ليس سراً أن المستشارة لديها ضريبة الميراث في أعينها لميزانية نوفمبر. المزيد من العائلات أكثر من أي وقت مضى ستدفع ضريبة بنسبة 40 في المائة في السنوات القادمة ، بسبب العتبات المتجمدة والمعاشات التقاعدية التي يتم سحبها إلى الشبكة.
هذا يعني أن أولئك المعرضين لخطر الحصول على فاتورة ضريبة الميراث المؤلمة (IHT) يتحولون بشكل متزايد إلى حلول جديدة لاتصال التزامهم الضريبي.
أحد الاحتمالات لتقليل الألم هو محفظة مكونة من أسهم الهدف. الأسهم المدرجة في سوق الاستثمار الأصغر هذه مؤهلة تقليديا للحصول على إجمالي تخفيف ضريبة الميراث إذا تم عقدها لمدة عامين فقط قبل وفاة المالك.
من أبريل ، لم يعد هذا هو الحال ، مما أدى إلى تخفيضات في قيمة أسهم الهدف. ومع ذلك ، فإن الأسهم لا تزال تأتي مع ميزة كبيرة لأولئك القلق بشأن IHT.
بدلاً من دفع 40 في المائة من IHT على هذه الأسهم ، ستدفع عقارك نصف هذا المعدل – 20 في المائة – شريطة أن تكون الأسهم مؤهلة في وقت الوفاة وتم الاحتفاظ بها لمدة لا تقل عن عامين.
يعني الانخفاض في القيمة بسبب التغيير أن بعض أفضل الشركات في AIM تأتي مع “فقاعة مزدوجة” – الشركات الرائعة بتقييمات منخفضة ، ولكن مع توفير IHT المحتمل للتمهيد.
إذا قمت بإطلاقها الآن ، فقد ينتهي بك الأمر بدرجة جيدة ، بالإضافة إلى إمكانية تقليل فاتورة الأسرة.
يقول Darius McDermott ، العضو المنتدب في Chelsea Financial Services ، إن “البيع العشوائي” قد ترك العديد من الشركات المدرجة في السوق في “مستويات جذابة للغاية”. أولئك الذين يستثمرون في الهدف يجب أن يكونوا حذرين. أسهم الهدف أقل بحثًا وأكثر خطورة من تلك الموجودة في السوق الرئيسية.
راشيل ريفز لديها ضريبة الميراث في أعينها لميزانية نوفمبر
يحذر جيسون هولاندز ، المدير الإداري في BestInvest ، أنه لم يكن هناك “نقص في عمليات التفجير وكذلك قصص النجاح” على AIM. يقول: “لا يتم البحث عن شركات الهدف من قبل البنوك والوساطة ، لذلك من الضروري القيام بواجبك المنزلي الشامل قبل الاستثمار”.
على الرغم من أن عدد العقارات التي تدفع IHT تنمو ، إلا أنها لا تزال واحدة من بين كل 20 عامًا ، لذا قد لا تواجهك فاتورة على الإطلاق. كل شخص لديه العديد من البدلات التي تسمح لك بتمرير بعض الثروة خالية من ضريبة الميراث. إذا كنت تفكر في تدابير لخفض فاتورة محتملة ، فقد تستحق الحصول على مشورة الخبراء أولاً.
كلمة أخرى من التحذير – لا تحتفظ بأسهم AIM في معاشك على أمل الإغاثة ، حيث أن التغييرات في القواعد تعني أن خصم IHT لن يحسب هناك. قم ببثهم في عيسى بدلاً من ذلك.
هنا أربعة للنظر.
Journeo
بزيادة بنسبة 57 في المائة بالفعل هذا العام ، بلغ مزود أنظمة النقل الذكية في بلنو عناوين الصحف هذا الأسبوع عندما قطعت CFDs الأمنية في صفقة نقدًا ويسهم.
أدى إعلان الاستحواذ إلى ترقية الأرباح ، بإيرادات إضافية بقيمة 4 ملايين جنيه إسترليني وأرباح أكثر من 0.4 مليون جنيه إسترليني مما كان يتوقعه السوق سابقًا.
توفر Nourneo لوحات العرض هذه على الحافلات التي تخبرنا عن المحطة التالية ، ويحسب تلقائيًا عدد الأشخاص الذين يحصلون على وسائل النقل العام لجميع النماذج ، ويدير أنظمة الأمان في المحطات. تساعد مرايا الجناح الرقمي للشركة على تحسين رؤية سائقي الحافلات ، والقضاء على البقع العمياء ، وتقليل خطر الاصطدام والحوادث.
يشمل العملاء مطارات الحافلات الأولى ودبلن وبرادفورد ، بالإضافة إلى توفير هذه الأنظمة والمنتجات ، لدى Nourneo العقود اللازمة للحفاظ عليها واستبدالها ، وتوفير الرؤية عندما يتعلق الأمر بالربح.
يقول Dan Coatsworth ، محلل الاستثمار في AJ Bell ، إنه يبرز باعتباره “عملًا مربحًا مع الزخم”. ويضيف: “لقد فتحت عمليات الاستحواذ أبوابًا على فرص جديدة”.
لا تزال الشركة صغيرة ، حيث تبلغ القيمة السوقية أقل من 79 مليون جنيه إسترليني ، ولكن – مثل الحافلات التي تخدمها – فهي تسير في الأماكن. يشتري.
تم تداوله في: هدف
مؤشر: JNEO
اتصال: journeo.com
جيمس هالستيد
يعمل جيمس هالستيد ، وهي شركة للأرضيات ، على منحدر زلق لفترة من الوقت ، وذلك بفضل صعوبات سلسلة التوريد الناجمة عن حرب أوكرانيا وكذلك القضايا المحيطة بـ AIM و IHT Relief.
بسعر 1.45 جنيه إسترليني هذا الأسبوع ، انخفضت الأسهم بنسبة 43 في المائة من حيث كانت قبل خمس سنوات ، والتي تمثل قيمة قد يكون من المفيد التقاط الشركة التي تديرها العائلة. لا يزال Halstead ، الذي بدأ كشركة مصنّعة لنقّم المعطف المطرز في Damp Manchester في عام 1915 ، يديرها Mark Halstead ، حفيد المؤسس ، الذي يحتفظ بالشركة على قدم وساق ثابتة.
التعلم من الماضي ، عندما أصبحت الشركة أكثر من سبعينيات القرن العشرين ، فإنها تحمل الآن خبأًا كبيرًا من النقود وتحظى بشعبية مع أولئك الذين يبحثون عن أرباح ، حيث زادت من دفع مدفوعاتها للمساهمين كل عام لمدة نصف قرن تقريبًا.
يصف نيكولاس هييت ، مدير الاستثمار في نادي Wealth Club ، الميزانية العمومية للشركة بأنها “قلعة تضم 60 مليون جنيه إسترليني من النقود في البنك ولا يوجد ديون للتحدث عنها”.
هذا يعني أنه على الرغم من أن Halstead يواجه أوجه عدم اليقين حولنا ، إلا أنه ينبغي أن يكون قادرًا على التغلب على العاصفة والاستثمار في الانتعاش. يشتري.
تم تداوله في: هدف
مؤشر: JHD
اتصال: Jameshalstead.com
يونغ
Lamb Tavern in Leadenhall Market في لندن هي حانة شابة
واجهت شركة Young's البالغة من العمر 193 عامًا وقتًا عصيبًا في وقت متأخر. شملت المشكلات تكاليف الوباء وارتفاع التكاليف لأصحاب العمل في الضيافة الناجمة عن التضخم والارتفاع في التأمين الوطني والحد الأدنى للأجور. ومع ذلك ، كما تشير Hyett ، في Wealth Club ، إلى أن الشركة شهدت أيامًا سيئة قبلها وتأتي وحافظة العقارات القوية في مواقع باهظة الثمن في لندن والجنوب الشرقي تمنحها قوة تسعير مميزة ومن الصعب تكرارها.
هذا واحد على المدى الطويل ، لأنه لا يزال جزئيا مملوكة للأسرة ، ومن غير المرجح أن يتم بيعها في أي وقت قريب. تقترح Hyett أن الأسهم غير المصوتية ، التي تتاجر بتقييم أقل من أسهم التصويت ، هي التي ستشتريها لأنها توفر أيضًا عائدًا أعلى ، حاليًا حوالي 2 في المائة.
تم تداوله في: هدف
مؤشر: Yngn (غير التصويت)
اتصال: Youngs.co.uk
craneware
يوفر Craneware ومقره Edinburgh الفواتير والبرامج المالية لشركات الرعاية الصحية ، وخاصة في الولايات المتحدة.
إنه يخدم حوالي 40 في المائة من المستشفيات المسجلة في الولايات المتحدة ومنتجها الرائد هو Trisus Chargemaster ، الذي يوفر جميع المعلومات اللازمة لإنشاء فواتير المرضى ، ومطالبات التأمين على العمليات وضمان الترميز والتسعير الدقيق للخدمات. قامت الشركة بإعادة تمويلها للتو بعد رفض عرض من شركة الأسهم الخاصة الأمريكية Bain ، والتي قال المؤسسون إن قيمتها أقل من آفاقها. الآن تحتاج إلى تقديم المساهمين لها بطريقة تفسدهم لرفض عرض 26.50 جنيهًا إسترلينيًا ، عندما تكون الأسهم الآن أكثر من 21 جنيهًا إسترلينيًا.
يوضح التحديث الأخير أن الشركة في الطريق ، مع إيرادات وأرباح أعلى من توقعات المحللين. لصالح الشركة هي شراكتها مع Microsoft ، والتي توفر المزيد من الرؤية لمنتجاتها.
يعتقد المحللون أنه على الرغم من أن السوق الأمريكي غير مؤكد ، فإن حقيقة أن منتج Craneware يوفر تكاليف المستشفيات يعني أنه سيظل شائعًا – حيث تقدر الشركة أنها توفر للعملاء 1.5 مليار دولار في السنة. كما أن لديها الاحتفاظ بالعملاء قوي للغاية.
المحلل هارفي روبنسون ، في Panmure Liberum ، لديه شراء على الأسهم.
وهو يعتقد أنه على الرغم من رفض عرض Bain ، فإن الشركة ستظل عبارة عن لقمة لذيذة لشركة أمريكية أكبر ، بينما إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإن قاعدة العملاء والنمو المحتمل في العمل هي أيضًا أخبار جيدة. يشتري.
تم تداوله في: هدف
مؤشر: CRW
اتصال: thecranewaregroup.com
التنقل في AIM و IHT
تتمتع أسهم AIM تقليديًا بالإغاثة من IHT بسبب شيء يسمى Business Property Relief (BPR) ، الذي تم إعداده في الأصل للسماح للعائلات بتمرير الشركات إلى أسفل الأجيال.
تم توسيع نطاق النطاق لاحقًا ليشمل بعض أسهم AIM ، لكن المستشارة راشيل ريفز اخترقت هذا في ميزانية الخريف العام الماضي.
لن يمنحك الإغاثة سوى معدل ضريبة IHT بنسبة 20 في المائة على أسهم الهدف المؤهلة من أبريل من العام المقبل ، بدلاً من إجمالي الإغاثة في الوقت الحالي.
لا تتأهل جميع أسهم AIM ، وهي أيضًا مشكلة بالنسبة لأولئك الذين يستثمرون ، والذين يجب عليهم التحقق من أن أسهم الهدف التي يشترونها تصل إلى المعايير. للتأهل ، يجب أن تكون الشركات تداول الشركات ، ولا تتعامل بشكل أساسي في الاستثمارات أو الأوراق المالية أو الأراضي أو الممتلكات. هذا يعني أنه يجب أن تتوقع أن تدفع ضريبة الميراث على صناديق الاستثمار والاستثمار المدرجة في الأهداف (صناديق الاستثمار العقاري).
قد تجذب بعض شركات التعدين والنفط والغاز IHT أيضًا. ما هو أكثر من ذلك ، لا يتم اتخاذ القرار حتى النقطة التي يتم فيها دفع IHT ، لذلك لا يمكنك “قفل” مدخرات IHT في وقت مبكر.
لن تتأهل أسهم AIM للحصول على IHT Relief إذا كانت في معاش تقاعدي ، لذلك إذا كنت تشتريها حتى نصف العين على الإغاثة المحتملة في النهاية ، فضعها في ISA بدلاً من ذلك.