هل يمكنني إعطاء 50،000 جنيه إسترليني من السندات المتميزة لأحفاد بلدي الأربعة لتمرير ضريبة الأموال؟

لدي فائض أموال للانتشار حولها وأبحث عن طرق لتمرير أكبر قدر ممكن من الضرائب معفاة من الضرائب

لقد كنت أبحث في قواعد الهدايا والمبالغ التي يمكنك التخلي عنها – لكنني أريد تسليم أكثر من 3000 جنيه إسترليني كل عام.

الجوائز التي فازت بها جائزة Premium Bonds هي خالية من الضرائب ، لذا هل يمكنني هدية السندات المتميزة لكل من أحفادي الأربعة ، مما يضع الحد الأقصى 50،000 جنيه إسترليني لهم حتى يتراكم على جوائز معفاة من الضرائب؟

لا أنوي صرف الجوائز بنفسي ، بل استخدمها كوسيلة لنقل الأموال إلى أقاربي معفاة من الضرائب بمجرد بلوغها سن 16 عامًا وتمكن من إدارة الحساب بأنفسهم.

هيلين كيران من هذا هو ردود المال: واحدة من أكبر السحب من السندات المتميزة هي أنه على عكس حسابات الادخار العادية ، فإن أي جوائز فازت بها الضرائب.

يمكنك فتحها لأقاربك ، لكن الأمر ليس بسيطًا مثل تحويل الحد الأقصى إلى 50،000 جنيه إسترليني في سندات متميزة لأحفادك والقدرة على نقل جميع الأموال إلى ضرائب الضرائب.

للحصول على مشورة الخبراء بشأن وضعك ، تحدثنا إلى شون مورخبير التخطيط الضريبي والمالي في Quilter و روجر كلارك، مخطط مالي مستأجر في المكتب الخاص

شون مور ، خبير التخطيط الضريبي والتخطيط المالي في ردود Quilter: يمكن أن تكون السندات المتميزة أداة مفيدة في التخطيط المالي ، ليس أقلها لأن أي جوائز فاز بها معفاة تمامًا من الضرائب.

ومع ذلك ، عندما يتعلق الأمر باستخدامهم لتمرير الثروة إلى الأجيال الشابة ، فهناك قواعد وقيود مهمة يجب وضعها في الاعتبار.

على الرغم من أنه يمكنك شراء سندات متميزة نيابة عن أحفادك ، إلا أنه يجب أن يكون أقل من 16 عامًا ويجب أن تكون السندات تحمل اسمها عبر الوالد أو الوصي القانوني.

يمكنك تقديم ما يصل إلى 50،000 جنيه إسترليني لكل طفل من الناحية النظرية ، ومطابقة الحد الأقصى للحمل السندات الفرد ، ولكن من الناحية العملية ، ستكون مقيدًا بموافقة الوالدين وقواعد الهدايا لأغراض ضريبة الميراث.

من منظور ضريبي ، تظل جوائز السندات المتميزة معفاة من الضرائب بغض النظر عمن يفوز بها.

ومع ذلك ، فإن مجرد إهداء الأموال في السندات الممتازة لا يزيل قيمة تلك الهدية من عقارك على الفور.

ما لم تكن الهدية مؤهلة لأحد إعفاءات IHT ، مثل الإعفاء السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني أو هدايا منتظمة من فائض الدخل ، فستظل عملية تحويل معفاة ويمكن أن تخضع لضريبة الميراث إذا كنت ستموت في غضون سبع سنوات.

من المهم أيضًا أن نفهم أنه لا يمكن نقل السندات المتميزة إلى ISA المبتدئين في وقت لاحق. هم منتجات منفصلة.

بمجرد بلوغ الطفل 16 ، يمكنهم السيطرة على السندات المتميزة ، لكن رأس المال يبقى في مركبة التوفير في NS & I ما لم يتم صرفها.

إذا كان هدفك هو تمرير ضريبة الثروة ، فيمكن أن تساعد السندات المتميزة في الحفاظ على وضع معفاة من الضرائب على المكسبون ، لكنهم لا يرفعون قيمة رأس المال من IHT بمفردهم.

قد يوفر الجمع بين هدايا السندات المتواضعة المتميزة والاستخدام المنظم للمعاشات المعوية أو المعاشات التقاعدية أو الصناديق استراتيجية أفضل على المدى الطويل للتخطيط بين الأجيال.

روجر كلارك ، مخطط مالي تشارترد في المكتب الخاص يرد: الإعفاء الوحيد لتمرير ضرائب ضريبة المال هو قاعدة الهدايا البالغة 3000 جنيه إسترليني ، أو الهدايا من فائض الدخل.

تكون قواعد الهدايا من فائض الدخل أكثر غموضًا من القواعد الأخرى ، ولهذا السبب ، من المحتمل أن تكون الطريقة الأكثر إلحاحًا للهدايا.

ومع ذلك ، في ظروف معينة ، يمكن أن تكون الطريقة الأكثر فعالية على الإطلاق ، وخاصة مع الأفراد الذين لديهم دخل كبير.

يدرك معظم الناس حقيقة أنه يمكن تقديم الهدايا ، ومن الضروري البقاء على قيد الحياة لمدة سبع سنوات قبل اعتبار الهدية خارج الحوزة.

هذه هي “الهدايا مدى الحياة” وللهدايا غير المستندة إلى الثقة ، ويشار إليها على أنها عمليات نقل أو حيوانات أليفة معفاة. الهدايا إلى الصناديق المطلقة/العارية هي أيضا حيوانات أليفة.

إن الهدية من قواعد الدخل تعني أن الهدايا المؤهلة لهذا النوع من الهدايا معفاة على الفور ولا تنطبق قاعدة السبع سنوات.

في جوهرها ، فإن الهدية من الدخل مسموح بصافي الدخل الزائد الذي يعتبر فائضًا للمتطلبات بعد تلبية احتياجات النفقات العادية للمانح.

بمعنى آخر ، يجب ألا تؤثر الهدايا ، بأي شكل من الأشكال ، على مستوى المعيشة من فئة الهدايا.

لا يوجد حد أعلى على كمية الهدايا التي يمكن صنعها.

يجب أن تشكل الهدايا أيضًا جزءًا من نمط منتظم من مدفوعات مندوب الهدايا.

يجب أيضًا أن يكون هناك دليل على ذلك (مثل ترتيب دائم).

لا تحدد HMRC خلال الفترة التي يجب أن تكون فيها الهدايا ، ولكن بشكل عام ، تعتبر ثلاث إلى أربع سنوات ضرورية.

من غير المرجح أن تتأهل الهدايا الفردية لمرة واحدة ، ولكن حتى ذلك الحين ، ليس بالضرورة إذا كان يمكن اعتبار الهدية الفردية جزءًا من نمط عادي.

نظرًا لأن القواعد غير شفافة ، فمن الضروري أن يتم توثيق جميع الهدايا بوضوح ، خاصة وأن الإعفاء لا يمكن المطالبة به إلا عند الوفاة.

سيكون هذا أيضًا مهمًا للممثلين الشخصيين أو المنفذين الذين سيُطلب منهم ، عند الوفاة ، إكمال النموذج IHT 403 الذي تحتاج فيه جميع الهدايا والتحويلات إلى التفاصيل.

يجب تقديم أي هدايا منتظمة من الدخل العادي مثل الدخل المكتسب ؛ إيرادات الإيجار ، الأرباح ودخل التقاعد.

تعتبر جميعها دخلًا لهذا الغرض ، لكن “الدخل” من سندات الاستثمار أو صناديق الهدايا المخفضة لن تكون مؤهلة لأن هذا يعتبر رأس المال (وإن كان دخل رأس المال العادي).

أي هدايا مصنوعة من رأس المال أو بيع رأس المال لن تكون مؤهلة ومن المحتمل أن تكون حيوانات أليفة

وفر المال ، كسب المال

Sipp Cashback

Sipp Cashback

ما يصل إلى 2000 جنيه إسترليني استرداد نقدي حتى 31 أغسطس

5.44 ٪ Cash ISA

5.44 ٪ Cash ISA

معدل معزز لمدة ثلاثة أشهر ، ثم 4.59 ٪

20 جنيه إسترليني قبالة السيارات

20 جنيه إسترليني قبالة السيارات

هذا هو قسيمة نادي السيارات المال

استثمار عرض ISA

استثمار عرض ISA

1 ٪ مرة أخرى (كحد أقصى 200 جنيه إسترليني) عند إضافة 5000 جنيه إسترليني+

لا توجد رسوم على 30 صندوقًا

لا توجد رسوم على 30 صندوقًا

يحتمل أن يكون الاستثمار الصفري في ISA أو SIPP

الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. تنطبق الشروط والأحكام على جميع العروض.