عمري 45 عاماً وأمتلك نحو 7000 جنيه إسترليني من أسهم شركة BAE التي احتفظت بها منذ كنت طفلاً. ولا أعرف من الذي اشتراها لي أو متى.
يتم الاحتفاظ بها على شكل شهادات أسهم ورقية، مسجلة باسمي على عنوان والدتي، ويتم إعادة استثمار الأرباح لشراء أسهم جديدة.
أرغب في بيع الأسهم، خاصة وأن هناك شائعات حول ارتفاع ضريبة أرباح رأس المال، ولكن كيف يمكنني حساب مكاسب رأس المال الخاصة بي وإذا كنت مدينًا بأي ضريبة؟
أنا أعمل لحسابي الخاص وأربح حوالي 40 ألف جنيه إسترليني في السنة، لذا فأنا دافع ضرائب بمعدل أساسي ولن أدفع حاليًا سوى معدل ضريبة مكاسب رأس المال (CGT) بنسبة 10 في المائة.
إذا كان حساب مكاسبي الفعلية سيكون معقدًا للغاية، فهل يجب عليّ بيع جميع الأسهم ودفع ضريبة بنسبة 10% على المبلغ الإجمالي الذي يتجاوز المخصص السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني؟ هل يمكنني فعل ذلك، أم أن هيئة الإيرادات والجمارك تريد مزيدًا من المعلومات؟
المسؤولية الضريبية: ما هو مقدار ضريبة مكاسب رأس المال التي أدين بها على الأسهم التي اشتريتها لنفسي عندما كنت طفلاً؟
ترد أنجاراد كاريك، من موقع This Is Money: بدأ الكثير من الناس يفكرون في مقدار ضريبة مكاسب رأس المال التي قد يتعين عليهم دفعها إذا أرادوا بيع استثماراتهم.
هناك شائعات تفيد بأن الحكومة ستزيد ضريبة مكاسب رأس المال في ميزانية الخريف لتتماشى مع ضريبة الدخل.
وهذا يعني أن بيع الأصول، بما في ذلك الأسهم والشركات والمنازل الثانية، سوف يستلزم نسبة أعلى بكثير من الضرائب، لذا يفكر بعض الناس في بيعها حتى لا يضطروا إلى دفع ضرائب أعلى.
فيما يتعلق بأسهمك، سوف تحتاج إلى معرفة مقدار المكسب الذي حققته منذ شراء الأسهم لك.
هذا أمر معقد لأنك لا تعرف بالضبط متى تم شراؤها، أو من قبل من.
يجب أن تكون أول خطوة يجب اتخاذها هي معرفة المبلغ الذي تم شراء الأسهم به في الأصل ثم إضافة جميع عمليات شراء إعادة استثمار الأرباح اللاحقة، حتى تتمكن من حساب مقدار المكسب الذي تم تحقيقه.
كما أشرت، يبدو حل هذه المشكلة مستحيلاً تقريبًا، فماذا يمكنك أن تفعل؟
لقد طلبت من خبير ضريبي المساعدة في حل معضلة الحساب الخاصة بك.
يقول روبرت سالتر، مدير الضرائب في شركة بليك روثنبرج: من حيث المبدأ، يجب أن تكون قادرًا على حساب تكلفة مجموعة أسهم BAE الخاصة بك حتى في غياب المعلومات النهائية حول أسعار شراء الأسهم في هذه المرحلة.
على سبيل المثال، يمكنك الاتصال بقسم تسجيل أسهم BAE، الذي ينبغي أن يكون قادرًا على تأكيد موعد تسجيل الأسهم الأولية لك.
اعتبارًا من ذلك التاريخ، يجب أن يكون من الممكن معرفة قيمة أسهم الاستحواذ الأولي.
وعلى نحو مماثل، ينبغي أن يكون من الممكن تأكيد قيم الأسهم المختلفة التي تمت إضافتها إلى “مجموعة أسهم” BAE الخاصة بك من خلال إعادة استثمار الأرباح على مر السنين منذ ذلك الحين.
ومع ذلك، فإن هذا سيكون تمريناً يستغرق وقتاً طويلاً نسبياً، وسيتطلب العودة ربما إلى عشرين أو ثلاثين عاماً مضت.
ارتفاع كبير: ارتفعت أسهم شركة BAE بشكل كبير بعد الطفرة الدفاعية الأخيرة
أنجاراد كاريك يقول: يجب أن يكون الاتصال بمسجل أسهم شركة BAE Systems هو الخطوة الأولى التي يجب عليك اتخاذها وستحصل على التفاصيل الخاصة بأي اتصالات. يكشف البحث على الإنترنت أن الشركة هي شركة Equiniti، ولكن قد تجد أنها تريد تحصيل رسوم منك مقابل المعلومات التي تحتاجها.
إذا كنت قد حاولت بالفعل العثور على هذه المعلومات وفشلت، أو ببساطة لا تريد إضاعة الساعات في البحث عنها، فهناك خيارات أخرى.
كما تقترح، يمكنك دفع الضريبة المستحقة على أي مكسب يزيد عن مبلغ الإعفاء من مكاسب رأس المال السنوية البالغ 3000 جنيه إسترليني، لأنك ستدفع مبلغًا صغيرًا نسبيًا من الضرائب فقط.
ومع ذلك، قبل أن تفكر في دفع هذا المبلغ، لا تزال هناك بعض الطرق التي يمكنك من خلالها خفض فاتورة الضرائب الإجمالية الخاصة بك.
يقول روبرت سالتر: إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، فيمكنك نقل 50 بالمائة من الأسهم إلى شريكك أو زوجك على أساس “عدم دفع الضرائب”.
ويمكنهم بعد ذلك بيع هذه الأسهم بشكل منفصل والاستفادة من إعفاء مكاسبهم السنوية، على افتراض أنهم لا يمتلكون أي معاملات مكاسب رأسمالية أخرى في العام الضريبي هذا.
يمكنك أيضًا بيع 50 بالمائة من الأسهم في السنة الضريبية 2024/25 في المملكة المتحدة و50 بالمائة المتبقية من الأسهم في 2025/26.
إن أيًا من هذه الأساليب من شأنه (على الأقل وفقًا للقواعد الحالية) أن يقلل من التزامك بضريبة مكاسب رأس المال مقارنة ببيع جميع الأسهم دفعة واحدة.
أنجاراد كاريك يقول: قد يكون التبرع بأسهمك لشريكك أو زوجك، أو للجمعيات الخيرية، خيارًا أسهل بالنسبة لك.
ومع ذلك، تذكر أنه إذا قاموا ببيع أسهمك لاحقًا فقد يتعين عليهم دفع ضريبة على أي من هذه المكاسب، والتي سيتم حسابها على أساس الفرق في القيمة بين عندما امتلكت الأصل لأول مرة ووقت التخلص منه.
هناك خيار أخير من شأنه أن يجعل عملية حساب التزامك بضريبة مكاسب رأس المال أسهل كثيرًا، ولكن هذا سيتطلب منك معرفة ما إذا كان قد تم شراء الأسهم قبل 31 مارس 1982.
ويضيف روبرت سالتر: إذا تم شراء أي من أسهمك قبل 31 مارس 1982، وهو أمر ممكن في هذه الحالة، فيمكنك إعادة تحديد قيمة مجموعة الأسهم الأولية وفقًا لقيمتها في ذلك التاريخ. وذلك بدلاً من استخدام أسعار شراء الأسهم الرسمية.
على سبيل المثال، قد تجد أن أي حساب لتكلفة أساس تجمع الأسهم يكون أبسط، إذا كنت قادرًا على استخدام قيم 31 مارس 1982 للأسهم المملوكة في البداية، بدلاً من أسعار شراء الأسهم الفعلية.
منصات الاستثمار الذاتية
أيه جيه بيل
أيه جيه بيل
الاستثمار السهل والمحافظ الجاهزة
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
أفكار مجانية للتعامل مع الصناديق والاستثمار
مستثمر تفاعلي
مستثمر تفاعلي
استثمار برسوم ثابتة تبدأ من 4.99 جنيه إسترليني شهريًا
ساكسو
ساكسو
احصل على 200 جنيه إسترليني كرسوم تداول
التداول 212
التداول 212
التعامل مجاني ولا توجد رسوم حساب
روابط الشركات التابعة: إذا قمت بشراء منتج، فقد تحصل This is Money على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل حساب استثماري بالنسبة لك
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا نقرت عليها، فقد نربح عمولة صغيرة. يساعدنا ذلك في تمويل This Is Money، والاحتفاظ به مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.