اتخذت راشيل ريفز مطرقة ثقيلة على معاشات التقاعد لملايين العمال اليوم، في خطوة من شأنها أن تمحو مليارات الجنيهات الاسترلينية من مدخرات التقاعد في بريطانيا.
شن وزير الخزانة هجومًا خفيًا على معاشات شركة “التضحية بالراتب”، مع وضع حد أقصى سنوي جديد قدره 2000 جنيه إسترليني لمساهمات المعاشات التقاعدية التي يمكن تقديمها من خلال الإعفاءات الضريبية.
في حين أن هذا قد يثير صرخات غضب أقل من التدابير الأخرى المعلن عنها في الميزانية – مثل ضريبة القصور أو تخفيض بدل النقد عيسى، فإن ترقيع حزب العمال المخادع لقواعد ضريبة المعاشات التقاعدية غير المفهومة سيكون له عواقب وخيمة على التقاعد في المستقبل، كما يحذر خبراء الصناعة.
سيكون عمال الطبقة الوسطى أكثر فقراً بأكثر من 37 ألف جنيه إسترليني عند التقاعد، وفقاً لأرقام مثيرة للقلق من سمسار الأوراق المالية إيه جيه بيل.
اعتبارًا من أبريل 2029، سيتم تسليم الأموال التي خصصها الموظفون لمعاشاتهم التقاعدية إلى جابي الضرائب. سيضطر العمال الآن إلى مواجهة الاختيار بين التخلي عن أجورهم المنزلية اليوم أو التنازل عن الدخل عند التقاعد.
من المعروف أن قواعد ضريبة المعاشات التقاعدية معقدة في أفضل الأوقات، لكن العبث المستمر من جانب حكومة حزب العمال جعلها أكثر صعوبة في التنقل.
إليك كل ما تحتاج إلى معرفته حول ما يتغير بالضبط وكيف يمكنك التصرف اليوم لحماية خطط التقاعد المستقبلية الخاصة بك.
اتخذت راشيل ريفز مطرقة ثقيلة على معاشات التقاعد لملايين العمال اليوم، في خطوة من شأنها أن تمحو مليارات الجنيهات من مدخرات التقاعد في بريطانيا.
ما الذي يتغير؟
ببساطة، سيكون من الصعب على العاملين في القطاع الخاص الادخار في معاش تقاعدي بطريقة صديقة للضرائب، نتيجة للموازنة.
وذلك لأن الحد الأقصى لمساهمة المعاش التقاعدي الذي يمكنك تقديمه باستخدام خدعة تسمى “التضحية بالراتب” دون دفع التأمين الوطني قد تم تحديده بمبلغ 2000 جنيه إسترليني سنويًا. وهذا يعني أن أي شيء يزيد عن 2000 جنيه إسترليني سيتم التعامل معه على أنه مساهمات عادية في معاشات التقاعد للموظفين في النظام الضريبي، وبالتالي يخضع للتأمين الوطني لكل من صاحب العمل والموظف.
ستظل مساهمات المعاشات التقاعدية خالية من ضريبة الدخل حتى يتمكن العمال من الاستمرار في الاستفادة من الإعفاء من ضريبة الدخل حتى الحد الأقصى السنوي البالغ 60 ألف جنيه إسترليني.
التضحية بالراتب هي مخطط يمكن للشركات استخدامه لتوفير مزايا مكان العمل لموظفيها مثل مساهمات المعاشات التقاعدية، أو سيارة الشركة أو الدراجة لخطط الذهاب إلى العمل بالدراجة.
إنها طريقة فعالة من حيث الضرائب لأصحاب العمل والموظفين لتقديم اشتراكات التقاعد لأنها تقلل من مبلغ التأمين الوطني الذي يدفعونه. إنها في الواقع اتفاقية للموظف لتخفيض أجره قبل الضريبة بمقدار المبلغ الذي يريد دفعه في معاشه التقاعدي، مما يقلل من أجره المنزلي، ونتيجة لذلك، فاتورته الضريبية.
القيمة الحقيقية في هذا المخطط هي أن مساهمات المعاشات التقاعدية التي تتم من خلال التضحية بالراتب ليست مسؤولة عن التأمين الوطني، الذي عادة ما يكون 15 في المائة لأصحاب العمل و8 في المائة للعمال.
ستتقاسم الكثير من الشركات هذه المدخرات مع الموظف باستخدام بعض الأموال المدخرات لدفع المزيد إلى معاش العامل.
يقول غاري سميث، أخصائي التقاعد في شركة إيفلين بارتنرز لإدارة الثروات: “إن تقييد التضحية بالراتب هو عقوبة ضريبية على الأشخاص الذين يحاولون القيام بالشيء الصحيح من خلال الادخار بكفاءة لتقاعدهم، كما أنها زيادة أخرى في تكاليف التأمين الوطني المفروضة على الشركات، مما قد يؤدي إلى انخفاض الأجور واستحقاقات التقاعد لموظفي القطاع الخاص”.
من سيتأثر؟
سيتم تطبيق الحد الأقصى الجديد للمعاشات التقاعدية على العاملين في القطاع الخاص الذين يدخرون في معاشات تقاعدية في مكان العمل من خلال التضحية بالراتب.
لن يتأثر كير ستارمر وراشيل ريفز بهذه الضربة حيث يستفيدان من معاشات تقاعدية سخية في القطاع العام.
واحد من كل ثلاثة موظفين في القطاع الخاص يدخر حاليًا في معاشاته التقاعدية من خلال التضحية بالراتب.
أي شخص يكسب 40 ألف جنيه إسترليني أو أكثر ويوفر الحد الأدنى بنسبة 5 في المائة في معاشه التقاعدي في مكان العمل من خلال التضحية بالراتب، سيتأثر برسوم التأمين الوطني الجديدة على مدخرات التقاعد.
ومع ذلك، يمكن أن يتأثر أصحاب الدخل المنخفض أيضًا إذا قدموا مساهمات أكبر في معاشاتهم التقاعدية.
شاهدت راشيل ريفز وهي تقدم ميزانيتها في مجلس العموم اليوم. لن تتأثر هي والسير كير ستارمر بضربة المعاشات التقاعدية لأنهما يستفيدان من معاشات التقاعد السخية المطلية بالذهب في القطاع العام
كم سيكلفك؟
إن الاستيلاء الضريبي على معاشات العاملين في القطاع الخاص من شأنه أن يجعل الملايين أكثر فقراً عند التقاعد ــ وفي بعض الحالات قد تكون التكلفة الطويلة الأجل كارثية.
الشخص الذي يبلغ من العمر 35 عامًا ويكسب 40 ألف جنيه إسترليني سنويًا يمكن أن يكون أسوأ حالًا بـ 20101 جنيه إسترليني في سن التقاعد، وفقًا لحسابات AJ Bell. ويفترض هذا أن لديهم مدخرات معاشات تقاعدية حالية تبلغ 30 ألف جنيه إسترليني، ونموًا سنويًا في الاستثمار بنسبة 5 في المائة، وأنهم يساهمون بنسبة 5 في المائة من رواتبهم بينما يساهم صاحب العمل بنسبة 3 في المائة.
وجد AJ Bell أن أولئك الذين يكسبون 50 ألف جنيه إسترليني ويستخدمون التضحية بالراتب سيكونون أسوأ حالًا بمقدار 22.060 جنيهًا إسترلينيًا بحلول سن التقاعد.
الشخص الذي يكسب 100000 جنيه إسترليني سنويًا سيكون مبلغًا مذهلاً يبلغ 49682 جنيهًا إسترلينيًا من جيبه.
وذلك لأن العمال سيواجهون ارتفاعًا في فواتير التأمين الوطني سنويًا. سيدفع الموظف الذي يكسب 40 ألف جنيه إسترليني 40 جنيهًا إسترلينيًا إضافية في التأمين الوطني – مما يؤدي إلى خسارة الأجر المنزلي، بينما يدفع صاحب العمل 75 جنيهًا إسترلينيًا إضافية. يرتفع هذا إلى 60 جنيهًا إسترلينيًا للموظف الذي يكسب 100000 جنيه إسترليني ويدفع صاحب العمل 450 جنيهًا إسترلينيًا إضافية.
تقول تشارلين يونج، كبيرة خبراء المعاشات التقاعدية في شركة AJ Bell: “سيرى العديد من الموظفين أن رواتبهم أقل، وفي نهاية المطاف، سيجدون معاشاتهم التقاعدية أيضًا”. وقد يقرر أصحاب العمل إغلاق برامج التضحية برواتبهم بالكامل نتيجة لهذه السياسة. وفي هذه الظروف فإن الانخفاض في صناديق معاشات التقاعد للموظفين قد يكون أعلى من المتوقع ــ وهي ليست رسالة مثالية لحكومة من المفترض أنها ملتزمة بتحسين كفاية معاشات التقاعد وتعزيز آفاق الادخار للأمة في الأمد البعيد.
ما يمكنك القيام به لحماية نفسك
وتظهر الأرقام الحكومية أن ما يقدر بنحو 14.6 مليون شخص يدخرون بالفعل القليل جدًا للتقاعد.
ولكن هناك مخاوف من أن الضريبة الخفية المفروضة اليوم على معاشات التقاعد قد تؤدي إلى تثبيط المزيد من الناس عن الادخار، وما يزيد الطين بلة أن الشركات من المرجح أن تعمل على خفض مساهماتها في رواتب العمال.
وجدت دراسة استقصائية أجريت على 2050 شخصًا، أجرتها جمعية شركات التأمين البريطانية (ABI)، أن 38 في المائة من العمال قالوا إنهم سيوفرون مبلغًا أقل في معاشاتهم التقاعدية إذا دخلت الخطط حيز التنفيذ.
ولكن إذا كنت تريد أن تضمن لنفسك مستوى معيشي مريح بعد التقاعد، فمن الضروري اتخاذ إجراءات للرد على استيلاء المستشار على الضرائب.
سيدخل الحد الأقصى الجديد حيز التنفيذ في أبريل 2029، مما يعني أنه لا يزال لديك الوقت للاستفادة من الإعفاء الضريبي. فكر في زيادة مساهماتك التقاعدية في هذه الأثناء لتحقيق أقصى قدر من المدخرات التي يمكنك تحقيقها في التأمين الوطني بينما لا يزال بإمكانك ذلك.
لا يزال بإمكانك دفع معاشك التقاعدي بطريقة فعالة من حيث الضرائب – حتى بعد دخول التغيير حيز التنفيذ. يمكنك توفير ما يصل إلى 100 في المائة من الأرباح – بحد أقصى 60 ألف جنيه إسترليني – في معاش تقاعدي والحصول على إعفاء من ضريبة الدخل. فكر في زيادة المبلغ الذي تدفعه في معاشك التقاعدي للتعويض عن أي خسائر تتكبدها في فاتورة ضريبة التأمين الوطني الجديدة.
هل أنت قلق بشأن اموالك؟
أهلاً! أنا سيمون لامبرت، ناشر كتاب This Is Money – وأنا هنا للإجابة على أسئلتك وشرح كيف يمكنك حماية أموالك بعد ميزانية راشيل ريفز.
إذا كنت قلقًا بشأن خطط التقاعد الخاصة بك، ومعاشك التقاعدي، ومدخراتك – فيمكنني مساعدتك. انضم إلى الأسئلة والأجوبة المباشرة في الساعة 4 مساءً واسألني عن أي شيء.
إذا حصلت على مكافأة في عيد الميلاد هذا العام أو في المستقبل، فكر في دفع دفعة لمرة واحدة إلى معاشك التقاعدي لتعويض أي مدخرات مفقودة، وبالمثل، إذا حصلت على زيادة في الراتب، يمكنك أن تطلب من صاحب العمل زيادة المبلغ الذي تساهم به كل عام قبل أن تبدأ في ملاحظة الفرق في الدخل.
يعد نظام التضحية بالراتب مهمًا بشكل خاص للعمال الذين تكون أرباحهم على “حافة الهاوية” الضريبية لأنها يمكن أن تساعدهم على الانتقال إلى شريحة ضريبية أقل. على سبيل المثال، أولئك الذين يكسبون أكثر من 50.270 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا والذين انضموا إلى شريحة ضريبة الدخل الأعلى بنسبة 40 في المائة. ويشمل أيضًا أولئك الذين يكسبون 60 ألف جنيه إسترليني سنويًا، والذين بدأوا يفقدون استحقاقهم لإعانة الطفل.
واحدة من أكثر حواف الهاوية الضريبية تكلفة هي علامة 100 ألف جنيه إسترليني سنويًا، وعند هذه النقطة يفقد العمال أهليتهم للحصول على ساعات مجانية لرعاية الأطفال ونظام مدخرات رعاية الأطفال المعفاة من الضرائب، ويبدأون في فقدان مخصصاتهم الشخصية (12570 جنيهًا إسترلينيًا التي يمكنك كسبها كل عام قبل دفع ضريبة الدخل).
في هذه الحالة، تقول السيدة يونج إن العمال قد يحتاجون إلى اتخاذ ترتيبات جديدة بعد الميزانية وقد يواجهون إداريًا إضافيًا.
لا يزال من الممكن استخدام مساهمات المعاشات التقاعدية التي يتم تقديمها خارج إطار التضحية بالراتب لتقليل صافي دخلك المعدل وجعلك أقل من الحد الأدنى الحاسم، كما تقول كيت سميث، من شركة المعاشات التقاعدية إيجون.
إذا وضعت شركتك حداً لبرنامج التضحية بالراتب، فستحتاج إلى مراجعة مساهمات التقاعد والدخل الخاضع للضريبة للتأكد من عدم اكتشافك، كما تقول السيدة سميث.
تأكد من أنك لا تزال تدفع ما يكفي من معاشك التقاعدي لإبقائك تحت أي عتبات مهمة. على سبيل المثال، تأكد من أن دخلك الخاضع للضريبة يظل أقل من 60 ألف جنيه إسترليني إذا كنت تريد أن تظل مؤهلاً للحصول على إعانة الطفل. يمكنك أيضًا دفع المزيد في معاش تقاعدي خاص (يُعرف باسم Sipp أو معاش شخصي مستثمر ذاتيًا) لتتراجع إلى ما دون حافة الهاوية الضريبية.
في حين أن مساهمات المعاشات التقاعدية الشخصية يمكن أن تساعد، فإنها غالبا ما تتطلب تقديم إقرار ضريبي والتعامل مع إدارة الإيرادات والجمارك.