سيكون معاش التقاعد الحكومي على بعد بوصات من فرض الضريبة عليه عندما يحصل المتقاعدون على زيادة بنسبة 4.8 في المائة تخرق التضخم اعتبارًا من أبريل المقبل بفضل القفل الثلاثي.
وأظهرت بيانات مكتب الإحصاءات الوطنية اليوم أن معدل التضخم في مؤشر أسعار المستهلك ظل عند 3.8 في المائة للشهر الثالث على التوالي في سبتمبر.
يتم تحديد الزيادة في أبريل المقبل من خلال القفل الثلاثي، وهو تعهد الحكومة الذي يعني زيادة معاش الدولة كل عام بما يتماشى مع أعلى الأرقام الثلاثة: التضخم، ومتوسط نمو الأجور أو 2.5 في المائة.
ومع وصول معدل التضخم إلى 3.8 في المائة، فإن نمو الأجور هو المقياس الذي سيحدد زيادة معاشات التقاعد الحكومية. وسوف يرتفع بما يتماشى مع متوسط نمو الأرباح بين مايو ويوليو، والذي تم تعديله مؤخرًا بالزيادة إلى 4.8 في المائة.
ولكن مع تجميد عتبات ضريبة الدخل، فإن الارتفاع يعني أن الأشخاص الذين يعتمدون على معاش الدولة الجديد الكامل كدخل وحيد لهم يقل فقط عن 22.40 جنيهًا إسترلينيًا تحت عتبة دفع ضريبة الدخل.
من المرجح أن يرتفع معاش الدولة الجديد الكامل إلى حوالي 12.547.60 جنيهًا إسترلينيًا في أبريل المقبل، من 11.973 جنيهًا إسترلينيًا حاليًا.
ومع ذلك، فهذا يعني أيضًا أن المتقاعدين الذين يعتمدون فقط على معاش التقاعد الحكومي يتم جرهم أكثر من أي وقت مضى إلى دفع ضريبة الدخل، حيث أن الحد الأدنى لذلك أعلى بمقدار 22.40 جنيهًا إسترلينيًا فقط ليصل إلى 12.570 جنيهًا إسترلينيًا.
القفل الثلاثي: يتم زيادة معاش الدولة كل عام بأعلى نسبة تضخم أو متوسط نمو الأجور أو 2.5٪
العديد من المتقاعدين يخضعون للضريبة بالفعل
مع معاش الدولة الذي يدفع المتقاعدين إلى حافة الخضوع للضريبة، فإن الدخل الآخر سيأخذ الكثير منهم أكثر من العلاوة الشخصية البالغة 12.570 جنيهًا إسترلينيًا. ويخضع دخل العمل والمعاشات التقاعدية الخاصة وفوائد الادخار وأرباح الأسهم أيضًا لضريبة الدخل.
للمبالغ بين من 12.571 جنيهًا إسترلينيًا إلى 50.270 جنيهًا إسترلينيًا معدل ضريبة الدخل هو 20 في المائة. للمبالغ بين من 50.271 جنيهًا إسترلينيًا إلى 125.140 جنيهًا إسترلينيًا، معدل الضريبة هو 40 في المائة بينما يتم دفع المعدل الإضافي البالغ 45 في المائة للمبالغ التي تزيد عن 125.140 جنيهًا إسترلينيًا.
يتم تضمين أرباح الأرباح خارج العلاوة الشخصية لأغراض ضريبة الدخل، ولكن هناك بدل ضريبة أرباح بقيمة 500 جنيه إسترليني للسنة الضريبية 2025/26.
بدل إضافي يسمى بدل التوفير الشخصي (PSA) يعني أنه يمكنك كسب فائدة قدرها 1000 جنيه إسترليني على مدخراتك إذا كنت من دافعي الضرائب الأساسيين حتى لو كان هذا يأخذك فوق البدل الشخصي. إذا كنت من دافعي الضرائب بمعدلات أعلى، فسيتم تخفيض هذا البدل إلى النصف إلى 500 جنيه إسترليني بينما لا يحصل دافعو الضرائب الإضافيون على دعم البرامج والإدارة.
مع المعاشات التقاعدية الخاصة أو معاشات مكان العمل، يمكنك عادةً الحصول على ما يصل إلى 25% من المبلغ المتراكم كمبلغ مقطوع معفى من الضرائب، يصل إلى 268,275 جنيهًا إسترلينيًا.
ومع ذلك، فقد تم التكهن بأن هذا المخصص يمكن أن يتغير في الميزانية في 26 نوفمبر.
إذا أخذ شخص ما معاشًا سنويًا ودفعه هذا الدخل إلى أعلى من بدله الشخصي، فيمكن أن يخضع للضريبة.
كم سيدفع المتقاعد الذي تجاوز الحد الأقصى في ضريبة الدخل؟
حتى الارتفاع الطفيف نسبيًا في معاش الدولة في الفترة 2027-2028 وما بعدها يمكن أن يدفع أولئك الذين يحصلون على معاش الدولة الجديد الكامل إلى تجاوز عتبة ضريبة الدخل.
يحصل المتقاعدون منذ عام 2016 على المعاش الحكومي الجديد الكامل إذا كانوا مؤهلين عن طريق دفع ما يكفي من التأمين الوطني خلال حياتهم العملية.
وسيشهد الأشخاص الذين تقاعدوا قبل أبريل 2016 على معاش الدولة الأساسي الكامل ارتفاع دفعاتهم الأسبوعية إلى 184.90 جنيهًا إسترلينيًا، بدلاً من 184.75 جنيهًا إسترلينيًا.
ومع ذلك، فإن كبار السن الذين يحصلون على المعدل الأساسي يحصلون أيضًا على مبالغ إضافية، تسمى S2P أو Serps، إذا تم اكتسابها في وقت مبكر من الحياة.
وهذا يمكن أن يدفع بالفعل معاشاتهم التقاعدية الحكومية إلى مستوى أعلى بكثير من عتبة العلاوة الشخصية، مع اضطرار البعض بالفعل إلى دفع فاتورة ضريبة الدخل.
سيدفع المتقاعد الذي تجاوز الحد الأقصى للتو ضريبة على أي شيء يزيد عن 12.570 جنيهًا إسترلينيًا.
إذا كان إجمالي دخل المتقاعد هو 12.571 جنيهًا إسترلينيًا، فإنه سيدفع ضريبة بنسبة 20 في المائة على جنيه إسترليني واحد فقط، أي ما يعادل 0.20 جنيه إسترليني.
نظام ضريبة الدخل في المملكة المتحدة هامشي، لذلك لا يتم فرض ضريبة إلا على المبلغ الذي يتجاوز العلاوة الشخصية، بنسبة 20 في المائة للدخل الذي يصل إلى 50.270 جنيهًا إسترلينيًا.
كيف سيتم فرض الضريبة عليك إذا تجاوزت الحد، هل يجب عليك عمل إقرار ضريبي؟
قد لا يتعين عليك تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوزت الحد الأقصى في المقام الأول.
تستخدم إدارة الإيرادات والجمارك نظامًا يسمى التقييم البسيط للمتقاعدين الذين لديهم شؤون ضريبية مباشرة. إذا تجاوز دخلك المخصص الشخصي ولا يمكن تحصيل الضرائب عبر PAYE، فسترسل إدارة الإيرادات والجمارك خطابًا يتضمن المبلغ المستحق. لن تكون هناك حاجة لتقديم إقرار ضريبي كامل للتقييم الذاتي إلا إذا كان لديك دخل أكثر تعقيدًا، على سبيل المثال إذا كان لديك دخل إيجار، أو أرباح كبيرة، أو مكاسب رأسمالية.
ومع ذلك، إذا كان لديك دخل غير خاضع للضريبة يزيد عن 2500 جنيه إسترليني، أو مصادر دخل متعددة، فقد تطلب منك إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية تقديم تقييم ذاتي.
هل يستحق تقليل دخلك قليلاً ليعود إلى ما دون الحد الأقصى؟
سواء كان الأمر يستحق خفض دخلك للبقاء تحت عتبة ضريبة الدخل، أو الأهم من ذلك، عتبة المعدل الأعلى، يعتمد على وضعك المالي العام ومدى تجاوزك للخط.
بالنسبة لأصحاب المعاشات الذين يتجاوزون حد المعدل الأساسي البالغ 12570 جنيهًا إسترلينيًا، فإن التأثير الضريبي يكون طفيفًا نسبيًا، حيث يتم فرض ضريبة على الدخل فوق هذا المستوى فقط بنسبة 20 في المائة.
ومع ذلك، بمجرد أن يتجاوز إجمالي الدخل 50.270 جنيهًا إسترلينيًا، فإنك تدخل نطاق المعدل الأعلى، حيث يتم فرض ضريبة على الدخل بنسبة 40 في المائة.
يوضح جون جرير، رئيس سياسة التقاعد في شركة إدارة الثروات كويلتر: “يمكن أن يكون لهذا التحول عواقب أوسع تتجاوز مجرد زيادة المعدل على دخل المعاشات التقاعدية.
‘العبور إلى نطاق المعدل الأعلى يمكن أن يقلل أو يلغي البدلات الأخرى. على سبيل المثال، ينخفض بدل الادخار الشخصي من 1000 جنيه إسترليني إلى 500 جنيه إسترليني، مما يعني أن المزيد من فوائد الادخار تصبح خاضعة للضريبة.
“في حين أن دخل الأرباح الذي يتجاوز بدل الـ 500 جنيه إسترليني يخضع للضريبة بنسبة 33.75 في المائة، مقارنة بـ 8.75 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين”. كما تزيد ضريبة أرباح رأس المال من 18 في المائة إلى 24 في المائة على معظم الأصول. وتعني هذه التغييرات أنه حتى خطوة صغيرة فوق العتبة يمكن أن تؤدي إلى زيادة ضريبية كبيرة بشكل غير متناسب عبر مصادر الدخل المتعددة.
قد يفكر بعض أصحاب المعاشات في خفض الدخل، مثل تعديل عمليات سحب المعاشات التقاعدية، أو تأجيل دفعات الأقساط السنوية، أو إعادة هيكلة الاستثمارات، لتجنب الانزلاق إلى نطاق المعدل الأعلى.
يمكن أن يساعد الاحتفاظ بالاستثمارات في عيسى أو المعاش التقاعدي في حماية الدخل من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك، يمكن لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى المطالبة بإعفاء ضريبي يصل إلى 40% على مساهمات المعاشات التقاعدية، وهو ما قد يساعد في تعويض بعض التأثير.
ويقول جرير: بالنسبة للبعض، فإن فوائد الدخل الإضافي قد تفوق تكلفة الضرائب. وبالنسبة للآخرين، فإن التخطيط الدقيق يمكن أن يساعد في الحفاظ على البدلات وتقليل التعرض للضرائب بشكل عام.
هل سيرتفع مخصص ضريبة الدخل في أي وقت قريب؟
تم تجميد عتبات ضريبة الدخل منذ عام 2022 في ظل حكومة المحافظين السابقة.
وفي ميزانية الخريف الأخيرة في أكتوبر 2024، قالت الحكومة إن مخصص ضريبة الدخل سيظل مجمداً عند 12570 جنيهًا إسترلينيًا حتى عام 2028 على الأقل.
وهناك تكهنات بإمكانية تمديد هذا التجميد في ميزانية الخريف للشهر المقبل.
وأضاف ديفيد بروكس، رئيس قسم السياسات في شركة برودستون الرائدة في مجال استشارات المعاشات التقاعدية المستقلة: “بينما نتجه نحو فصل الشتاء، ستكون الأخبار إيجابية بالنسبة للمتقاعدين الذين يعتمدون على معاشات التقاعد الحكومية لتوفير غالبية دخلهم”.
“إنها أخبار سيئة بالنسبة للمستشار، الذي سيتعين عليه تمويل التكلفة المتزايدة لتوفير هذه الميزة للمتقاعدين في العام المقبل.”
توفير المال، وكسب المال
رشفة استرداد النقود
رشفة استرداد النقود
200 جنيه إسترليني عند إيداع أو تحويل 15000 جنيه إسترليني
4.51% نقداً عيسى
4.51% نقداً عيسى
التداول 212: 0.66% مكافأة ثابتة لمدة 12 شهرًا
خصم 20 جنيهًا إسترلينيًا على السيارات
خصم 20 جنيهًا إسترلينيًا على السيارات
هذه قسيمة نادي السيارات المالية
حزمة أسهم مجانية
حزمة أسهم مجانية
احصل على أسهم مجانية في المملكة المتحدة تصل قيمتها إلى 200 جنيه إسترليني
.jpg)
4.37% عيسى مع المكافأة
4.37% عيسى مع المكافأة
الآن مع عدم وجود عقوبة على الانسحابات
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. تطبق الشروط والأحكام على جميع العروض.