لم يتبق سوى أسبوعين قبل أن تطلق المستشارة راشيل ريفز العنان لهجوم ضريبي عنيف علينا جميعًا في الميزانية.
سيكون الجحيم المالي بالتأكيد. لكن عزيزي القارئ، هذا ليس الوقت المناسب للجبن وانتظار حدوث الأسوأ.
الآن هو الوقت المناسب للتأكد من أن الموارد المالية لأسرتك واستثماراتك طويلة الأجل قوية بما يكفي لمقاومة هجوم السيدة ريفز.
نعم، سيكون معظمنا بعد الميزانية أكثر فقراً مما نحن عليه الآن نتيجة لارتفاع الضرائب على رواتبنا أو دخل التقاعد. إنه أمر لا مفر منه. كما أن ثرواتنا سوف تتعرض للخطر نتيجة للضرائب الإضافية على معاشاتنا التقاعدية واستثماراتنا.
ومع ذلك، من خلال اتخاذ بعض الخطوات البسيطة في الأيام المقبلة، يمكنك بناء طبقة من المرونة في أموالك واستثماراتك للتخلص من بعض اللدغة من ذيل المستشار.
الآن هو الوقت المناسب للتأكد من أن الموارد المالية لأسرتك واستثماراتك طويلة الأجل قوية بما يكفي لمقاومة هجوم السيدة ريفز
الخطوة الأولى
أفضل نقطة بداية هي مراجعة الشؤون المالية لأسرتك: لا تتأوه، سوف تشكرني بعد 26 نوفمبر (يوم الميزانية).
لذا، هل لي أن أقترح عليك الجلوس مع كوب من أفضل مشروبات Tetley، والبحث عن أحدث بياناتك المصرفية (ويفضل الرجوع إلى عام مضى) – وإدراج الدفعات المنتظمة التي يتم أخذها من حسابك. (أعتذر لأولئك القراء الذين قاموا بذلك بالفعل.)
ستغطي هذه المدفوعات كل شيء بدءًا من النطاق العريض وضريبة المجلس والكهرباء والغاز والتأمينات وحتى الرهن العقاري والقروض الأخرى والهاتف المحمول والاشتراكات والمياه.
ثم اسأل نفسك سؤالاً بسيطًا: “هل يمكنني الحصول على قيمة أفضل مقابل المال؟”
وحيثما تكون الخدمات غير ضرورية (على سبيل المثال، الاشتراك في مزود خدمة بث الأفلام)، فهل أحتاج إليها حقا؟
ستكون بعض المدفوعات غير قابلة للتفاوض (فاتورة ضريبة المجلس، على سبيل المثال). لكن الأغلبية لن تكون كذلك، مما يتيح لك حرية العثور على صفقة أفضل.
ربما ليس على الفور، وربما ليس حتى بعد الميزانية، ولكن بالتأكيد في الأشهر المقبلة.
لذا، إذا كنت قد حصلت على قرض سكني، فهل من الممكن أن تحصل على قرض أرخص عن طريق إعادة الرهن العقاري؟ تحدث إلى مزود الخدمة الخاص بك أو وسيط الرهن العقاري الذي سيتولى دفع المبالغ نيابةً عنك.
إذا كنت مشتركًا في صفقة ذات سعر ثابت أو مخفض، فتأكد من تدوين ملاحظة للتجول فيها قبل أن تنتهي الصفقة. لا تأخذ فقط المنتج الجديد الذي يقدمه المزود الحالي.
على الرغم من انخفاض أقساط التأمين على السيارات والمنازل، مما يقلل من ميل الناس إلى التسوق عند التجديد، فلا تجدد بهدوء.
استخدم موقعًا إلكترونيًا للمقارنة لمعرفة ما إذا كانت التغطية الأرخص متوفرة في مكان آخر – وإما التبديل أو العودة إلى شركة التأمين والمقايضة الحالية. سوف يتطابق بعضها مع السعر الذي وجدته في مكان آخر.
وينطبق نفس التكتيك على حزم النطاق العريض والتلفزيون. سيقوم مقدمو الخدمة الحاليون دائمًا بتخفيض سعر التجديد إذا وجدت حزمة أكثر جاذبية في مكان آخر وهددت بالمغادرة.
تحقق أيضًا مما إذا كان بإمكانك الحصول على مورد طاقة أرخص من خلال التسوق.
أما بالنسبة للاشتراكات في الخدمات التي لم تعد تستخدمها (تطبيق اللياقة البدنية، على سبيل المثال، أو مزود بث الموسيقى)، فلاحظ تاريخ التجديد التلقائي والإلغاء (يُطلب من مقدمي الخدمة الآن إخبارك مسبقًا بموعد تجديد الاشتراك).
أفضل نقطة بداية هي مراجعة الشؤون المالية لأسرتك: لا تتأوه، سوف تشكرني بعد 26 نوفمبر (يوم الميزانية)
أخيرًا، إذا كنت من مستخدمي المياه المنخفضة، فكر في استخدام عداد. بالنسبة لأولئك الذين يعيشون بمفردهم أو يمتلكون منزلًا به غرف نوم أكثر من ساكنيه، فقد يؤدي ذلك (لن يفعل) إلى خفض فواتيرك. تحدث إلى المورد الخاص بك.
الخطوة الثانية
إذا كان لديك مدخرات نقدية – أو أموال مودعة في حساب مصرفي – فيجب أن تعمل هذه الأموال لصالحك المالي، وليس لصالح مقدم الخدمة.
وهذا يعني أن أموالك يجب أن تقدم نصف فائدة جيدة ويجب حماية جزء كبير منها من الضرائب.
أفضل منزل للادخار (وليس المال لحالات الطوارئ المنزلية) هو عيسى النقدية المعفاة من الضرائب. انظر إليها باعتبارها ملاذًا صغيرًا معفيًا من الضرائب.
حاليًا، يمكنك الحصول على ما يصل إلى 20 ألف جنيه إسترليني سنويًا ضريبيًا نقدًا. وهذا يعني بحد أقصى 40.000 جنيه إسترليني لكل زوجين.
ولكن من المرجح أن يتم تخفيض بدل عيسى النقدي هذا في الميزانية إلى 10000 جنيه إسترليني للشخص الواحد، مع بدء التخفيض اعتبارًا من السنة الضريبية التي تبدأ في 6 أبريل 2026.
بالنسبة لأولئك الذين يستخدمون Isa للاستثمار (انظر أدناه)، سيحتفظون بالمخصص السنوي البالغ 20000 جنيه إسترليني وسيكونون قادرين على استخدامه حصريًا لشراء الأسهم والأموال – أو تقسيمه بين أسهم وأسهم Isa وIsa النقدي (يخضع للحد الأقصى البالغ 10000 جنيه إسترليني).
لذا، إذا كنت مدخرًا وليس مستثمرًا، استخدم أكبر قدر ممكن من المخصص الحالي البالغ 20.000 جنيه إسترليني لهذا العام – مما يضمن اختيار مقدم خدمة يدفع معدل فائدة جذابًا.
ومع ذلك، تحتاج أيضًا إلى التأكد من أن الأموال النقدية التي تراكمت لديك على طول الطريق تحصل أيضًا على فائدة جذابة. إذا لم تكن كذلك، فقم بنقلها إلى مزود جديد يقدم سعرًا أفضل.
إذا كان لديك مدخرات نقدية – أو أموال مودعة في حساب مصرفي – فيجب أن تعمل هذه الأموال لصالحك المالي، وليس لصالح مقدم الخدمة
الفوائد من المدخرات المحتفظ بها خارج النقد عيسى محمية ببدل الادخار الشخصي السنوي، بقيمة 1000 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب الأساسيين و500 جنيه إسترليني لأولئك الذين يدفعون ضريبة دخل بنسبة 40 قطعة (لا يحصل دافعو الضرائب ذوو المعدل الإضافي على بدل).
بالنسبة للأزواج حيث يدفع أحدهم 20 في المائة ضريبة دخل، والآخر 40 أو 45 في المائة ضريبة، فمن المنطقي أن تستخدم مدخرات الأسرة المخصصات الأكبر لدافعي الضرائب بالمعدل الأساسي.
أحد الاعتبارات الأخرى بشأن الادخار الفعال من حيث الضرائب. لا ترفض السندات المميزة الخاصة بـ NS&I باستخفاف. جميع الجوائز الشهرية – التي تتراوح من 25 جنيهًا إسترلينيًا إلى مليون جنيه إسترليني – معفاة من الضرائب ويبلغ معدل الجائزة السنوية حاليًا 3.6 بالمائة.
يمكن للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 16 عامًا أو أكثر الاحتفاظ بما يصل إلى 50 ألف جنيه إسترليني من السندات – ويُسمح بعمليات الشراء عن طريق البريد والهاتف وكذلك عبر الإنترنت.
الخطوة الثالثة
بالنسبة لأولئك الذين يستثمرون على المدى الطويل، فإن نمو الاستثمار هو مفتاح النجاح. لكن الضرائب يمكن أن تقضي على الأرباح إذا لم يتم الاحتفاظ بالاستثمارات داخل أسهم وأسهم عيسى.
في ميزانية العام الماضي، قام المستشار على الفور برفع معدل الضريبة على أرباح رأس المال الناتجة عن التصرف في الأسهم أو صناديق الاستثمار من 10 إلى 18 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدل الأساسي – ومن 20 إلى 24 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى.
الامتياز الوحيد هو أن السيدة ريفز أبقت على الإعفاء السنوي من ضريبة أرباح رأس المال عند 3000 جنيه إسترليني.
من الممكن أن ترتفع ضرائب أرباح رأس المال مرة أخرى في 26 نوفمبر، نظرًا لأن العديد من أعضاء البرلمان من حزب العمال يعتقدون أنه يجب أن تتماشى مع معدلات ضريبة الدخل.
ولكن الأمر الأكثر ترجيحًا هو زيادة معدلات الضرائب على دخل توزيعات الأرباح والتي يتم فرضها على التوالي بنسبة 8.75 و33.75 و39.35 بالمائة على دافعي الضرائب الأساسيين والأعلى والإضافيين.
كما هو الحال مع CGT، هناك إعفاء ضريبي سنوي بقيمة 500 جنيه إسترليني.
بالنسبة للمستثمرين، لديك العديد من الخيارات المتاحة من الآن وحتى الميزانية.
هل يمكن أن تجلس ضيق. أو يمكنك الحصول على أرباح معفاة من الضرائب من بيع الأسهم حتى الإعفاء الحالي البالغ 3000 جنيه إسترليني من CGT.
إنه نهج قد يجذب المستثمرين الذين يشعرون بالقلق من المخاوف من انهيار وشيك في سوق الأسهم. يمكنك الحصول على المزيد من الأرباح، ودفع CGT بمعدلات قد (لن تكون) أعلى في غضون أسبوعين.
وبدلاً من ذلك، إذا كنت ملتزمًا بالاستثمار طويل الأجل، فيمكنك إعادة ترتيب استثماراتك لتكون فعالة من الناحية الضريبية قدر الإمكان.
على سبيل المثال، يمكنك استخدام عملية تسمى “Bed and Isa” لنقل بعض ملكيات الأسهم الحالية إلى Isa الخاص بك الذي يعتبر صديقًا للضرائب.
إنه ينطوي على بيع الأسهم متبوعًا بإعادة شرائها مباشرة داخل عيسى الخاص بك. يتم احتساب المبلغ الذي يدخل في غلاف الضريبة ضمن بدلك السنوي البالغ 20000 جنيه إسترليني، في حين أن “الفراش” (بيع) الأسهم سيكون معفى من الضرائب إذا كان أقل من إعفاء CGT البالغ 3000 جنيه إسترليني.
قد يبدو الأمر معقدًا، ولكن إذا كنت تستخدم وسيطًا أو منصة استثمار، فسوف يقومون بالمهمة الصعبة. يمكنك أيضًا القيام بـ “Bed and Pension” حيث تنتهي الأسهم في معاشك التقاعدي المعفي من الضرائب.
العمل يحتقر الثروة الموروثة. في العام الماضي، أعلنت السيدة ريفز عن تقليص الإعفاءات الضريبية على الميراث المتاحة لأولئك الذين يريدون نقل الأصول مثل المزارع والشركات الخاصة
يقول جيسون هولاندز، من مدير الثروات إيفلين بارتنرز، إن هناك تكتيكًا ذكيًا آخر يتمثل في تحويل الاستثمارات إلى زوجتك، خاصة إذا كانت ذات معدل ضريبة دخل أقل.
من المرجح أن تجتذب الأسهم التي يتم التصرف فيها لاحقًا من قبل الزوج فاتورة CGT أقل مما لو كنت لا تزال تحتفظ بها بصفتك دافع ضرائب بمعدل أعلى.
إن عمليات النقل هذه بين الزوجين، والتي يتم ترتيبها مرة أخرى بواسطة وسيطك أو منصة الاستثمار الخاصة بك، معفاة من الضرائب. يقول السيد هولاندز: “من خلال إعادة ترتيب استثماراتك بهذه الطريقة، يكون لديك تحت تصرفك مجموعتان من مخصصات الأرباح السنوية المعفاة من الضرائب وإعفاء CGT. بالإضافة إلى بدلتين من عيسى. أنت تقوم بتخفيض فاتورة الأسرة.
الخطوة الرابعة
ومع استبعاد الهجوم على أموال المعاشات التقاعدية المعفاة من الضرائب، يبدو أن المستشار سيستخدم الميزانية للحد من استخدام ما يسمى بترتيبات التقاعد “التضحية بالراتب” من قبل أصحاب العمل.
هذه هي المخططات التي تم وضعها بطريقة لخفض فواتير التأمين الوطني لكل من العمال وأصحاب العمل.
يعتقد الخبراء أنه على الرغم من أن الحملة على التضحية بالرواتب أمر مسلم به، إلا أنها لن تأتي على الفور: في أبريل المقبل على أقرب تقدير. ولن يحدث في هذا الصدد أي تغييرات أخرى مثل الانتقال إلى معدل ثابت للإعفاء من مساهمات المعاشات التقاعدية.
“استمر في دفع معاشك التقاعدي”، تحث سارة كولز، رئيسة قسم التمويل الشخصي في هارجريفز لانسداون.
وقد رددته شارلوت كينيدي من مدير الثروات راثبونز. وتقول: “إن الاستفادة من بدل المعاش السنوي (60 ألف جنيه إسترليني) يظل ممارسة جيدة، بغض النظر عما تجلبه الميزانية”.
الخطوة الخامسة
العمل يحتقر الثروة الموروثة. وفي ميزانية العام الماضي، أعلنت السيدة ريفز عن تقليص الإعفاءات الضريبية على الميراث المتاحة لأولئك الذين يريدون نقل الأصول مثل المزارع والشركات الخاصة.
وأكدت أيضًا إدراج أصول المعاشات التقاعدية غير المنفقة في العقارات اعتبارًا من أبريل 2027، وهي خطوة ستسحب عشرات الآلاف من الأسر الأخرى إلى شبكة IHT.
ومع ذلك، فإن حزب العمال لم ينته من مشروع IHT. يوجد على البطاقات قيود على المبلغ الذي يمكنك التبرع به خلال حياتك – ويمكن أن يأتي ذلك في الميزانية.
هناك العديد من البدلات التي يمكن استخدامها لتمرير الثروة قبل وفاتك، مما يساعد على تخفيف فاتورة IHT المستقبلية.
يتضمن ذلك بدل هدية سنوي قدره 3000 جنيه إسترليني يمكن تقديمه لشخص واحد أو عدة أشخاص. وأيضًا، إذا لم تستخدم المخصص في السنة الضريبية المنتهية في 5 أبريل من هذا العام، فيمكنك الاستفادة منه أيضًا. هذا يعني أنه بإمكانك أنت وزوجك نقل 12000 جنيه إسترليني إلى الأصدقاء والأقارب.
يمكن أيضًا تقديم هدايا “صغيرة” سنوية بقيمة 250 جنيهًا إسترلينيًا لأي عدد من الأشخاص الآخرين.
تعتبر هذه الإهداء واضحة ومباشرة، ولكن يجب عليك الاحتفاظ بسجلات توضح تاريخ تقديمها ولمن ومبلغها.
من الآن وحتى السادس والعشرين من هذا الشهر هو الوقت المناسب لتكون لطيفًا مع من تحبهم.
وأخيرا…
تأكد من حصولك على كأس طبي من شيء قوي متاح في اليوم السادس والعشرين.
سوف تحتاج إليها. كأسي سيكون كأسًا من ويسكي سكوتش الشعير من “إيسلاي”.