يدير ويليام بوروز مشروع المعاش وهو مستشار مالي في شركة Eadon & Co.
ليس هناك شك في أن إعلان راشيل ريفز أنه اعتبارًا من أبريل 2027، ستخضع أواني التقاعد غير المستخدمة لضريبة الميراث هو خبر سيئ، لكن هل هو سيء كما يقول الكثير من الناس؟
العناوين الرئيسية الأخيرة حول هذه المسألة مثل الغارة على ضريبة الميراث التي قام بها ريفز تعرض الملايين لخطر الفقر في وقت لاحق من الحياة أو يمكن أن تشهد المعاشات التقاعدية الموروثة “ضربة ضريبية مزدوجة” تصل إلى 70.5 في المائة، وترسم صورة قاتمة وتلقي بظلال قاتمة على المعاشات التقاعدية.
لكنني لا أعتقد أنه ينبغي لنا أن نشعر باليأس أو القلق إلى هذا الحد – فلا ينبغي أن يؤثر ذلك سلبًا على غالبية خطط المعاشات التقاعدية، وعندما يحدث ذلك، هناك بعض الأشياء البسيطة التي يمكن القيام بها لتقليل التأثير.
لكي نكون واضحين؛ من المحتمل أن ينتهي الأمر بأولئك الذين لديهم معاشات تقاعدية كبيرة جدًا إلى أن تكون أواني معاشاتهم التقاعدية غير المستخدمة عرضة لضريبة الميراث، ولكن حتى أولئك الذين لديهم أوعية أعلى من المتوسط يجب أن يكونوا قادرين على تجنب ذلك.
لماذا أعتقد أن هذه القضية مبالغ فيها؟ هناك ثلاثة أسباب:
– القواعد الجديدة يجب أن تؤثر فقط على أصحاب المعاشات التقاعدية الكبيرة جداً
– سيستفيد المزيد من الناس من الحصول على دخل من معاشاتهم التقاعدية
– هناك طرق بسيطة ومشروعة لتخفيف ضريبة الميراث.
غارة الميزانية: تخطط الحكومة لجعل المعاشات التقاعدية خاضعة لضريبة الميراث مثل الأصول الأخرى مثل الممتلكات والمدخرات والاستثمارات
إحدى مشاكل المعاشات التقاعدية هي أن الناس لديهم تصور مختلف لرأس المال مقارنة بالدخل.
يبدو أن مبلغ المعاش التقاعدي الذي تبلغ قيمته مليون جنيه إسترليني يمثل مبلغًا كبيرًا من المال، بينما يبدو مبلغ 40 ألف جنيه إسترليني سنويًا أقل من المال.
ولكن من حيث المعاشات التقاعدية فهي نفسها لأن مليون جنيه إسترليني يشتري معاشًا تقاعديًا مرتبطًا بالتضخم بقيمة 40 ألف جنيه إسترليني سنويًا لزوجين يبلغان من العمر 65 و 60 عامًا.
إذا كنت لا ترغب في الاحتفاظ بمعاش تقاعدي مضمون، فيمكنك الاستثمار في سحب المعاش التقاعدي والحصول على نفس المبلغ من الدخل ومع الافتراضات القياسية، سيستمر هذا حتى متوسط العمر المتوقع الطبيعي ولكن هناك مخاطر متضمنة.
إذا كانت عوائد الاستثمار أقل من المتوقع، فإنك تتعرض لخطر نفاد الأموال قبل أن تموت، وإذا كانت العوائد أعلى، فسيتبقى لديك أموال لتتركها لعائلتك
وفقًا لجمعية المعاشات والادخار مدى الحياة، يحتاج الزوجان إلى دخل تقاعد قدره 59000 جنيه إسترليني سنويًا من أجل تقاعد مريح، وذلك بعد خصم الضرائب ولا يشمل تكاليف السكن أو رسوم الرعاية.
النقطة المهمة هي أن معظم الناس سيحتاجون إلى استخدام بعض أو كل معاشاتهم التقاعدية الشخصية أو معاشات الشركة بالإضافة إلى معاشاتهم التقاعدية الحكومية للحصول على هذا المبلغ من الدخل.
بالطبع يمكنهم استخدام أموالهم ومدخراتهم واستثماراتهم بدلاً من معاشاتهم التقاعدية، ولكن كم عدد الأشخاص الذين لديهم ثروة شخصية كافية لتوليد هذا المبلغ من الدخل دون المساس بمعاشاتهم التقاعدية؟
لا تنس أنه من المعقول الاحتفاظ بصندوق لائق “لليوم الممطر” مع المدخرات، لذلك لا ينبغي استخدام كل المدخرات للحصول على دخل.
الدخل من مدخرات عيسى لا يجذب ضريبة الدخل في حين أن الدخل من المعاشات التقاعدية يفعل ذلك، فمن المهم أن يحصل الناس على المشورة بشأن الطريقة الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية لترتيب الدخل عند التقاعد.
كل هذا يعني أنه على الرغم من أن العديد من الناس يعتقدون أنهم سيتركون معاشاتهم التقاعدية لأطفالهم، إلا أنهم في الواقع قد يستخدمون معظم معاشاتهم التقاعدية لتوفير الدخل لأنفسهم ولزوجهم/شريكهم.
إذا توفي صاحب المعاش أولاً، يمكن أن ينتقل معاشه التقاعدي إلى زوجته أو شريكه المدني دون أي التزام بضريبة الميراث، وعند وفاته، سيكون هناك بدل ميراث بقيمة مليون جنيه إسترليني لاستخدامه، إذا ترك منزله لأحفاده المباشرين.
يمكنك أيضًا تقليل قيمة وعاء التقاعد الخاص بك عن طريق إهداء المال، بعد دفع ضريبة الدخل، للمستفيدين قبل وفاتك.
يمكن أن تكون الهدايا المنتظمة من فائض الدخل معفاة على الفور من ضريبة الميراث وإلا يجب أن تعيش أكثر من سبع سنوات لتجنب ضريبة الميراث.
لا يزال الوقت مبكرًا فيما يتعلق بالتخطيط لتغييرات ضريبة الميراث، لكن معظم المعلقين يتفقون على أنه سيكون من المنطقي الحصول على المزيد من الدخل من المعاشات التقاعدية، ولن يكون هذا أمرًا سيئًا.
يمكن أن تكون العمليات الحسابية معقدة، ولكن إذا لم يحصل الأشخاص على الدخل من معاشاتهم التقاعدية في الوقت المناسب وبالطريقة الصحيحة، فقد “يضيعون أموالهم هباءً”.
بكل بساطة، هناك تكلفة الفرصة البديلة لعدم الحصول على الدخل من معاش التقاعد الخاص بك. خذ معاشًا تقاعديًا بقيمة 100000 جنيه إسترليني وافترض أنه يمكن أن ينتج دخلاً قدره 6000 جنيه إسترليني سنويًا.
إذا تأخر الدخل لمدة عام واحد، فلن يتم أخذ 6000 جنيه إسترليني. على مدى خمس سنوات، سيتم التخلي عن 30 ألف جنيه إسترليني.
في كثير من الحالات، على الرغم من أن الدخل الذي يتم الحصول عليه في المستقبل قد يكون أكبر، إلا أنه لن يكون مرتفعًا بما يكفي للتعويض عن الدخل الذي تم التنازل عنه.
وهذا يعني أن تأخير الحصول على الدخل يمكن أن يؤدي إلى انخفاض الدخل مدى الحياة.
يساء فهم المعاشات التقاعدية لأنها ليست “سرقة قانونية” من قبل شركات التأمين، بل هي الطريقة المثلى لزيادة الدخل مدى الحياة دون مخاطر.
لذلك، إذا كان الدخل سيؤخذ من المعاشات التقاعدية، فلا ينبغي إغفال المعاشات التقاعدية.
أستطيع أن أفهم كيف سيؤدي فرض ضريبة الميراث على صناديق التقاعد الكبيرة غير المستخدمة إلى زيادة فواتير ضريبة الميراث، ولكن بالنسبة لغالبية الناس، مع نصيحة جيدة بشأن دخل التقاعد، يجب أن يكونوا قادرين على زيادة دخل حياتهم إلى أقصى حد وتعظيم المبلغ يعيشون لأطفالهم بعد حساب جميع الضرائب.
أخيرًا، من خلال تجربتي، تتغير التوقعات مع تقدم العمر، خاصة لأن الناس يقللون من متوسط العمر المتوقع عند التقاعد لأول مرة.
بشكل عام، عندما يتقاعد الأشخاص لأول مرة، فإنهم يعطون أولوية عالية لترك الميراث، ولكن مع تقدمهم في السن يدركون أنهم قد يحتاجون إلى معاشاتهم التقاعدية لتمويل تقاعدهم، خاصة إذا كانت هناك حاجة إلى رسوم رعاية باهظة الثمن.
وعادة ما يكون الأطفال البالغون في وضع أفضل ماليًا بحلول ذلك الوقت أيضًا.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.