لقد كتبت أنا وزوجي وصايا مرآة، تاركين كل شيء لبعضنا البعض. ولكن لدي معاش تقاعدي خاص ولم آخذه بعد، ولهذا رشحت ابنتي كمستفيدة.
عندما يتغير القانون في العام المقبل ويتم تضمين المعاشات التقاعدية في التركة، هل سيحترم مقدم المعاشات التقاعدية رغباتي أم سيتبع الوصية؟
أيضًا، إذا مت قبل زوجي ولم ألمس معاشي التقاعدي بعد، فهل ستحصل ابنتي على هذا وكيف يعمل هذا فيما يتعلق بضريبة الميراث؟
في نقطة أخرى، يجب أن أتفق معك بشأن مخاوفك بشأن المنفذين الذين يحاولون فرز المعاشات التقاعدية كجزء من التركة.
لقد تعاملت سابقًا مع تركة أحد أفراد العائلة ولم تقدم شركة التقاعد أي تفاصيل إلا بعد التحقيق.
وكان تاريخ التحقيق بعد سبعة أشهر من الوفاة. إذا حدث هذا في العام المقبل، فسيؤدي ذلك إلى تعطيل الوصية، مما يسبب تكاليف إضافية وضغوطًا.
ستيف ويب: قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية طرح سؤال التقاعد الخاص بك عليه
يجيب ستيف ويب: عندما تتغير القواعد المتعلقة بالمعاشات التقاعدية وضريبة الميراث في أبريل 2027، سيؤثر ذلك على المعاملة الضريبية للمعاشات التقاعدية غير المنفقة، ولكن لا ينبغي أن يغير الطريقة التي تقرر بها أنظمة المعاشات التقاعدية من يجب أن يحصل على المال بعد وفاتك.
بدءًا من معاشك التقاعدي الخاص، من الجيد أنك قد أكملت نموذج “التعبير عن الرغبات” لتحدد من ترغب في الحصول على أي رصيد تقاعدي غير منفق بعد وفاتك.
من الناحية المثالية، يجب على الجميع القيام بذلك مقابل كل معاش تقاعدي لديهم. ويجب عليهم أيضًا تحديث هذه النماذج، خاصة إذا كان لديهم تغيير في الظروف العائلية مثل الطلاق.
إن الحصول على بيان واضح وحديث عن الجهة التي ترغب في الحصول على المال سيجعل الحياة أسهل بكثير ويسرع عملية دفع التعويضات بعد وفاتك.
ومع ذلك، ستلاحظ أنه يُسمى نموذج “التعبير عن الرغبات” وليس “تعليمات”. وذلك لأن أمناء نظام التقاعد هم الذين لهم الكلمة الأخيرة بشأن أين تذهب الأموال.
في معظم الحالات، من المرجح أن يحترم الأمناء طلبك ويدفعون المال لابنتك. لكن بعض الحالات أكثر إثارة للجدل.
على سبيل المثال، ماذا يحدث إذا قام شخص ما في الأصل بترشيح زوجة أو زوج أول ثم تزوج مرة أخرى ولكن لم يقم بتحديث النموذج؟
سيتعين على الأمناء أن يقرروا ما إذا كانوا سيدفعون للزوجة / الزوج الأول أو للزوج الثاني (أو ربما يقسمون المبلغ بين الاثنين).
كثيرا ما يتفاجأ الناس بأن الإرادة ليست هي التي تقرر أين تذهب أموال المعاشات التقاعدية. لكن القرارات المتعلقة بمكان صرف المعاش التقاعدي منفصلة عن الوصية.
قد يطلب الوصي رؤية الوصية، لإرشادهم في اتخاذ القرار – خاصة في الحالات الأكثر صعوبة أو تعقيدًا.
ولكن إذا كان نموذج التعبير عن الرغبات محدثًا ويبدو واضحًا وغير مثير للجدل، فإن حقيقة أن إرادتك تترك كل شيء آخر لزوجك لا ينبغي أن تطغى على رغباتك في الحصول على المعاش التقاعدي.
فيما يتعلق بضريبة الميراث، كما قد تقدر على الأرجح، فإن التحويلات بين الزوجين خالية من IHT.
وهذا يعني أنه من يموت أولاً من أنت وزوجك، ستنتقل ممتلكاتك إلى الآخر ولن يكون هناك IHT على هذه المبالغ في تلك المرحلة.
عندما يموت الثاني منكما، سيتم بعد ذلك اختبار قيمة الممتلكات المتبقية من أجل IHT.
ولكن إذا مت قبل زوجك وكان لديك معاش تقاعدي غير منفق، لتتركه لابنتك، فمن المحتمل أن يخضع هذا لـ IHT، بعد أبريل 2027.
ومع ذلك، لديك بدل IHT بقيمة 325000 جنيه إسترليني، بالإضافة إلى بدل إضافي قدره 175000 جنيه إسترليني إذا كانت ممتلكاتك تتضمن منزل عائلتك وتُركت للأحفاد المباشرين.
لذا، إذا كانت الوصية الوحيدة التي لا تذهب إلى زوجك هي وعاء التقاعد الخاص بك، فمن غير المرجح أن يكون هناك فاتورة IHT في تلك المرحلة.
ما سيفعله الترشيح لابنتك هو استخدام جزء من بدل IHT الخاص بك مع ترك بدل غير مستخدم أقل ليتم نقله إلى زوجك.
ولإعطاء مثال بسيط، لنفترض أن لديك 100 ألف جنيه إسترليني في صندوق تقاعدك وتم نقلها إلى ابنتك.
سيستخدم هذا ما يصل إلى 100000 جنيه إسترليني من بدل IHT الخاص بك ويترك 225000 جنيه إسترليني من البدل غير المستخدم ليتم نقله إلى زوجك.
عندما يموت، سيكون لديه 325000 جنيه إسترليني بالإضافة إلى 225000 جنيه إسترليني، مما يجعل إجمالي 550000 جنيه إسترليني معفى من IHT (بالإضافة إلى أي بدلات إضافية منكما فيما يتعلق بمنزل العائلة).
فيما يتعلق بملاحظتك النهائية، فأنت تشير إلى نقطة مهمة جدًا حول المدة التي يمكن أن يستغرقها كل هذا.
وهذا مهم بشكل خاص نظرًا لأنه يمكن تطبيق الغرامات والعقوبات إذا لم تتم تسوية فاتورة IHT في غضون ستة أشهر من الوفاة.
كل هذه القواعد الجديدة سوف تبطئ عملية فرز الأمور بعد وفاة أحد أفراد أسرتك وسوف تؤخر النقطة التي يمكنك عندها التقدم بطلب للحصول على الوصية.
وهذا يعني أنه من الناحية العملية قد يستغرق الأمر سنة أو أكثر بعد وفاة شخص ما قبل أن يتم ربط جميع شؤونه المالية بالكامل.
لا يسعني إلا أن أشعر أنه بمجرد أن يبدأ الناس في تجربة النظام على أرض الواقع في عام 2027، سيكون هناك صرخة احتجاج حول مدى صعوبة الأمور بالنسبة للعائلات الثكلى، وآمل أن يتم بعد ذلك تخفيف القواعد والمواعيد النهائية.
SIPPS: استثمر لبناء معاشك التقاعدي
ايه جي بيل
ايه جي بيل
رسوم الحساب 0.25%. مجموعة كاملة من الاستثمارات
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
تعامل مجاني مع الأموال، خصم 40% على رسوم الحساب
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
بدءًا من 5.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا، و100 جنيهًا إسترلينيًا من الصفقات المجانية
استثمر
استثمر
استثمار ETF بدون رسوم، مكافأة ترحيبية بقيمة 100 جنيه إسترليني
تزدهر
تزدهر
لا توجد رسوم على الحساب ويتم استرداد 30 رسوم ETF
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل Sipp بالنسبة لك: مراجعاتنا الكاملة