لا داعي للذعر – يمكنك تفادي الاستيلاء على مكاسب رأس المال الكبيرة: يشرح جيف بريستريدج كيفية التغلب على الميزانية وحماية محفظة ثروتك من مخالب راشيل ريفز الضريبية

من بين جميع تدابير التمويل الشخصي غير السارة التي تم الإعلان عنها في ميزانية المستشارة عالية الإنفاق والضرائب، كان الإجراء الذي فاجأ معظم الخبراء هو زيادة ضريبة أرباح رأس المال (CGT) على مبيعات الأسهم.

ولم تكن هذه الزيادات في حد ذاتها ـ إذ كان مسؤولو وزارة الخزانة قد أعلنوا على نطاق واسع قبل الميزانية أن أسعار الفائدة سوف ترتفع ـ ولكن حقيقة أنها جاءت على الفور.

وهذا يعني أن أي شخص يبيع الأسهم يجب عليه الآن أن يفعل ذلك مدركًا لحقيقة أن نظام CGT القديم لم يعد موجودًا. فينيتو. تطبق الآن معدلات أعلى جديدة.

لذا، فبدلاً من فرض ضريبة على أرباح الاستثمار بحد أدنى 10 في المائة لدافعي الضرائب من ذوي المعدل الأساسي و20 في المائة لدافعي الضرائب من ذوي المعدلات الأعلى والإضافية، فإنها سوف تجتذب الآن معدلات 18 في المائة و24 في المائة على التوالي.

ولحسن الحظ، فإن أول 3000 جنيه استرليني من المكاسب التي تم جمعها في أي سنة ضريبية – وهو ما يسمى “مبلغ الإعفاء السنوي” – يبقى (شكرًا لك راشيل ريفز).

وفقًا لمكتب مسؤولية الميزانية، فإن المعدلات الجديدة ستؤدي إلى زيادة إيرادات إضافية قليلة ثمينة لقطط المستشار في السنة الضريبية الحالية. ولكن بحلول الوقت الذي تكتمل فيه السنة الضريبية 2029، فإنها ستجلب نحو 2.5 مليار جنيه استرليني (بمساعدة إيصالات CGT من بضعة مصادر أخرى).

ومع ذلك، بالنسبة لغالبية منكم الذين يقومون حاليًا برحلة استثمارية – أو على وشك الشروع في رحلة استثمارية – لا يوجد سبب يجعلك تقع في خطأ هذا الاستيلاء على CGT. ومن خلال الاستخدام الحكيم لمغلفات ضريبة الثروة وإعادة التنظيم الذكي للاستثمارات، يمكنك حتى تجنب ذلك تمامًا.

فكر فقط في مدى روعة هذا الشعور – محفظة ثروات محصنة ضد مخالب ريفز الضريبية. وإليك كيف تفعل ذلك…

أكل والنوم والتنفس ISAS

حساب التوفير الفردي (Isa) عبارة عن برنامج مجمع يسمح لك ببناء حصن استثماري خالي من الضرائب.

وهذا يعني أنه لا توجد ضريبة CGT على المكاسب المحققة من الاستثمارات المحتفظ بها داخل الغلاف المعفى من الضرائب – سواء كان ذلك من أسهم المملكة المتحدة أو الأسهم الدولية أو صناديق الاستثمار أو صناديق الاستثمار. كما لا توجد أي ضريبة على أرباح الأسهم الناتجة عن الاستثمارات. والأهم من ذلك أيضًا، أن عمليات السحب من Isa معفاة من الضرائب.

ويتعين عليك أن تنظر إلى عيسى باعتباره ملاذاً ضريبياً شخصياً – وهو ملحق للمعاش التقاعدي. لذا، كلما استثمرت من الآن فصاعدًا، ربما بسبب مقال استثماري قرأته في هذه الصحيفة، أحثك ​​على اتباع طريق عيسى دائمًا. فكر عيسى.

إذا كان لديك بالفعل استثمار (أسهم وأسهم) عيسى، فاستخدمه – لا تستثمر خارجه إلا إذا كنت قد استنفدت بالفعل بدلك السنوي البالغ 20000 جنيه إسترليني.

إذا لم يكن لديك استثمار عيسى وترغب في تجميع ثروة طويلة الأجل، قم بإعداد واحد.

من السهل القيام بذلك عبر الإنترنت – من بين مقدمي الخدمات الرائدين AJ Bell، وFidelity، وHargreaves Lansdown، وInteractive Investor. توفرها معظم البنوك أيضًا، ويمكنك عادةً الحصول على التفاصيل من أحد الفروع المحلية وكذلك عبر الإنترنت.

كما ذكرنا سابقًا، تسمح لك القواعد بالمساهمة بما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية الحالية في حساب عيسى. إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، فهذا يعني 40 ألف جنيه إسترليني بينكما – وهو سخاء مضاعف. على الرغم من أنه يجب عليك دائمًا أن تكون متشككًا بشأن ما يقوله السياسيون، فقد ذكرت السيدة ريفز في ميزانيتها أن بدل عيسى السنوي البالغ 20 ألف جنيه إسترليني سيظل ساريًا حتى أبريل 2030.

مجرد التفكير في ذلك من الناحية النقدية. بما في ذلك هذه السنة الضريبية، فإنه يمنحك الفرصة لإيداع مبلغ أقصى قدره 120 ألف جنيه إسترليني في حساب عيسى من الآن وحتى أبريل 2030 – 240 ألف جنيه إسترليني لكل زوجين. وهذا يمنحك مجالًا كبيرًا لحماية ثروتك من الضرائب. إذا سمحت الموارد المالية، استفد.

ولا تنسى الاستثمار في عيسى لأطفالك. يمكنك استثمار ما يصل إلى 9000 جنيه إسترليني سنويًا في ما يسمى Junior Isa (Jisa) حتى يبلغ ابنك أو ابنتك سن 18 عامًا – ويمكن للأقارب أيضًا وضع أموال في الحساب.

الإعفاءات الضريبية هي نفسها – لا ضريبة على الدخل ولا CGT. ووعدت السيدة ريفز أيضًا بالاحتفاظ بهذا البدل السنوي البالغ 9000 جنيه إسترليني حتى أبريل 2030.

تحذير واحد فقط: على عكس عيسى البالغ، لا يمكن الوصول إلى Jisa حتى سن 18 عامًا.

تدابير أخرى لمكافحة CGT …

إذا كان لديك استثمارات خارج نطاق عيسى، فلن تصبح CGT مشكلة حتى تقرر التخلص منها.

قد ترغب في الحفاظ على محفظتك سليمة – ربما على أمل أن تقدم حكومة جديدة في المستقبل نظام CGT أكثر اعتدالًا مع

إعفاء سنوي أعلى (كان 12000 جنيه إسترليني في عام 2019).

ولكن لا يوجد ما يمنعك من تقليل تعرض محفظتك الاستثمارية لـ CGT تدريجيًا.

على سبيل المثال، يمكنك استخدام إعفاءك للحصول على أرباح بقيمة 3000 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب كل عام.

وبدلاً من ذلك، يمكنك بيع أسهم بقيمة 3000 جنيه إسترليني، ومن ثم، من خلال عملية تسمى “bed & Isa”، يمكنك شراؤها مرة أخرى داخل Isa الخاص بك. من خلال القيام بذلك، فإنك لا تدفع أي CGT على البيع (السرير) أثناء نقل الأسهم إلى غلاف خالٍ من CGT. سيقوم موفر Isa الخاص بك بذلك نيابةً عنك. فقط كن على علم بأن الصفقة

يجب أن يكون ضمن البدل المسموح به وهو 20000 جنيه إسترليني.

يمكنك أيضًا أن تفعل الشيء نفسه مع المعاش التقاعدي الشخصي المستثمر ذاتيًا (السرير والمعاش التقاعدي).

نقل الأصول

أخيرًا، إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، فتأكد من أن أي استثمارات تمتلكها خارج ISA ومعاشات تقاعدية تتمتع بأفضل ميزة ضريبية شاملة لديك.

على سبيل المثال، يمكنك نقل الأسهم إلى زوجتك دون فرض رسوم ضريبية. من خلال إجراء مثل هذا “التحويل بين الزوجين”، يكون لديك بعد ذلك إعفاءان سنويان من CGT تحت تصرفك.

إن نقل الأسهم إلى الشريك الذي هو دافع ضرائب ذو معدل أقل يعني أيضًا ضرائب أقل لدفعها على أرباح رأس المال المستقبلية التي تتجاوز 3000 جنيه إسترليني – 18 قطعة بدلاً من 24 قطعة. يجب أن يكون وسيطك أو منصة الاستثمار الخاصة بك قادرة على المساعدة في نقل الأسهم.

نعم عزيزي القارئ، مع القليل من التخطيط، يمكن لرحلتك الاستثمارية أن تتجنب مخاطر CGT. كم سيكون ذلك مجيدًا.