وتتعرض أعداد قياسية من المدخرين والعمال والمستثمرين لفواتير ضريبية بعد تجاوز العلاوات المعفاة من الضرائب على كل شيء من فوائد الادخار إلى مكاسب رأس المال.
وذلك لأن البدلات ظلت مجمدة لسنوات، وفي بعض الحالات تم اختراقها.
العديد من أولئك الذين يتكبدون فاتورة ضريبية لا يدركون أن من مسؤوليتهم الدفع، بدلاً من انتظار HM Revenue & Customs (HMRC) لاكتشافها والمطالبة بالمال.
فماذا عليك أن تفعل إذا تجاوزت أحد مخصصاتك؟
العديد من أولئك الذين يتكبدون فاتورة ضريبية لا يدركون أنه من مسؤوليتهم الدفع، بدلاً من انتظار هيئة الإيرادات والجمارك (HMRC) لاكتشافها والمطالبة بالمال
الضريبة على معاش الدولة
يمكن للمتقاعدين الذين يحصلون على معاش تقاعدي حكومي أن يجتذبوا قريبًا فاتورة ضريبة الدخل لأول مرة.
ومن المقرر أن يرتفع معاش الدولة الكامل إلى 12.547 جنيهًا إسترلينيًا اعتبارًا من أبريل المقبل، وذلك بفضل القفل الثلاثي. سيؤدي ذلك إلى رفع معاش الدولة إلى 22.40 جنيه إسترليني فقط، أي أقل من الإعفاء الضريبي الشخصي. ونتيجة لذلك، فإن أي شخص يحصل على دخل ولو بسيط بالإضافة إلى معاشه التقاعدي يمكن أن يواجه فاتورة.
ينبغي أن تكون إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) قادرة على تحصيل ما هو مستحق عن طريق تعديل قانون الضرائب الخاص بك وأخذه من دخلك. إذا لم يكن لديك رمز ضريبي، فيجب أن يرسل لك موظف الضرائب خطابًا يخبرك بالمبلغ المستحق عليك. إذا كان لديك دخل غير خاضع للضريبة يزيد عن 2500 جنيه إسترليني، أو كان من مصادر متعددة، فمن المحتمل أن تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي للتقييم الذاتي.
مكاسب رأس المال
من المتوقع أن يرتفع مبلغ ضريبة أرباح رأس المال (CGT) التي يدفعها المستثمرون من 13.3 مليار جنيه إسترليني في 2024/2025 إلى 25.5 مليار جنيه إسترليني في 2029-30، وفقًا للتوقعات الرسمية.
تدفع أعداد متزايدة الضريبة منذ تخفيض بدل CGT إلى 3000 جنيه إسترليني.
لتجنب تجاوز مخصصاتك، يمكنك بيع الأصول عبر سنوات ضريبية متعددة.
تقول راشيل جريفين، مخططة الضرائب والمالية في شركة كويلتر لإدارة الثروات: “قد ترغب في التفكير في مبيعات الأصول المذهلة عبر السنوات الضريبية لتحقيق أقصى قدر من الإعفاء الخاص بك”.
تتمثل إحدى الحيل في دفع المزيد من المعاش التقاعدي الخاص بك في تلك السنة الضريبية لخفض دخلك الخاضع للضريبة والانتقال إلى نطاق ضريبي أقل.
بدل الادخار الشخصي
وقفز مبلغ الضريبة التي يدفعها المدخرون على الفوائد من 1.4 مليار جنيه إسترليني في الفترة 2021-2022 إلى ما يقدر بنحو 6.1 مليار جنيه إسترليني. وذلك لأن بدل الادخار الشخصي لم يزد أبدا.
يسمح هذا البدل لدافعي الضرائب من ذوي المعدل الأساسي بكسب ما يصل إلى 1000 جنيه إسترليني من الفوائد المعفاة من الضرائب، ودافعي الضرائب من ذوي المعدلات الأعلى حتى 500 جنيه إسترليني – ليس لدافعي الضرائب من ذوي المعدلات الإضافية أي بدل.
يجب على البنوك وجمعيات البناء والادخار الوطني والاستثمارات (NS&I) الإبلاغ عن الفوائد الخاضعة للضريبة مباشرةً إلى إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية. إذا كنت مدينًا بالضرائب، فيجب عليهم تحصيلها من خلال قانون الضرائب الخاص بك.
استفد بشكل كامل من بدل ISA الخاص بك والذي يصل إلى 20000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية، حيث أن الفوائد المكتسبة في هذه محمية من الضرائب.
مخصص ضريبة الأرباح
تم تخفيض توزيعات الأرباح إلى 500 جنيه إسترليني من 2000 جنيه إسترليني، وبالتالي فإن أعدادًا متزايدة من المستثمرين يحصلون على فواتير ضريبية.
الأمر متروك لك لإبلاغ HMRC، وإذا كان دخل أرباحك يزيد عن 10000 جنيه إسترليني، فيجب عليك الإعلان عن الدخل.
بدل الزحام الجانبي
يمكنك كسب 1000 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب، على سبيل المثال عن طريق بيع البضائع عبر الإنترنت أو القيام ببعض الدروس الخصوصية، قبل مواجهة الضرائب، وذلك بفضل ميزة تعرف باسم بدل التداول.
إذا كنت تكسب أكثر من ذلك، يجب عليك أن تخبر جابي الضرائب.
تقول السيدة غريفين: “أصبحت أساليب تحصيل الضرائب في إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية متطورة بشكل متزايد، ويقوم نظام الاتصال الخاص بها بإسناد مرجعي إلى مجموعة واسعة من مصادر البيانات لتتبع الدخل والتأكد من دفع المبلغ المناسب من الضرائب.”