لقد ترملت وفقدت ابني الذي لديه طفل، ولدي أيضًا ابنة واحدة تعيش في المملكة المتحدة.
قبل وفاته، كان ابني يعيش في سويسرا مع زوجته الألمانية وحفيدي (7 سنوات)، وهو مواطن ألماني مسجل.
أحتاج إلى كتابة وصية، ابنتي ستكون منفذة الوصية. أصولي الوحيدة هي مسكني (لا تقدر قيمته ولكني أقدر 400000 جنيه إسترليني).
هل أحتاج إلى إنشاء صندوق ائتماني لحفيدي، وهل يمكنني القيام بذلك إذا كان مواطنًا ألمانيًا، أم يمكن النص في الوصية على أن تقوم ابنتي بإنشاء صندوق ائتماني له؟ كيف أفعل هذا؟
أنا معاق ومقيم في المنزل تقريبًا. هل أحتاج إلى مستشار مالي لتسوية الأمر، أو محامٍ لكتابة وصية؟ VS عبر البريد الإلكتروني
قم بالتمرير لأسفل للسؤال لك سؤال التخطيط المالي
الإرث: يريد قارئنا التأكد من أن حفيده، وهو مواطن ألماني، يمكنه الحصول على الميراث
يجيب هارفي دورست، في كتابه “هذا هو المال”: يؤسفني سماع الخسائر التي تعرضت لها.
مما أخبرتنا به، فإن المبلغ الذي تخطط لتركه لابنتك وحفيدك أقل من المستوى الذي يجعلك مسؤولاً عن دفع ضريبة الميراث.
على الرغم من أن الحد الأدنى هو 325000 جنيه إسترليني، إلا أنك ستستفيد أيضًا من نطاق الإقامة بدون سعر بقيمة 175000 جنيه إسترليني، بالإضافة إلى بدل الإعفاء الضريبي غير المستخدم وRNRB لزوجك الراحل إذا تم استيفاء الشروط.
ولكن على الرغم من أنك تقول إن أصلك الوحيد هو منزلك، يجب عليك أيضًا أن تفكر في أي مدخرات قد تكون لديك، بالإضافة إلى أي معاش تقاعدي يمكن أن يصبح خاضعًا لضريبة الميراث اعتبارًا من عام 2027، بعد التغييرات التي تم إجراؤها في ميزانية الخريف الأخيرة.
إن ما إذا كانت هناك حاجة إلى الثقة لضمان قدرتك على نقل هذه الأموال إلى حفيدك سيعتمد إلى حد كبير على الوقت الذي تتوقع فيه ترك هذه الأموال لحفيدك.
بالطبع هذا يعتمد على صحتك وعمرك.
بما أن حفيدك يبلغ السابعة من عمره، فقد يصل إلى 18 عامًا قبل وفاتك.
ومع ذلك، إذا كنت تتوقع أن هذا لن يكون هو الحال، فقد تحتاج إلى إنشاء “صندوق ائتماني تقديري” لضمان إدارة الأموال التي تتركها له قبل أن يُسمح له قانونًا بالتحكم في شؤونه المالية. .
لقد تحدثت شركة This is Money مع اثنين من المستشارين الماليين لمعرفة ما يجب عليك مراعاته لضمان استفادة ابنتك وحفيدك من ممتلكاتك بالطريقة التي تريدها.
ترحيل: يقول ليفيو راتوي إن هذا القارئ سيكون قادرًا على استخدام البدل غير المستخدم لزوجه الراحل
يجيب ليفيو راتوي، المستشار المالي المستقل في Flying Colours: باختصار، استفسارك يدور حول كيفية ترك تركتك لابنتك وحفيدك بعد وفاة ابنك.
أسهل طريقة للقيام بذلك هي الاتصال بمحامي حسن السمعة وكتابة وصية بهذا المعنى، والتي تحل محل أي وصية موجودة.
ضمن الوصية، يمكنك النص على تقسيم التركة بالتساوي بين الاثنين (على افتراض أن هذه هي رغبتك)، ويمكنك أيضًا تعيين ابنتك كمنفذة لتركتك
في هذه الحالة، أود أن أتساءل عن الحاجة إلى الثقة لأن القيمة المقدرة للعقار بمبلغ 400000 جنيه إسترليني تقع تحت عتبة ضريبة الميراث البالغة 500000 جنيه إسترليني (هناك نطاق معدل صفر بقيمة 325000 جنيه إسترليني ونطاق معدل صفر سكني بقيمة 175000 جنيه إسترليني كما تفعل ينقلون الممتلكات إلى طفل/حفيد).
على افتراض أن زوجك الراحل لم يقدم أي هدايا كبيرة عند الوفاة أو قبل سبع سنوات، فستتمكن من ترحيل بدله غير المستخدم. وبذلك يصل إجمالي بدل ضريبة الميراث الخاص بك إلى 1,000,000 جنيه إسترليني.
ومع ذلك، نظرًا لأنك معاق وملازم للمنزل تقريبًا، فقد تحتاج إلى التفكير فيما سيحدث إذا كنت بحاجة إلى تلقي رعاية طويلة الأمد. إذا لم تفعل شيئًا، فيمكن للسلطة المحلية، من الناحية النظرية، أن تجبرك على بيع منزلك لدفع ثمنه، مما يقلل من مبلغ المال المتبقي لتركه لابنتك وحفيدك.
يمكنك أيضًا أن تطلب من السلطة المحلية فرض رسوم على منزلك، مما يعني أنها ستدفع تكاليف رعايتك الطويلة الأجل في البداية وستسترد التكلفة بمجرد وفاتك وبيع المنزل. وهذا من شأنه أن يسمح بتمرير أي زيادة محتملة في قيمة منزلك، مطروحًا منها تكاليف الرعاية طويلة الأجل.
يمكنك أيضًا التفكير في “Trust for Land” قبل أن تظهر عليك أي علامة على الحاجة إلى رعاية طويلة الأمد. قد يؤدي هذا إلى إبعاد المنزل عن متناول السلطة المحلية إذا كنت بحاجة إلى رعاية طويلة الأمد في وقت لاحق.
من المهم أن تدرك أن السلطة المحلية يمكنها الطعن في ذلك إذا اعتقدت أن ذلك قد تم “لحرمان” ممتلكاتك عمدًا، مما يجبرها على تمويل رعايتك. يجب أن يكون محاميك قادرًا على تزويدك بمزيد من المعلومات حول هذا الأمر وما إذا كان مناسبًا لك أم لا.
فيما يتعلق بالجنسية الألمانية لحفيدك، لا توجد مشكلات في ترك المال له، ولكن سيكون من الجيد التحقق من قوانين الضرائب المحلية بشأن وراثة الأموال ومعرفة ما إذا كانت هناك أي آثار ضريبية على الميراث أو لا.
أود أن أكرر الحاجة إلى مشورة قانونية قوية حول كل هذا.
المسؤولية: يقول ديفيد ليتل إن الأمناء سوف يمتلكون الأصول بشكل قانوني بعد وفاتك
يجيب ديفيد ليتل، المخطط المالي المعتمد في 7IM: ومن المثير للدهشة أن أكثر من 50% من البالغين في المملكة المتحدة حاليًا ليس لديهم وصية صالحة، على الرغم من أن الوصية هي الوسيلة القانونية الوحيدة لضمان توزيع ممتلكاتك وفقًا لرغباتك عند الوفاة.
لقد ذكرت أن منزلك هو الأصل الوحيد لديك، وبالتالي سيكون المحامي قادرًا على تلبية متطلباتك دون الحاجة إلى مستشار مالي.
يجب على المحامي أيضًا صياغة “توكيل رسمي” في نفس الوقت الذي تكتب فيه وصيتك، مما يسمح لشخص موثوق به – ربما ابنتك – بإدارة شؤونك في حالة فقدان القدرة على القيام بذلك بنفسك.
أرى أن أولويتك الرئيسية هي التأكد من أن حفيدك سيستفيد من ممتلكاتك بعد وفاتك. لضمان حدوث ذلك، سيكون من المستحسن التفكير في إنشاء “صندوق وصية تقديرية” من خلال إرادتك، بدءًا من وفاتك، بالإضافة إلى “خطاب رغبات” إلى الأمناء، لإخطارهم بتوجيهاتك فيما يتعلق بالميراث.
تسمح الثقة التقديرية بوضع ممتلكاتك، في حالتك منزلك أو ربما مبلغ نقدي إذا كان المنزل سيتم بيعه، في صندوق ائتمان عند الوفاة لصالح حفيدك في نهاية المطاف.
يمكنك تعيين أمناء لإدارة هذه الثقة نيابة عنك، والذين سيكونون مسؤولين قانونيًا عن ضمان إدارة الأصول لصالح المستفيدين من الثقة.
من المهم اختيار الأمناء بعناية فائقة، حيث أنهم سيمتلكون بشكل قانوني الأصول الموجودة داخل الصندوق عند وفاتك. يجب أن يكون لديك على الأقل اثنين من الأمناء يتحكمون في ثقتك، وربما تشمل محاميًا موثوقًا به، في حالة الوفاة المبكرة لأحد الوصي.
نظرًا لأن الصندوق الائتماني سيكون صندوقًا “تقديريًا”، فلا يوجد حق قانوني تلقائي في الأصول لأي مستفيد، مما يمكن أن يساعد في حماية ثروتك في حالة حدوث شيء غير مرغوب فيه في حياة حفيدك المستقبلية. سيكون للأمناء السيطرة الكاملة على التوقيت والمبلغ الذي سيتم نقله إلى حفيدك، مما سيساعد في حماية ثروتك.
فيما يتعلق بكون حفيدك مواطنًا ألمانيًا، فإن الصناديق الاستثمارية الأجنبية غير معترف بها بشكل عام في ألمانيا، لكن سويسرا تعترف بالصناديق الأجنبية.
ومع ذلك، بما أنك ستنشئ صندوقًا ائتمانيًا تقديريًا في المملكة المتحدة مع عدم وجود مستفيدين تلقائيين، فإن حقيقة أن حفيدك مواطن ألماني ويعيش في سويسرا لن تؤثر سلبًا على نواياك في تحقيق الاستفادة.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.