سيدفع المدخرون 605 مليون جنيه إسترليني سنويًا كضريبة إضافية بحلول عام 2029 بسبب تجميد الحكومة للمبلغ الذي يمكن وضعه في ISAs.
تسمح القواعد الحكومية للمدخرين بوضع 20.000 جنيه إسترليني سنويًا في Isa، و9.000 جنيه إسترليني في Junior Isas وصناديق ائتمان الطفل و4000 جنيه إسترليني في Lifetime Isa.
أي أموال تكسبها هذه الأموال من الفوائد لا تخضع للضريبة، على عكس معظم صفقات الادخار الأخرى.
ظلت هذه الحدود مجمدة في الميزانية الأخيرة، مما يعني أن المدخرين مع هذه الصفقات سينتهي بهم الأمر بدفع 605 مليون جنيه إسترليني سنويًا كفوائد إضافية بحلول 2029/30، وفقًا للأرقام الحكومية.
تحت الرادار: ستقوم الحكومة بجمع مبالغ ضخمة من المال من ضريبة المدخرات السرية
تحدث الضريبة الإضافية لأنه بمجرد قيام شخص ما بتجاوز مبلغ Isa الخاص به بمبلغ 20.000 جنيه إسترليني، فإنه يبدأ في دفع ضريبة على أي فائدة يقدمها، مع تطبيق نفس المبدأ على 9000 جنيه إسترليني لصناديق Junior Isas وصناديق ائتمان الأطفال.
السبب وراء قيام المزيد من المدخرين بدفع الضريبة بشكل عام بحلول 2029/30 هو أن قيمة 20 ألف جنيه إسترليني الآن ستكون قيمتها أقل بكثير بسبب التضخم.
ومع انخفاض قيمة المال، سيجد المزيد من المدخرين أنفسهم يملأون حساباتهم بشكل أسرع ومن ثم يواجهون فاتورة ضريبية. وسيؤثر هذا على المدخرين الأكثر ثراء الذين يمكنهم ادخار المزيد من أموالهم جانبا.
> أفضل أسعار Isa النقدية لعام 2024: ابحث عن أفضل الصفقات سهلة الوصول والصفقات محددة المدة
يمكن لدافعي الضرائب بالسعر الأساسي أن يحصلوا على فائدة بقيمة 1000 جنيه إسترليني قبل دفع الضريبة – وهو مستوى بدل الادخار الشخصي (PSA).
يمكن لدافعي الضرائب من ذوي المعدلات الأعلى أن يكسبوا 500 جنيه استرليني قبل دفع الضريبة، في حين أن دافعي الضرائب من ذوي المعدلات الإضافية لا يحصلون على دعم البرامج والإدارة على الإطلاق، وبالتالي يتم فرض ضرائب على أي فائدة مدخرات محتفظ بها خارج حساب عيسى.
ويدفع دافعو الضرائب ذو المعدل الأساسي ضريبة بنسبة 20 في المائة على الفوائد الادخارية المكتسبة خارج حساب عيسى وبعض صفقات الادخار الأخرى، مثل سندات NS&I المميزة. وبالنسبة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، تبلغ هذه النسبة 40 في المائة، في حين يدفع دافعو الضرائب ذوو المعدلات الإضافية 45 في المائة.
على سبيل المثال، فإن دافع الضرائب الأساسي الذي يكسب فائدة قدرها 2500 جنيه إسترليني على مدخراته خارج الدولة سوف يدفع ضريبة بنسبة 20 في المائة على 1500 جنيه إسترليني عن فاتورة بقيمة 300 جنيه إسترليني.
سيكون لدى دافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى في نفس الموقف فاتورة بقيمة 800 جنيه إسترليني، حيث ينخفض دعم البرامج والإدارة الخاص بهم إلى 500 جنيه إسترليني ويدفعون ضريبة بنسبة 40 في المائة على 2000 جنيه إسترليني.
سيكون لدى دافعي الضرائب ذوي المعدل الإضافي في هذا المثال الافتراضي فاتورة ضريبة ادخار تبلغ 1125 جنيهًا إسترلينيًا، حيث ليس لديهم دعم البرامج والإدارة ويدفعون معدل 45 في المائة على جميع فوائد الادخار المحتفظ بها خارج ISA.
وقالت أليس هاين، محللة التمويل الشخصي في Bestinvest: “من المتوقع أن يؤدي تجميد حد الاشتراك السنوي عند 20 ألف جنيه إسترليني لمدة ست سنوات أخرى، إلى جانب تجميد مماثل لصناديق Junior Isas وصناديق الأطفال الاستئمانية – حتى نهاية السنة الضريبية 2029-2030 – إلى جمع جنيه إسترليني”. 605 مليون لخزينة الحكومة.
“لو تم رفع بدل عيسى بما يتماشى مع التضخم منذ عام 2017 – آخر مرة تمت زيادته – لكان قد تجاوز علامة 26000 جنيه إسترليني في هذه السنة الضريبية.”
“إذا استمر تعديل الرقم بما يتماشى مع التضخم حتى عام 2030، باستخدام توقعات التضخم الصادرة عن مكتب مراقبة الميزانية، فمن المحتمل أن يقترب من مستوى 30 ألف جنيه إسترليني بحلول ذلك الوقت”.
“بدلاً من ذلك، من خلال الإبقاء على مخصصات عيسى معلقة، فإن ذلك يعد فعليًا تخفيضًا للمخصصات بالقيمة الحقيقية لأنه لا يواكب التضخم.
“وهذا يعني أن الناس يمكنهم حماية أموالهم من الضرائب بشكل أقل إذا كانوا قادرين على الوصول إلى الحد الأقصى للمخصصات بالكامل، مما يجعل مخصصات عيسى تجمد ضريبة خفية أخرى.”
