ذلك، الأمر الذي يجعل الإعفاء الضريبي المطروح أكثر سخاء بالنسبة لبعض المتقاعدين.
وفي الوقت نفسه، يتلقى العديد من المتقاعدين بالفعل معاشًا تقاعديًا حكوميًا يزيد عن البدل الشخصي البالغ 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، مما يفرض عليهم فاتورة ضريبة الدخل إذا حصلوا على معاشات تقاعدية حكومية خلال حياتهم العملية أو تأخروا في تلقي المدفوعات في سن التقاعد الحكومي.
وأولئك الذين كونوا معاشاً تقاعدياً خاصاً صغيراً يدفعون أيضاً ضريبة الدخل بالفعل.
يقول ويب: “تواجه الحكومة مشكلة عرض واضحة عندما يتجاوز معاش الدولة الجديد الحد الضريبي في عام 2027”.
“لكن الملايين من المتقاعدين يحصلون بالفعل على معاشات تقاعدية حكومية أعلى من الحد الضريبي ولم يتم فعل أي شيء لهم حتى الآن. لذا فإن هناك خطراً حقيقياً يتمثل في أن المتقاعدين بموجب النظام الجديد سوف يحظون بمعاملة أفضل.
“يخاطر المخطط الجديد أيضًا بمعاقبة الأشخاص ذوي المعاشات التقاعدية الخاصة الصغيرة الذين لن يتمتعوا بالحماية مقارنة بأولئك الذين ليس لديهم معاش تقاعدي خاص والذين سيتم حمايتهم”.
“وهذا يعاقب أولئك الذين ادخروا، حتى ولو كانت مبالغ متواضعة. وستعني القواعد الجديدة أن المتقاعد الذي يتجاوز الحد الضريبي بقليل لن يدفع أي ضريبة بينما الموظف الذي لديه نفس الدخل تمامًا سيدفع كلاً من الضرائب وبطاقات الهوية الوطنية، وهو ما يبدو غير عادل.
“لا توجد تكلفة لهذه السياسة في وثائق الميزانية مما يشير إلى أنها لا تزال فكرة وليست خطة ثابتة. ولكن سيكون من الصعب للغاية على وزارة الخزانة أن تتوصل إلى شيء عملي وعادل.
ويقدر ويب أن عشرة ملايين من المتقاعدين يمكن أن يدفعوا ضريبة الدخل بحلول نهاية العقد نتيجة لتجميد العتبة، مقارنة بـ 8.7 مليون الآن.
وقال متحدث باسم وزارة الخزانة: “كما قال المستشار، في هذا البرلمان، أولئك الذين دخلهم الوحيد هو معاش الدولة الأساسي أو الجديد دون أي زيادات لن يضطروا إلى دفع ضريبة الدخل”.
يسلط ويب الضوء على مشاكل الإعفاء من ضريبة الدخل
يقول ويب أن اقتراح الحكومة يثير الأسئلة التالية حول العدالة.
1) ماذا عن الأشخاص الذين يحصلون على معاش تقاعدي حكومي “قديم”. الذين يشكلون أغلبية المتقاعدين
ويقول إن هناك حاليًا حوالي 2.5 مليون متقاعد على النظام القديم، والذين يتجاوز معاشهم التقاعدي الحكومي *بالفعل* الحد الضريبي.
لماذا لم يتم فعل شيء لهم حتى الآن؟ ماذا سيحدث للأشخاص الذين يكون إجمالي معاشهم التقاعدي الحكومي في ظل النظام القديم (المعاش الأساسي بالإضافة إلى معاش الصرب) هو بالضبط نفس معدل معاش الدولة الجديد – هل سيتم إعفاؤهم أيضًا؟ ماذا لو كان سعرهم أعلى من جنيه واحد – هل سيستمر فرض الضرائب عليهم؟
2) ماذا عن الأشخاص ذوي الدخل التقاعدي الخاص الصغير؟
قالت الحكومة أن هذا الإعفاء لن ينطبق إلا على الأشخاص الذين ليس لديهم دخل آخر بخلاف معاش الدولة.
إذن، هل سيواجه شخص لديه 5 جنيهات إسترلينية أسبوعيًا من دخل المعاش التقاعدي الخاص ضرائب كاملة، لكن الشخص الذي ليس لديه دخل لا يدفع الضريبة؟
هل سيؤدي ذلك إلى اختيار بعض الأشخاص صرف معاشاتهم التقاعدية الخاصة الصغيرة بدلاً من تحويلها إلى دخل، مما قد يتسبب في فقدانهم للإعفاء الضريبي؟
3) ماذا عن العمال الذين لديهم نفس الدخل بالضبط؟
يُقترح أن المتقاعد الذي يبلغ (على سبيل المثال) 12862 جنيهًا إسترلينيًا يجب ألا يدفع الضريبة، لكن الموظف الذي لديه نفس الدخل تمامًا لن يحصل على مثل هذا الإعفاء – سيدفع كلاً من الضرائب ومساهمات التأمين الوطني على أجره – لماذا؟
SIPPS: استثمر لبناء معاشك التقاعدي
ايه جي بيل
ايه جي بيل
رسوم الحساب 0.25%. مجموعة كاملة من الاستثمارات
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
تعامل مجاني مع الأموال، خصم 40% على رسوم الحساب
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
بدءًا من 5.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا، و100 جنيهًا إسترلينيًا من الصفقات المجانية
استثمر
استثمر
استثمار ETF بدون رسوم، مكافأة ترحيبية بقيمة 100 جنيه إسترليني
تزدهر
تزدهر
لا توجد رسوم على الحساب ويتم استرداد 30 رسوم ETF
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل Sipp بالنسبة لك: مراجعاتنا الكاملة