هل ترغب في الحصول على معاشات تقاعدية نقدية معفاة من الضرائب قبل الميزانية؟ احذروا هذا الفخ السيئ الذي لا يعرفه أحد..

يحذر خبراء المال من أن المدخرين الذين يقومون بسحوبات نقدية مذعورة معفاة من الضرائب قبل الميزانية قد يقعون في مخالفة لقواعد إعادة تدوير المعاشات التقاعدية إذا قرروا إعادة الأموال إلى محفظتهم لاحقًا.

يمكن أن تفرض إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية رسومًا تصل إلى 55% من المبلغ الإجمالي الخاص بك إذا قررت أنك استغلت خدعة غير معروفة للحصول على إعفاء ضريبي إضافي.

وقد اتصل المدخرون بمقدمي معاشاتهم التقاعدية (وهذا هو المال) بأعداد كبيرة بسبب مخاوف من قيام الحكومة بتشديد القواعد المتعلقة بالمبالغ المقطوعة المعفاة من الضرائب في الميزانية في 30 أكتوبر.

أجاب كاتب عمود التقاعد لدينا، ستيف ويب، على سؤال أحد القراء بعد الانتخابات مباشرة حول التغييرات المحتملة على المبالغ المقطوعة المعفاة من الضرائب وما إذا كان أخذها قبل الميزانية فكرة جيدة.

ومع ذلك، حذر خبراء المال المدخرين من أنهم قد يندمون على أخذ أموال نقدية معفاة من الضرائب قبل الميزانية، لأنه من الممكن أن تفوتوا نمو الاستثمار في ظل الحماية الضريبية للمعاش التقاعدي في المستقبل.

يعد الوقوع في فخ قواعد إعادة تدوير المعاشات التقاعدية أحد الاعتبارات الأخرى التي يجب وضعها في الاعتبار، إذا كنت تميل إلى سحب أموال نقدية معفاة من الضرائب قبل الميزانية، فقم بإعادتها إذا لم تكن هناك تغييرات بعد كل شيء، لأن عقوبات إعادة التدوير قاسية للغاية.

تقول كلير ستينتون، رئيسة تحليل الادخار في مكان العمل في هارجريفز لانسداون: “هناك قواعد معمول بها لمنع الأشخاص من الحصول على أموال معفاة من الضرائب ثم إعادة الاستثمار في معاشاتهم التقاعدية، وهو ما يُعرف باسم إعادة التدوير”.

“إن القيام بالخدعة باستخدام أموالك المعفاة من الضرائب – سحبها ثم إعادتها مرة أخرى – قد يؤدي إلى فرض رسوم ضريبية باهظة عليك.”

كيف تتم إعادة تدوير المعاشات التقاعدية؟

يوضح ستينتون: “تتم إعادة تدوير المعاشات التقاعدية عندما يقوم الشخص بإعادة استثمار بعض أو كل أمواله المعفاة من الضرائب في معاشه التقاعدي لتحقيق أقصى قدر من الإعفاء الضريبي”.

“الفكرة هي أنه من خلال إعادة الأموال إلى معاش التقاعد الخاص بك، يمكنك توليد إعفاء ضريبي إضافي، وربما بناء استحقاق جديد لمزيد من الأموال المعفاة من الضرائب.”

وحذرت من أن هناك حدودًا لكرم إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. وذلك لأنك ستكون قد حصلت على إعفاء ضريبي عند تقديم الاشتراكات في الأصل، ولم تدفع أي ضريبة على السحب، ثم عدت للحصول على مزيد من الإعفاء الضريبي.

“هذا هو المكان الذي يرسمون فيه الخط، وقد يكون هذا هو الخط الذي تتجاوزه دون قصد.

“من الممكن إعادة تدوير الأموال النقدية المعفاة من الضرائب بشكل محدود.” ومع ذلك، إذا تم القبض على الجانب الخطأ من قواعد إعادة التدوير، فقد ينتهي الأمر بالأشخاص إلى مواجهة عقوبة كبيرة من المرجح أن تفوق أي فائدة.

“سيتم التعامل مع الأموال النقدية المعفاة من الضرائب على أنها دفعة غير مصرح بها.” انظر المربع الموجود على اليمين لمعرفة العقوبات.

ويضيف ستينتون: “قواعد إعادة التدوير تنطبق فقط على معاشك التقاعدي الخاص بك ولا تنطبق عندما يتم استخدام أموالك المعفاة من الضرائب لتعزيز معاش شخص آخر، مثل معاش الزوج أو الطفل”.

وفي الوقت نفسه، ضع في اعتبارك أنه عندما تبدأ في الاستفادة من معاش تقاعدي محدد لأي مبلغ يزيد عن المبلغ الإجمالي المعفى من الضرائب بنسبة 25 في المائة، فلن تتمكن إلا من توفير 10000 جنيه إسترليني سنويًا وستظل مؤهلاً تلقائيًا للحصول على إعفاء ضريبي من ذلك الحين فصاعدًا .

تم تصميم هذه القاعدة لمنع الأشخاص من إعادة تدوير المعاشات التقاعدية من أجل الاستفادة من الإعفاء الضريبي مرتين.

إعادة تدوير المعاشات التقاعدية “معقدة وفوضوية بعض الشيء”

يقول نيك فلين، مدير دخل التقاعد في Canada Life: “يعتبر النقد المعفى من الضرائب على نطاق واسع أحد أكبر فوائد المعاش التقاعدي، ومن المرجح أن تكون أي تغييرات يتم الإعلان عنها في الميزانية القادمة مثيرة للجدل”.

“على الرغم من أن الحصول رسميًا على بعض الأموال المعفاة من الضرائب وإعادة استثمارها في معاش التقاعد الخاص بك لإعادة التدوير بشكل فعال أمر ممكن، إلا أنه أمر معقد وفوضوي بعض الشيء.

“فهم الأمور بشكل خاطئ يمكن أن يؤدي إلى فاتورة ضريبية سيئة.

“إذا كنت تفكر في مثل هذا النهج، فتأكد من التحقق من مبالغك بعناية ويفضل الحصول على مشورة مالية متخصصة.

“لكنك قد تجد أن التكاليف والقيود تفوق المزايا المحتملة.” باختصار، تابع بعناية حقيقية.

ويقول جيمس جونز تينسلي، المتخصص الفني في معاشات التقاعد المستثمرة ذاتياً في شركة بارنيت وادينجهام الاستشارية: لقد كانت لدينا خبرة مباشرة مع العملاء الذين قاموا بسحب أموالهم المعفاة من الضرائب قبل الميزانية.

“ومع ذلك، مع وضع قواعد إعادة التدوير في الاعتبار، هناك أيضًا إمكانية ممارسة العميل لحقوق الإلغاء بموجب ترتيبات معاشه التقاعدي، في غضون 30 يومًا من القيام بشيء ما مع معاشه التقاعدي.

“قد يكون هذا، على سبيل المثال، سحب مبلغهم النقدي المعفي من الضرائب، مما يعكس بشكل فعال ما فعلوه.”

ويشير إلى أن هذا لن يؤدي إلى تفعيل قواعد إعادة التدوير والغرامات المحتملة في حد ذاتها، لأنه يعادل الضغط على زر “تراجع” – طالما أنك تستدعي الإلغاء خلال فترة الثلاثين يومًا القانونية.

“إذا لم يتم الإعلان عن أي شيء يؤثر على النقد المعفى من الضرائب في الميزانية، فإننا نتوقع عددًا من طلبات الإلغاء بعد ذلك مباشرة، ونتوقع أن يواجه مقدمو المعاشات التقاعدية الآخرون حدثًا مشابهًا له تأثير واضح على الإدارة.”

يحذر جونز-تينسلي من أنه إذا حصل الأشخاص على أموال معفاة من الضرائب عن طريق السحب كإجراء وقائي، وثبت أن هذا غير ضروري حتى يحاولون الإلغاء، فقد لا يتم استرداد رسومهم.

“إذا تم استردادها، فقد يضع ذلك عبئًا ماليًا كبيرًا على مقدمي الخدمة الذين “قاموا بالعمل” بالفعل، ثم يتعين عليهم التراجع عنه، كل ذلك مجانًا.

“من ناحية أخرى، إذا لم يتم رد المبالغ المستردة، فسيكون ذلك بمثابة ضريبة تفرضها الحكومة على الأفراد، وإن كانت صغيرة.”

ما هي الإجراءات التي يمكن أن تضعك على الجانب الخطأ من قواعد إعادة التدوير؟

توضح كلير ستينتون من هارجريفز ثلاثة سيناريوهات محتملة حيث يأخذ شخص ما أموالًا معفاة من الضرائب، وتشرح ما إذا كان يخالف قواعد إعادة التدوير أم لا

استباق التغييرات المحتملة في الميزانية

حصلت آني على 100 ألف جنيه إسترليني نقدًا معفاة من الضرائب من معاشها التقاعدي لأنها كانت قلقة بشأن احتمال تخفيضه في الميزانية.

لقد احتفظت به في حساب مصرفي بينما تقرر ما يجب فعله به.

إنها تعتقد أنه إذا لم يحدث التغيير في الميزانية، فسوف تقوم بإعادة استثمار المبلغ بالكامل مرة أخرى في برنامج Sipp الخاص بها باستخدام الترحيل.

حتى هذه اللحظة كانت قد قدمت مساهمات قدرها 10000 جنيه إسترليني سنويًا.

إذا فعلت ذلك، فمن المرجح أنها ستخرق قواعد إعادة التدوير.

ويبلغ المبلغ النقدي المعفي من الضرائب أكثر من 7500 جنيه إسترليني. إنها زيادة كبيرة تزيد عن 30 في المائة عن مساهماتها السابقة وتمثل أكثر من 30 في المائة من الأموال النقدية المعفاة من الضرائب.

إذا تم النظر إليها على أنها مخططة مسبقًا، فقد يكون ذلك بمثابة خرق.

زيادة الاشتراكات بعد أخذ المبلغ المقطوع

تحصل فران على 150 ألف جنيه إسترليني نقدًا معفاة من الضرائب في 1 أكتوبر 2024 وتزيد مساهماتها السنوية في معاشها التقاعدي في مكان العمل بمقدار 10000 جنيه إسترليني.

وهذا يأخذ مساهماتها السنوية من 15000 جنيه إسترليني إلى 25000 جنيه إسترليني. وتبقى مساهماتها عند هذا المستوى خلال السنتين الضريبيتين المقبلتين.

ولأن الزيادة التراكمية في قيمة إجمالي المساهمة أقل من 30% من الأموال النقدية المعفاة من الضرائب، فإن قواعد إعادة التدوير لم يتم انتهاكها.

إعادة استثمار مبلغ كبير في معاشك التقاعدي

يتلقى جون 60 ألف جنيه إسترليني نقدًا معفاة من الضرائب. وهو يخطط لاستخدام جزء من الأموال المعفاة من الضرائب لسداد رهنه العقاري وجزء آخر لزيادة معاشه التقاعدي.

على مدى السنوات القليلة الماضية، كان يساهم بمبلغ 3000 جنيه إسترليني سنويًا في معاشه التقاعدي.

بعد سداد رهنه العقاري، قام بإعادة استثمار 30 ألف جنيه إسترليني في خطة التقاعد.

ومع ذلك، نظرًا لأن هذا الاستثمار تم التخطيط له مسبقًا، فهو يمثل زيادة كبيرة ويمثل أكثر من 30 في المائة من النقد المعفى من الضرائب، وهو خاضع لقواعد إعادة التدوير.