أنا قلق من أن حجم معاشاتي سيجعل أطفالي مسؤولين عن ضريبة الميراث بعد التغييرات من عام 2027.
أتجاوز 55 عامًا ، لذا فهل من المعقول البدء في إجراء عمليات سحب معاشات التقاعدية ، مع الحفاظ على دخلي السنوي تحت عتبة ضريبة الدخل الأعلى ، وبمرور الوقت هذه الأموال في الأسهم ومشاركة ISA بدلاً من ذلك.
تتمثل الفكرة في إفراغ معاشاتي بالكامل في ISA بحلول الوقت الذي وصلت فيه إلى سن التقاعد.
أحد أسباب القيام بذلك هو أنه إذا توفيت بعد سن 75 مع بقاء وعاء التقاعد الخاص بي ، فقد يواجه أطفالي الازدواج الضريبي بموجب النظام الجديد المقترح ، مع ضريبة الميراث على الوعاء ثم ضريبة الدخل على سحبهم.
أدرك أن أي أموال خلفها في ISAs مسؤولة عن ضريبة الميراث أيضًا ، ولكن يمكن أن تنمو الاستثمارات بطريقة فعالة في الضريبة كما في المعاش التقاعدي. على الأقل ، يمكنني الوصول إلى الأموال وإنفاقها بحرية دون القلق بشأن ضريبة الدخل ، وربما ليس ضريبة الميراث في النهاية أيضًا.
ماذا سيكون إيجابيات وسلبيات هذه الاستراتيجية؟
غارة ضريبة الميراث: ستقوم وزارة الخزانة بتمديد ضريبة الوفاة إلى المعاشات التقاعدية اعتبارًا من أبريل 2027
تانيا جيفريز ، من هذا هو المال ، يجيب: يحرص العديد من المدخرين ذوي المعاشات التقاعدية الكبيرة على تجنب ضريبة الضريبة على الميراث الجديد.
سوف تصبح الأموال المتبقية في أواني التقاعد مسؤولة عن واجبات الوفاة مثل الأصول الأخرى ، مثل الممتلكات والمدخرات والاستثمارات التي تبدأ في أبريل 2027.
ستواجه بعض العائلات الأثرياء “ضربة ضريبية مزدوجة” على المعاشات الموروثة.
إذا كان الموفر أكثر من 75 عامًا عندما يموتون ، فلا يزال يتعين على المستفيدين دفع معدل ضريبة الدخل العادي بنسبة 20 في المائة أو 40 في المائة أو 45 في المائة على عمليات سحب المعاشات التقاعدية أيضًا.
بالنسبة لدافعي الضرائب بنسبة 45 في المائة ، فإن هذا يمثل معدل ضريبة بنسبة 67 في المائة ، كما أن النطاق المعدل للسكان إلى أي شيء في العقارات التي تبلغ قيمتها 2 ملايين جنيه إسترليني ، فإن معدل الضريبة الفعال البالغ 70.5 في المائة.
ليس من المستغرب إذن أن يتجول الناس عن طرق لخفض أو القضاء على فاتورة ضريبية مستقبلية ثقيلة لعائلتهم.
قبل أن تبدأ في القلق بشأن هذا الأمر ، يجب عليك أولاً التفكير في ما إذا كان من المحتمل حقًا أن يكون لديك عقار كبير بما يكفي لدفع ضريبة الميراث ، خاصة بعد أن تقضي معاشاتك التقاعدية أثناء التقاعد.
قم بالتمرير لأسفل للتحقق من القواعد المتعلقة بمن يدفع ضريبة الميراث.
من بين أولئك الذين سيتأثرون ، يتطلع البعض إلى صرف أكبر قدر ممكن من معاشاتهم ، مع تجنب فاتورة ضريبة الدخل الكبيرة – على الرغم من أنه من الأفضل تجنب تبلور الخسائر عن طريق إجراء عمليات سحب معاشات أكبر في تراجع السوق.
أظهرت الأبحاث الحديثة أن العديد من المدخرين ذوي المعاشات التقاعدية الأكبر يعتزمون إنفاقهم عن طريق الرش في المزيد من الإجازات.
تشمل الخيارات الأخرى الهدايا من فائض الدخل الذي لا يزال معفاة من الضرائب بشرط أن تتمكن من تحمل تكاليفه ، أو شراء التأمين على الحياة ووضعه في الثقة.
سيقرر بعض المدخرات ما إذا كان سيتركون أكثر من أو كل عقاراتهم للزوجين ، الذين لا يزال بإمكانهم الاستفادة من العقارات الخالية من ضريبة الميراث ، بدلاً من أطفالهم لتأخير الفاتورة النهائية وتقليلها.
اقترح مدير الثروة Evelyn Partners أننا يمكن أن نرى طفرة زواج أو ارتفاع في الشراكات المدنية بين الأزواج الأكبر سناً نتيجة لذلك ، وقد اقترح ست طرق لخفض ضريبة الميراث على المعاشات التقاعدية هنا.
وفي الوقت نفسه ، أثار بعض الأشخاص فكرة سرق صناديق التقاعد في أسهم ويشارك ISA – على الرغم من أنها مسؤولة أيضًا عن ضريبة الميراث ، وهناك عيادات أخرى.
قال العديد من المعلقين على هذه القصة الأخيرة عن العائلات التي تقع في فخ ضريبة الميراث التقاعدي إنهم بدأوا في القيام بذلك بالفعل.
طلبنا من مستشار مالي من ذوي الخبرة إعطاء هذه الاستراتيجية أدناه.
يرد إيان كوك ، المخطط المالي القانوني في Quilter Cheviot ، على الرغم من أنه قد يبدو بديهيًا للبدء في سحب المعاش التقاعدي لنقل الأموال إلى الأسهم ومشاركة ISA تحسبا للتغيرات الضريبية للميراث ، فإن هذا النهج يأتي مع مقايضات كبيرة تحتاج إلى دراسة متأنية.
من عام 2027 ، تخطط الحكومة لجلب المعاشات التقاعدية بالكامل إلى نطاق ضريبة الميراث.
وقد دفع هذا القلق بين الأفراد الذين يعانون من الأواني التقاعدية الكبيرة الذين يبحثون بشكل مفهوم عن طرق للتخفيف من فاتورة ضريبة مستقبلية محتملة للمستفيدين.
ومع ذلك ، فإن إفراغ معاش تقاعدي الآن لصالح ISA يمكن أن يأتي بنتائج عكسية.
إيان كوك: ننصح الانتظار حتى يكون لدينا يقين من كيفية تنفيذ إصلاحات 2027 قبل إجراء أي تغييرات جذرية
أولاً ، يؤدي سحب صناديق التقاعد إلى ضريبة الدخل ، وإذا كنت لا تزال تعمل أو تتجاوز بدلك الشخصي ، فيمكنك دفع 20 في المائة أو أكثر على كل انسحاب.
على سبيل المثال ، لاستثمار 20.000 جنيه إسترليني في ISA ، ستحتاج إلى سحب إجمالي قدره 25000 جنيه إسترليني ، على الفور 5000 جنيه إسترليني لضريبة الدخل.
إذا كانت هذه الأموال مسؤولة عن ضريبة الميراث بنسبة 40 في المائة في وقت لاحق ، فقد تحولت فعليًا إلى 50،000 جنيه إسترليني في معاشك التقاعدي إلى 30،000 جنيه إسترليني فقط في صافي ISA Capital.
ISAs ، على الرغم من أنها معفاة من الضرائب من حيث الدخل والمكاسب ، مسؤولة تمامًا عن ضريبة الميراث.
المعاشات التقاعدية في حين أن تفقد فوائد الميراث المواتية لا تزال تحتفظ بمزايا معينة ، مثل القدرة على جعل الهدايا من فائض الدخل.
هناك أيضا مسألة الإصلاح في المستقبل. قواعد ISA قيد المراجعة حاليًا وليس هناك ما يضمن أن تبقى البدلات أو الحريات السخية اليوم.
بمجرد أن تبدأ في الحصول على دخل خاضع للضريبة من معاشك التقاعدي ، فإنك تثير أيضًا بدلًا سنويًا لشراء الأموال ، مما يقلل من المبلغ الذي يمكنك المساهمة في المعاشات التقاعدية كل عام من 60،000 جنيه إسترليني إلى 10000 جنيه إسترليني فقط.
هذا يمكن أن يحد بشكل كبير من قدرتك على إعادة بناء مدخرات التقاعد لاحقًا إذا تغيرت ظروفك المالية.
ودعونا لا ننسى طول العمر. في سن 55 ، يمتد متوسط العمر المتوقع 30 سنة أخرى أو أكثر.
مع هذا الأفق الطويل ، من الصعب التغلب على فوائد المركبة داخل غلاف التقاعد.
بالنسبة لشخص لا يحتاج إلى الأموال بشكل عاجل ، فإن ترك الأموال المستثمرة في معاش تقاعدي قد يؤدي إلى ارتفاع قيمة طويلة الأجل.
يمكن تحويل ثروة المعاش التقاعدي إلى ISA Capital بحتة لمحاولة تفادي ضريبة المستقبل
في النهاية ، يجب أن يكون هذا النوع من التخطيط هدفًا. إذا كان الهدف هو الحفاظ على الثروة بين الأجيال ، فإن المعاشات التقاعدية لا تزال تحمل اليد العليا.
إذا كان الهدف هو إمكانية الوصول والإنفاق ، فإن ISAs لها دور.
لكن تحويل ثروة المعاشات التقاعدية إلى عيسى كابيتال بحتة لمحاولة تفادي ضريبة المستقبل يمكن أن يثبت خطأً مكلفًا.
ننصح الانتظار حتى يكون لدينا يقين حول كيفية تنفيذ إصلاحات 2027 قبل إجراء أي تغييرات جذرية.
ومع ذلك ، إذا كان لدى شخص ما معاشًا تقاعديًا كبيرًا جدًا ويبدو أنه على استعداد لتجاوز بدل العمر السابق ، فقد يتم الآن تحديد مبلغ الأموال المعفاة من الضرائب المتاحة لهم.
بموجب القواعد الحالية ، يقتصر الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن سحبه معفاة من الضرائب بشكل عام إلى 268275 جنيهًا إسترلينيًا.
في هذه الحالات ، قد يكون من المعقول البدء في بناء ثروة ISA من مصادر المدخرات أو الدخل الأخرى ، بدلاً من إضافة المزيد إلى المعاش.
يمكن أن يوفر هذا إمكانية وصول أكثر معفاة من الضرائب في وقت لاحق من الحياة مع الحفاظ على المزايا الضريبية على المدى الطويل للمعاش.
Sipps: استثمر لبناء معاشك التقاعدي
AJ بيل
AJ بيل
رسوم حساب 0.25 ٪. مجموعة كاملة من الاستثمارات
Hargreaves Lansdown
Hargreaves Lansdown
تعامل الصندوق المجاني ، 40 ٪ من رسوم الحساب
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
من 5.99 جنيه إسترليني شهريًا ، 100 جنيه إسترليني من الصفقات المجانية
الاستثمار
الاستثمار
استثمار ETF الخالي من الرسوم ، ما يصل إلى 4000 جنيه إسترليني استرداد نقدي
يزدهر
يزدهر
لا توجد رسوم حساب ورسوم التعامل و 30 رسوم ETF مستردة
الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل SIPP بالنسبة لك: مراجعاتنا الكاملة