كيف تحسب HMRC مبلغ الضريبة على الفائدة من الفائدة من حساب التوفير المشترك؟
نحن زوجان متزوجان ، واحد منا يتلقى معاشًا محددًا للمساهمة بمبلغ 42،800 جنيه إسترليني سنويًا وسيحصل كل منا على معاش دولينا قريبًا.
ليس لدينا دخل آخر ونحصل على كل دخلنا من المدخرات. لم يكن على أي منا تقديم الإقرارات الضريبية للتقييم الذاتي.
هيلين كيران من هذا هو ردود المال: أنت محق في أن تتساءل عن الضريبة التي يمكن أن تدفعها على مصلحتك.
أربعة أضعاف عدد الأشخاص الذين سيدفعون ضريبة على مدخراتهم هذا العام مقارنة مع 2021-22.
سيتم تأييد حوالي 2.64 مليون من الضرائب على الفائدة التي يكسبونها في حسابات مدخراتهم في 2025-26 ، وفقًا للأرقام HM REVENUE & CUSTIONS.
سيصل حوالي 2.5 مليار جنيه إسترليني من هذا المتقاعدين ، حيث تقوم العتبات المجمدة بسحب المزيد من الأسر إلى الشبكة.
من المقرر أن يرتفع عبء ضريبة الادخار لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا إلى 215 في المائة في هذا العام المالي مقارنةً بمسافات ضريبة الادخار من 2022-23.
من المقرر أن يدفع المتقاعدون 2.5 مليار جنيه إسترليني في ضريبة الادخار هذا العام حيث تسحب العتبات المجمدة المزيد من الأسر إلى الشبكة
للحصول على مشورة الخبراء حول كيفية معرفة HMRC ما إذا كنت قد انتهكت بدلات التوفير الشخصية الخاصة بك كزوجين ، تحدثت إلى أبريل ليسون، مستشار مالي مستقل في الشركة الاستشارية المكتب الخاص و شون مور، خبير التخطيط الضريبي والتخطيط المالي في شركة إدارة الثروات Quilter.
ردود ليسون أبريل: عندما تكسب الفائدة من حساب التوفير المشترك ، يقوم HMRC ببساطة بتقسيمها إلى أسفل المنتصف. يتم فرض ضرائب على كل واحد منكم على النصف ، وهذا الضريبة تعتمد على معدل ضريبة الدخل الخاصة بك.
هذا يعني أنه إذا كان أحدكم يدفع ضريبة أقل ، فقد توفر المال من خلال الاحتفاظ بالمزيد من المدخرات باسمهم.
في حالتك ، قد يكون من المنطقي للزوج دون معاش NHS الاحتفاظ بمزيد من المدخرات المشتركة حاليًا باسمها.
قبل البدء في دفع الضريبة على مصلحتك ، تتلقى كلاهما بدل الادخار الشخصي (PSA).
يمكن لدافعي الضرائب الأساسيين كسب 1000 جنيه إسترليني من الفائدة قبل دفع الضريبة وللدافعي الضرائب الأعلى في الأسعار ، وهذا البدل ينخفض إلى 500 جنيه إسترليني سنويًا.
استنادًا إلى المعلومات المحدودة التي لدينا ، فإن الزوج في استلام معاش NHS سيحصل على فائدةه بنسبة 20 في المائة أو 40 في المائة بمجرد استخدامها PSA – يعتمد معدل الضريبة على ما إذا كان دخل NHS المقتبس هو صافي أو إجمالي – ومقدار الادخار الذي يتلقونه.
يبدو أن الزوج الذي لا يوجد دخل سيكون لديه 1000 جنيه إسترليني وحتى يبدأ معاش الدولة ، يمكن أن يستفيد أيضًا من معدل التوقيت لمدخرات قدره 5000 جنيه إسترليني سنويًا.
واعتمادًا على مقدار المعاشات التقاعدية التي يتلقونها للمضي قدمًا ، لا يزال بإمكانهم الحصول على بعض أو كل هذا البدل في المستقبل.
عادةً ما تقوم HMRC بجمع أي ضريبة على الفائدة تلقائيًا عن طريق ضبط قانون الضرائب الخاص بك إذا كنت على نظام PAYE.
في هذه الحالة ، لا تحتاج إلى فعل أي شيء حتى يحدث هذا ، حيث يبلغ البنوك عن الاهتمام مباشرة بـ HMRC.
إذا كنت ترغب في الحفاظ على مدخراتك نقدًا ، فإن استخدام ISAs هو أبسط طريقة لتجنب الضريبة على الفائدة تمامًا.
يمكن لكل واحد منكم وضع ما يصل إلى 20،000 جنيه إسترليني سنويًا في ISA النقدي ، وأي فائدة مكتسبة بداخلها ستكون معفاة من الضرائب. من الناحية المثالية ، يمكن محمية معظم مدخراتك بهذه الطريقة.
أي شيء تركت خارج ISAs ، قد ترغب في التفكير في الاحتفاظ به باسم دافع الضرائب السفلي ، حتى يكون فعال الضرائب قدر الإمكان.
ردود شون مور: “سوف تفترض HMRC عمومًا أن أي مصلحة تم الحصول عليها على المدخرات المشتركة التي يحتفظ بها الأزواج أو الشركاء المدنيين تنقسم بالتساوي ، بغض النظر عن من ساهم في الأموال.
هذا يعني أن كل شريك يخضع للضريبة على نصف إجمالي الفوائد المستلمة من الحساب بمعدل الضريبة الهامشية الخاصة به.
ومع ذلك ، إذا لم يكن استحقاقك المفيد للفائدة 50/50 – على سبيل المثال ، إذا تلقى أحد الشركاء 75 في المائة من الفوائد والآخر يتلقى 25 في المائة ، فقد يتم فرض ضرائب على استحقاقك الفعلي ، لكن ستحتاج إلى أن تكون قادرًا على تقديم أدلة داعمة على أن هذا هو الحال حقًا.
في حالتك ، نظرًا لأن أحد الزوجين يتلقى دخلًا تقاعديًا قدره 42800 جنيه إسترليني وسيحصل قريبًا على معاش الدولة الذي من المحتمل أن يدفعهم إلى شريحة ضريبة الدخل المرتفعة ، فقد يحتاجون إلى دفع معدل الضريبة المرتفعة على الفائدة المكتسبة.
نسبيًا ، نظرًا لأن الزوج الآخر ليس له دخل حاليًا وسيحصل فقط على معاش الدولة ، والذي يبلغ حاليًا 11،973 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا إذا كنت تتلقى معاشًا تقاعديًا جديدًا كاملًا ، فسيكونون قادرين على الاستفادة من معدل البدء الكامل للادخار الذي يتيح لك الحصول على ما يصل إلى 5000 جنيه إسترليني كضريبة على التوفير.
من المهم أن نتذكر أن كل واحد منكم يحق له الحصول على بدل الادخار الشخصي وهو 1000 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب الأساسيين و 500 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب ذوي السعر الأعلى.
هذا على رأس معدل البداية للادخار ، وبالتالي يمكن للزوج الكسب المنخفض أن يكسب ما يصل إلى 6000 جنيه إسترليني من فائدة الادخار قبل دفع الضريبة ، وبعد ذلك سيتم دفعها بالمعدل الأساسي.
إذا تجاوزت حصة الزوج المرتفعة من فائدة الادخار هذا البدل البالغ 500 جنيه إسترليني ، فقد تكون الضريبة مستحقة.
إذا كان الأمر كذلك ، فمن المحتمل أن يكون ذلك أكثر كفاءة في الضرائب كزوجين لزوج كسب أقل لتلقي مبلغ الفائدة الكامل ، ولكن يجب أن يتم تحديد هذا الأمر رسميًا.
يمكن أن يكون البديل هو الاحتفاظ بحساب التوفير فقط باسم الزوج ذي الدخل المنخفض. يوفر هذا حلاً بسيطًا ، لكن كلا الطرفين سيحتاجان إلى الشعور بالراحة مع التغيير في ملكية المدخرات.
وفر المال ، كسب المال
Sipp Cashback
Sipp Cashback
200 جنيه إسترليني عند إيداع أو تحويل 15000 جنيه إسترليني
4.38 ٪ Cash ISA
4.38 ٪ Cash ISA
التداول 212: 0.53 ٪ مكافأة ثابتة لمدة 12 شهرًا
20 جنيه إسترليني قبالة السيارات
20 جنيه إسترليني قبالة السيارات
هذا هو قسيمة نادي السيارات المال
حصة تصل إلى 100 جنيه إسترليني مجانية
حصة تصل إلى 100 جنيه إسترليني مجانية
احصل على سهم مجاني بقيمة 10 جنيهات إلى 100 جنيه إسترليني
.JPG)
لا توجد رسوم على 30 صندوقًا
لا توجد رسوم على 30 صندوقًا
يحتمل أن يكون الاستثمار الصفري في ISA أو SIPP
الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. تنطبق الشروط والأحكام على جميع العروض.