أنا أكسب حاليًا 58000 جنيه إسترليني وأساهم بنسبة 28 بالمائة في معاش التضحية بالراتب.
ومن هذا المبلغ، 24 في المائة هي مساهمتي الخاصة و4 في المائة من صاحب العمل.
أشعر بالقلق إزاء التقارير التي تتحدث عن تغييرات في التضحية بالراتب في الميزانية.
هل أنا على حق في افتراض أنه سيتعين علي دفع 8 في المائة من التأمين الوطني على أي مساهمة تزيد عن 2000 جنيه إسترليني؟
اطرح سؤالك على ستيف: البريد الإلكتروني [email protected]
يجيب ستيف ويب: في حين أننا لم نر بعد محتويات الميزانية، فقد تردد على نطاق واسع أن المستشار سوف يتطلع إلى معاشات تقاعدية في مكان العمل للمساعدة في سد الثغرة في مالية البلاد.
أحد المجالات المحددة التي من المتوقع أن تأخذها في الاعتبار هو ما يسمى “التضحية بالراتب”.
ستيف ويب: قم بالتمرير لأسفل لمعرفة كيفية طرح سؤال التقاعد الخاص بك عليه
في ترتيبات المعاشات التقاعدية القياسية في مكان العمل، يتم دفع الاشتراكات في المعاش التقاعدي من قبل كل من صاحب العمل والموظف.
لكن الأجور المدفوعة للموظف – بما في ذلك الجزء المستخدم لتمويل مساهمة معاش الموظف – تخضع لمساهمات التأمين الوطني لكل من الموظف وصاحب العمل.
إحدى الطرق لتجنب ذلك هي أن يعقد صاحب العمل صفقة مع الموظف.
يوافق الموظف على “التضحية” بجزء من راتبه (ربما يساوي المال الذي كان سيدفعه في المعاش التقاعدي)، وفي المقابل، يلتزم صاحب العمل بدفع كامل مساهمة المعاش التقاعدي.
وتتمثل ميزة ذلك في أن الموظف لديه راتب رئيسي أقل، وبالتالي يدفع كل من الموظف وصاحب العمل مبلغًا أقل في اشتراكات التأمين الوطني (NICs)، ولكن نفس المبلغ الإجمالي لا يزال يذهب إلى المعاش التقاعدي.
إن إلغاء هذا النظام تمامًا من شأنه أن يرفع ميزانية المستشارة بحوالي 4 مليارات جنيه إسترليني، لكنه سيضر بملايين العمال “العاديين” الذين يدفعون ضريبة المعدل الأساسي.
ونظراً للقلق بشأن منع الخسائر بين الأشخاص ذوي الدخل المتواضع، يبدو هذا غير مرجح.
والأرجح هو وجود حد أقصى لمبلغ الراتب الذي يمكن التضحية به أثناء الاستفادة من مدخرات NI. كما ذكرت في سؤالك، فقد تم اقتراح حد أقصى قدره 2000 جنيه إسترليني على نطاق واسع.
قد يكون التأثير أصغر مما تتوقع
فيما يتعلق بتأثير مثل هذا الحد الأقصى، فإن أحد العيوب في نظام NI يعني أن التأثير عليك شخصيًا قد يكون أقل مما تتوقع.
على الرغم من أننا لا نعرف بالضبط كيف يمكن تنفيذ هذا الحد الأقصى الجديد، إلا أن أحد الخيارات هو أن أي مساهمة موظف تزيد عن 2000 جنيه إسترليني المدفوعة حاليًا عبر صاحب العمل ستخضع في المستقبل لمساهمات NI.
ومع ذلك، فإن الخبر السار بالنسبة لك هو أن هناك “حدًا أعلى للأرباح” قدره 50.270 جنيهًا إسترلينيًا لمساهمات الموظفين في التأمين الوطني، والذي يتجاوزه معدل التأمين الوطني الذي ينخفض من المعدل القياسي البالغ 8 في المائة إلى 2 في المائة فقط.
وهذا يعني أن بعض الرسوم الإضافية – على المبلغ الذي يصل إلى الحد الأعلى للأرباح – ستكون بنسبة 8 في المائة، ولكن الرصيد سيكون بنسبة 2 في المائة.
لكي نكون أكثر تحديدًا، لنفترض أن مساهمتك تبلغ 24 بالمائة من 58000 جنيهًا إسترلينيًا، أي 13920 جنيهًا إسترلينيًا، وأن هذا يقلل من إجمالي راتبك الفعلي إلى 44080 جنيهًا إسترلينيًا.
إذا افترضنا أن التضحية بمبلغ 2000 جنيه إسترليني من الراتب لا يزال مسموحًا بها، فإنك ستواجه رسوم NIC محتملة على الرصيد البالغ 11920 جنيهًا إسترلينيًا.
على الرغم من أننا لا نعرف بالضبط كيف سيتم الأمر، إلا أننا قد نتوقع أنك ستدفع كامل نسبة 8 في المائة على الشريحة حتى الحد الأعلى للأرباح، ثم 2 في المائة على الرصيد. في حالتك، يعني هذا ما يزيد قليلاً عن النصف بالمعدل القياسي البالغ 8 في المائة والرصيد بالمعدل الأدنى البالغ 2 في المائة.
ومع ذلك، فإن الأخبار ليست جيدة بالنسبة لصاحب العمل، حيث لا يوجد حد أقصى لبطاقات الهوية الوطنية لصاحب العمل.
وهذا يعني أنهم من المحتمل أن يدفعوا معدل 15 في المائة الكامل على 11.920 جنيهًا إسترلينيًا، وهي فاتورة إضافية ضخمة بقيمة 1.788 جنيهًا إسترلينيًا.
التعويض المحتمل الوحيد لذلك هو أن جميع أصحاب العمل لديهم “بدل توظيف” بقيمة 10.500 جنيه إسترليني سنويًا والذي يمكنهم تعويضه مقابل إجمالي فاتورة بطاقات الهوية الوطنية الخاصة بهم.
إذا كنت تعمل في شركة صغيرة، فقد لا يزال لدى صاحب العمل بعض بدل التوظيف غير المستخدم. ولكن إذا لم يكن الأمر كذلك، فسوف يشعرون بالقوة الكاملة للتغيير.
يجب أن أؤكد أن هذا مجرد تخمين لكيفية تنفيذ هذا التغيير.
ويتمثل النهج البديل ــ وإن كان أكثر تعقيدا ــ في خلق نوع من “رسوم التضحية بالراتب الإضافية” على المبلغ الإضافي، وقد يكون هذا معدل التأمين الوطني الكامل بنسبة 8 في المائة للعمال و15 في المائة للشركات.
كما أننا لا نعرف كيف سيكون رد فعل أصحاب العمل على مثل هذا التغيير.
ومن الواضح أن هذا سيكون بمثابة ضغط إضافي على ميزانياتهم، ويأتي على رأس الزيادة الكبيرة في العام الماضي في بطاقات الاستثمار الوطنية لأصحاب العمل.
ويمكن أن يكون هناك مزيج من التخفيضات في الزيادات المستقبلية في الأجور، أو ترتيبات معاشات تقاعدية أقل سخاء، أو تخفيضات في التوظيف، أو مزيج من كل هذه الأمور.
وبالنظر إلى أننا كأمة نقوم بالفعل بمدخرات قليلة للغاية لمعاشات التقاعد، فإن أي شيء يثني أصحاب العمل والموظفين عن وضع مبالغ كبيرة في معاشات التقاعد في مكان العمل لا بد أن يكون خبراً سيئاً.
SIPPS: استثمر لبناء معاشك التقاعدي
ايه جي بيل
ايه جي بيل
رسوم الحساب 0.25%. مجموعة كاملة من الاستثمارات
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
تعامل مجاني مع الأموال، خصم 40% على رسوم الحساب
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
بدءًا من 5.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا، و100 جنيهًا إسترلينيًا من الصفقات المجانية
استثمر
استثمر
استثمار ETF بدون رسوم، مكافأة ترحيبية بقيمة 100 جنيه إسترليني
تزدهر
تزدهر
لا توجد رسوم على الحساب ويتم استرداد 30 رسوم ETF
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل Sipp بالنسبة لك: مراجعاتنا الكاملة