كشفت دراسة جديدة أن ضريبة الميراث توجت بأنها الضريبة الأكثر ظلماً التي يفرضها دافعو الضرائب على بعد أيام قليلة من ميزانية الخريف.
وانتقد أكثر من نصف الأسر رسوم الوفاة باعتبارها غير عادلة، أكثر من ضريبة أرباح رأس المال ورسوم الكحول وضريبة الدخل، وفقا لشركة كندا لايف المالية.
وتكشف أرقامها أن 54% من البالغين يعتقدون أن هذا غير عادل، مقارنة بـ 22% فقط يعتقدون أنه مبرر.
ويأتي ذلك وسط احتمال أن يتم استهداف الميراث مرة أخرى من قبل المستشارة راشيل ريفز في ميزانية الأسبوع المقبل.
شنت ريفز بالفعل هجومًا على العائلات الحزينة في ميزانية 2024، عندما أعلنت أن صناديق التقاعد غير المستخدمة، والتي يمكن حاليًا تمريرها معفاة من الضرائب، سيتم سحبها إلى ممتلكات الشخص لأغراض ضريبية اعتبارًا من أبريل 2027.
هذه المرة، من المقرر أن تشن وزارة الخزانة غارة أخرى على الموارد المالية للأسرة.
ومن بين الشائعات وجود حد أقصى للمبلغ الذي يمكن تقديمه كهبة خالية من ضريبة الميراث خلال حياة الشخص، وهو غير محدود حاليًا طالما أن المتبرع على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد تقديم الهدية.
يمكن للسيدة ريفز أيضًا رفع قاعدة السبع سنوات هذه إلى عشر سنوات، الأمر الذي سيسحب المزيد من الأموال التي تم الحصول عليها بشق الأنفس إلى شبكة الضرائب.
غير مرغوب فيه: يعتقد حوالي 54% من 2000 شخص بالغ أن ضريبة الميراث هي الضريبة غير العادلة مقارنة بـ 22% فقط يعتقدون أنها عادلة
يتم فرض ضريبة IHT بنسبة 40 في المائة على أي جزء من ملكية الفرد فوق عتبة 325000 جنيه إسترليني، بما في ذلك الممتلكات والمدخرات والأصول الأخرى.
أولئك الذين يتركون ممتلكاتهم لأحفادهم المباشرين يحصلون على بدل إضافي معفى من الضرائب بقيمة 175000 جنيه إسترليني.
يمكن أيضًا نقل البدلات إلى الزوج الباقي على قيد الحياة، مما يعني أنه يمكن للزوجين أن يتركوا وراءهم عقارًا إجماليًا بقيمة مليون جنيه إسترليني مجانًا.
ومع ذلك، تم تجميد نطاق الضريبة الصفرية البالغة 325 ألف جنيه إسترليني منذ عام 2009 وسيظل كذلك حتى عام 2030 على الأقل، مما يعني أن الضريبة لم تعد مخصصة فقط للأسر الأكثر ثراءً بعد الآن.
ويعني ارتفاع أسعار المنازل أن المزيد من أسر الطبقة المتوسطة ذات الإرث المتواضع سيتم سحبها إلى شبكة رسوم الوفاة مع ارتفاع قيمة منازلهم.
وهذا يعني أن الخزانة مستعدة لسحب مبلغ قياسي من IHT بقيمة 9.1 مليار جنيه إسترليني إلى خزائنها هذا العام المالي، ارتفاعًا من الرقم القياسي 8.2 مليار جنيه إسترليني في الفترة من 2024 إلى 2025، وفقًا لتوقعات مكتب مسؤولية الميزانية.
لماذا ضريبة الميراث مكروهة جدا؟
وجدت دراسة Canada Life أنه من بين أولئك الذين يعتبرون IHT غير عادلة، كان السبب الأكثر شيوعًا هو أن الضريبة تعاقب الأشخاص الذين يدخرون جيدًا ويريدون نقل شيء ما إلى أحبائهم (65 في المائة).
ويزعم نحو 57% أن هذا “ازدواج ضريبي”، لأن الشخص الذي ترك الميراث كان يخضع بالفعل للضريبة على المال عندما حصل عليه.
ومع ذلك، فإن المدخرين الأصغر سنا أكثر دعما لـ IHT مقارنة بالأجيال الأكبر سنا.
على سبيل المثال، يعتقد 42% من الجيل Z – أولئك الذين تتراوح أعمارهم بين 13 و28 عامًا – أن هذا غير عادل مقارنة بـ 61% من جيل طفرة المواليد (الذين تتراوح أعمارهم بين 61 و79 عامًا) الذين من المرجح أن يكونوا قد بدأوا التخطيط لتراثهم.
يقول جون تشيو، من شركة كندا لايف: “من الواضح من البحث أن ضريبة الميراث ليست قضية تقتصر على القلة الأثرياء.
مع تجميد العتبات منذ عام 2009، والنمو القوي في العقارات، بالإضافة إلى دخول المعاشات التقاعدية في نطاق IHT اعتبارًا من عام 2027، ستجد المزيد والمزيد من العائلات نفسها عالقة في شبكة IHT.
“قد تكون المحادثات مع الأحباء حول الميراث صعبة، ولكنها ضرورية. يمكن أن توفر الاستشارة المالية الاحترافية إرشادات لا تقدر بثمن عندما يتعلق الأمر بالميراث والتخطيط العقاري – حيث تقدم دعمًا مخصصًا في مجال يمكن أن يكون معقدًا.
واجب الطوابع هو ثاني أكثر الأشياء التي لا أحبها
بعد IHT، كانت رسوم الدمغة هي الأكثر كرهًا، حيث وصفها حوالي 43 في المائة من 2000 شخص بالغ استطلعت كندا لايف آراءهم بأنها غير عادلة.
ويزعم المنتقدون أن الضريبة تعيق سوق العقارات حيث يشعر بعض أصحاب المنازل بعدم القدرة على التحرك خوفا من دفع الضريبة، مما يؤدي إلى عيش الأسر في منازل ذات حجم غير مناسب.
تم رفع المبلغ المستحق على المشترين في أبريل بعد انتهاء عطلة رسوم الدمغة مما أدى إلى تفاقم الألم بالنسبة لمحركات المنازل، ويمكن إجراء المزيد من التغييرات على ميزانية نوفمبر أيضًا.
كما يعتقد نحو 40 في المائة من الذين شملهم الاستطلاع أن ضريبة المجالس – وهي مجال آخر يمكن أن يكون جاهزاً للإصلاح – غير عادلة.
الضرائب الأكثر عدالة هي ضريبة السعر الإضافية، ورسوم التبغ والكحول، والضريبة ذات المعدل الأعلى، وفقا للمسح.
ضريبة المنازل: قيل أيضًا أن رسوم الدمغة غير عادلة من قبل الكثيرين في استطلاع Canada Life
حيل غير معروفة لخفض فاتورتك الضريبية
إذا كنت ترغب في تمرير أي هدايا نقدية أو مادية، فقم بتقديمها مبكرًا بدلاً من تأخيرها لبدء مرور سبع سنوات.
إذا مت خلال سبع سنوات من تقديم الهدية، فلن تقع خارج ممتلكاتك تمامًا.
ومع ذلك، يمكن أن تستفيد من التخفيف التدريجي. كلما اقتربت من السنوات السبع الكاملة التي تعيشها، كلما قلت الضرائب التي يتعين على ممتلكاتك دفعها.
وبالنسبة للدفعة التي تتم في السنوات الثلاث الأخيرة قبل الوفاة، يتم فرض كامل نسبة 40 في المائة.
لكن أي هدايا يتم تقديمها قبل أربع إلى خمس سنوات تواجه رسومًا بنسبة 24%، في حين أن تلك التي يتم تقديمها قبل خمس إلى ست سنوات من وفاتك تبلغ رسومها 16%.
أما أولئك الذين تم إعطاؤهم قبل ستة إلى سبعة أعوام فيتم تحصيل رسوم بنسبة 8 في المائة. قم بتسديد الدفعات عاجلاً وليس آجلاً لتقليل احتمالية دفع أحبائك فاتورة ضريبية ضخمة تبلغ 40 في المائة.
> هذا هو دليل المال لضريبة الميراث: ما تحتاج الأسر إلى معرفته
يمكنك أيضًا تحقيق أقصى استفادة من بدلات الهدايا الخاصة بك لتمرير الثروة المعفاة من الضرائب بينما لا تزال على قيد الحياة.
يحصل الجميع على هدية سنوية بقيمة 3000 جنيه إسترليني، وهي معفاة من ممتلكاتهم. يمكنك ترحيله من العام السابق إذا لم تستخدم البدل، ولكن يمكن القيام بذلك لمدة عام واحد فقط. وهذا يعني أنه يمكن التبرع بمبلغ يصل إلى 12000 جنيه إسترليني بين الزوجين بدون ضريبة الميراث تمامًا.
ولكن يمكنك أيضًا منح عدد غير محدود من الهدايا الصغيرة تصل إلى 250 جنيهًا إسترلينيًا، طالما أنك لم تستخدم بدل IHT آخر لنفس المستلم.
هناك خدعة أخرى لتقليل فاتورة الضرائب على ممتلكاتك وهي تقديم هدية معفاة من الضرائب لشخص يتزوج أو يدخل في شراكة مدنية.
يمكنك منح 5000 جنيه إسترليني لطفل، و2500 جنيه إسترليني للحفيد أو حفيده، و1000 جنيه إسترليني لأي شخص آخر.
ولكن هذه الهدايا يجب أن تتم “في مقابل” الزواج أو الشراكة المدنية، لذا يجب أن يتم الدفع قبل حدوثه مباشرة وليس بعده.
تفكر أعداد متزايدة من العائلات أيضًا في وضع وثائق التأمين على الحياة في موضع الثقة لدفع أي فاتورة ضريبية محتملة.
يتم دفع هذه الأموال لأحبائك عند وفاتك، وإذا تم وضعهم في الثقة بشكل صحيح، فسيتم التعامل معهم كما لو أنهم ليسوا جزءًا من ممتلكاتك – وبالتالي معفيين من ضريبة الميراث.
يمكنك تعيين واحد أو أكثر من المستفيدين الذين سيحصلون على مبلغ الوثيقة بالكامل عند وفاتك.
ومع ذلك، قد يكون هذا أداة تخطيط مكلفة وقد ينطوي على مخاطر.
على سبيل المثال، قد تفقد التغطية إذا توقفت عن دفع الأقساط في أي وقت.
بمجرد البدء في دفعها، قد يكون من الصعب زيادة التغطية الخاصة بك في حالة ارتفاع مسؤولية IHT الخاصة بك. اطلب مشورة الخبراء قبل المضي قدمًا.
يمكن القول إن البدل الأكثر سخاءً يُعرف بالهدايا من النفقات العادية، حيث يمكنك إهداء مبلغ غير محدود من المال.
احذر، هناك معايير صارمة يجب عليك الوفاء بها. يجب أن يكون الدفع منتظمًا، بعيدًا عن الدخل ويجب ألا يؤثر على مستوى معيشتك – ويجب عليك الاحتفاظ بسجلات جيدة.