يشارك خبراء الثروة نصائح حول كيفية خفض فاتورة ضريبة الميراث الخاصة بك

ربما كانت ضريبة الميراث قد أطلق عليها اسم “فرض طوعي يدفعه أولئك الذين لا يثقون في ورثتهم أكثر مما يكرهون الإيرادات الداخلية” ، من قبل النائب العمالي روي جينكينز في عام 1986 – ولكن غالبًا ما يعتبر أكثر ضرائب بريطانيا.

لا شك أن الأمر سيعجب بشكل متزايد حيث يتم جر المزيد من الناس إلى شبكة ضريبة الميراث في السنوات القادمة.

تم تجميد عتبة IHT حتى عام 2030 ، في حين أن ميزانية الخريف الأخيرة ستجعل المزيد من الأشخاص عرضة لدفع ضريبة الميراث ، حيث من المقرر أن يتم سحب المعاشات في الحسابات اعتبارًا من أبريل 2027.

إذن ما الذي يمكنك فعله لخفض ضريبة الميراث وكيف يمكنك تحقيق أقصى استفادة من قواعد الهدايا؟ حصلنا على بعض النصائح الخبراء لثروة.

ضريبة الميراث

يتم فرض ضريبة الميراث بنسبة 40 في المائة على العقارات فوق حجم معين.

يجب أن تكون بقيمة 325،000 جنيه إسترليني إذا كنت عازبًا ، أو 650،000 جنيه إسترليني مشترك إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية ، لأحبائك أن يضطروا إلى زيادة ضريبة الميراث.

هناك بدل آخر ، وهو فرقة أسعار الإقامة ، تزيد من العتبة بمقدار 175،000 جنيه إسترليني لكل منهما – لذلك 350،000 جنيه إسترليني للزوجين – لأولئك الذين يتركون منزلهم لتوجيه أحفادهم. هذا يخلق الحد الأقصى المحتمل للميراث المشترك معفاة من 1 مليون جنيه إسترليني.

يبدأ هذا بدل المنزل الخاص في إزالته بمجرد أن تصل العقار إلى مليوني جنيه إسترليني ، بمعدل 1 جنيه إسترليني لكل 2 جنيه إسترليني فوق العتبة. يختفي تماما بمقدار 2.3 مليون جنيه إسترليني.

كيفية إعطاء المال لخفض ضريبة الميراث

أفضل الطرق لخفض فاتورة ضريبة الميراث المحتملة في المستقبل هي إنفاق أموالك ، أو إعطاء بعض الثروة قبل أن تموت.

وقال جوناثان هالبردا ، المستشار المالي المتخصص في Wesleyan Financial Services: “إن تقديم هدايا من المال أو الأصول للأحباء هو أحد أكثر الطرق المباشرة لتقليل التزامك الضريبي للميراث.

“ليست كل هدية معفاة ، ولكن عمومًا يمكنك تقديم هدية من أي قيمة للزوج أو الشريك ، أو هدايا تصل إلى 3000 جنيه إسترليني لأي شخص آخر ، في أي سنة واحدة.”

كم يمكنك التخلي

يمكنك التخلي عن الكثير من المال كما تريد ، ولكن هناك حدود سنوية أعلاه تندرج الهدايا في شبكة ضريبة الميراث ما لم تنجو لمدة سبع سنوات أخرى.

تم تصميم هذه القواعد لمنع الأشخاص من إعطاء جميع أصولهم للتغلب على الضريبة على فراش الموت ولكن حدود هدايا ضريبة الميراث لم تتغير منذ منتصف الثمانينات.

البدل الرئيسي هو الحد السنوي بقيمة 3000 جنيه إسترليني على إجمالي الهدايا التي يمكن للفرد تقديمها.

يحق لك أيضًا تقديم أكبر عدد من الهدايا بقيمة 250 جنيهًا إسترلينيًا للمستلمين المختلفين كما تريد.

وقال غاري سميث ، شريك في التخطيط المالي في إيفلين بارتنرز: “يمكن تقديم هذا البدل السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني لسنة ضريبية واحدة إذا لم يتم استخدامه ، مما يعني أن 12000 جنيه إسترليني لكل زوج يمكن أن يكون متاحًا للهدية قبل نهاية السنة الضريبية في 5 أبريل.”

يمكنك أيضًا التخلي عن أموال معفاة من الضرائب للمساعدة في دفع ثمن حفل زفاف ، على الرغم من أن المبلغ يعتمد على علاقتك بالعروس أو العريس.

عند إعطاء لطفلك ، يمكنك تمويل 5000 جنيه إسترليني من حفل زفافهم ، ولكن هذا ينخفض ​​إلى 2500 جنيه إسترليني للأحفاد و 1000 جنيه إسترليني لأي شخص آخر.

لم تتغير حدود هدايا ضريبة الميراث منذ الثمانينات

التخلي عن المال في وقت مبكر

عادةً ما تكون الهدايا التي تقل عن ضريبة الميراث الخاصة بك لا تعد مسؤولة عن الضرائب إذا نجت بعد سبع سنوات من صنعها.

يُعرف هذا بقاعدة سبع سنوات ، ومن المحتمل أن يتم استخدامه أكثر من ذلك بكثير الآن من المقرر أن يتم سحب المعاشات التقاعدية إلى IHT.

وقالت هيلين موريسي ، رئيسة تحليل التقاعد في Hargreaves Lansdown: 'هدايا من أي حجم تسقط من عقارك بعد سبع سنوات حتى نتوقع أن نرى الناس يبدأون في الأصول الهدايا للأحباء الآن حتى يتمكنوا من بدء العد التنازلي.

“من المحتمل أيضًا أن نرى أن الناس يبدأون في استخدام بدلات الهدايا المختلفة المتاحة – مثل الإعفاء السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني – لتقليل حجم ممتلكاتهم.”

تسمى الهدايا التي تم تقديمها بموجب قاعدة السبع سنوات “التحويلات المعفاة” ، مما يعني أنه إذا مرت سبع سنوات قبل وفاة مانح الهدية ، فستصبح معفاة من ضريبة الميراث.

تقديم الهدايا في معاش أو عيسى

غالبًا ما لا يحب الأشخاص ببساطة تسليم الأموال إلى أسرهم ، لذلك يمكن أن يكون دفع المدخرات والاستثمارات لهم خطوة شائعة.

يمكنك تقديم الهدايا مباشرة في المعاشات التقاعدية والمعاشات التقاعدية المبتدئة وحسابات ISA المبتدئين. على الرغم من أن هذه الهدايا ستنخفض تحت مخصصك البالغ 3000 جنيه إسترليني ، إلا أنها طريقة جيدة للمساعدة في بناء وعاء لمستقبل أحد أفراد أسرته دون تسليمهم المال مباشرة.

قالت كارلا موريس ، المخطط المالي في RBC Brewin Dolphin: ليس من المعروف أنه يمكنك فتح معاش تقاعدي لشخص ما في أي عمر ، ولا يحتاجون إلى الانضمام إلى القوى العاملة.

يمكن للآباء أو الأجداد المساهمة في معاش صغار ، عادة ما يصل إلى 2،880 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية. تستفيد المساهمات من التخفيف من ضريبة الدخل بنسبة 20 في المائة ، مما يعزز 2،880 جنيهًا إسترلينيًا إلى 3600 جنيه إسترليني.

أوضحت قاعدة السبع سنوات

في ظلها ، ترى القاعدة السبعة ضريبة الميراث التي يتم فرضها على الهدايا التي تم تقديمها في غضون سبع سنوات من وفاتك.

ومع ذلك ، يعتمد على متى تم تقديم الهدية ، يتم تقليل مستوى ضريبة الميراث المستحقة.

في غضون ثلاث سنوات من تقديم الهدية ، لا يزال معدل 40 في المائة ينطبق. من ناحية أخرى ، بحلول السنة السادسة ، ستنخفض التزامك الضريبي لضريبة الميراث إلى ثمانية في المائة فقط.

الهدية من فائض الدخل

تتمثل الطريقة الشائعة بشكل متزايد لخفض المسؤولية الضريبية في الاستفادة من الهدية من فائض قاعدة الدخل.

هذا يتيح لمقدمي الهدايا وضع هدايا منتظمة يمكنهم إثباتهم من الدخل الذين لا يعتمدون عليه.

وقال موريسي: 'سوف يثبت الهدية من الدخل الزائد شعبية أيضا. ومع ذلك ، من المهم حقًا أن يتم الاحتفاظ بسجلات مفصلة حيث يجب إثبات أن الهدايا بانتظام وخرج من فائض دخلك لتلبية القواعد.

“يجب ألا تقلل أيضًا من مستوى المعيشة الخاص بك للحفاظ على هذه الهدايا – هذه نقطة مهمة حقًا لأنك لا تريد أن تكون في وضع في وضع الحاجة إلى طلب استرداد الأموال الموهوبة لأنه لم يعد بإمكانك منحها.”